财务部工作职责与员工岗位职责.doc

财务部工作职责与员工岗位职责一、 部门职责一一公司财务部主要负责公司的财务和物品的管理核算工作， 主要职责如下：1. 负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理；2. 根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转；3. 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分 析，提出建议；4. 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制度和财 经纪律；5. 做好设备、物料进出之账务和成本处理，各项目进出之账务成本计算和损 益决算，协助项目技术集成部进行项目成本预估作业和差异分析6. 做好有关的收入单据之审核和账务处理，各项费用支付审核和账务处理， 应收账款、应付账款账务处理，总分类账、日记账等账簿处理，财务报表的编 制；7. 加强公司所有税金的核算和申报、税务、银行事务处理、资金预算、财 务盘点；8. 负责公司固定资产管理和库房管理工作；9. 负责有关证照、光盘、财务印鉴、合同协议等的管理、使用登记工作；10. 完成总经理、总经理助理交办的其他工作二、 财务部负责人和会计职责根据公司业务需求和会计准则，本公司会计兼任财务部负责人工作，负责公 司的财务管理、库房管理，主要岗位职责如下：1. 全面负责财务部的日常管理工作；2. 协助总经理制定公司发展战略；3. 负责项目成本核算和项目预算控制；4. 每月向总经理提供准确的财务报告和必要的财务分析；5. 负责公司的资金调配以和资金、资产的管理；6. 管理维护公司与银行、税务、工商关系，并和时办理相关业务；7. 根据会计制度，结合公司特点，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；8. 利用财务软件合理设置科目明细账， 做到账目清楚、 数字正确、登记和时、 账证相符，发现问题和时更正；9. 利用ERP平台，严格按照流程进行出入库管理，和时了解、审核公司原材 料、设备、配件的进出情况，根据合同建立明细账和明细核算，跟踪项目合同 履约情况，催促经办人员和时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清 算；10. 准确、和时做好公司总账、成本账、费用账、收入账、往来账、资产账、 税务账等各项账务账的登记、处理、结算工作，正确进行会计核算。

对项目款 项的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和经费收支进行核算；11. 正确计算收入、费用、成本、利润，编制公司月度、年度会计报表、年 度会计决算和附注说明和利润分配核算工作；12. 负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，和时办 理记账登记手续，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资 工作；13. 负责公司税金的计算、申报和解交工作和各种正规票据审核开具工作；14. 和时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇 编、归档等会计档案管理工作；15. 负责项目合同和项目从开始到结束的资料档案管理工作，以和财务档案 管理工作；16. 负责公司法人印章、发票专用章、验资报告、税务三方协议、 公司机构 信誉代码证、开户许可证、一般纳税人资格证、房屋租赁合同、装修协议、塞 维利亚管理软件、财务软件、公司税库盘、 4S 店税库盘等的管理、使用登记工 作；17. 完成总经理临时交办的其他任务三、会计助理岗位职责1. 协助会计进行财务管理工作；2. 负责应收账款的债务核查、核对；3. 负责应收账款清理、结算工作；4. 完成总经理、总经理助理、财务部负责人交代的其它工作。

四、 出纳岗位职责1. 严格执行公司财务制度，加强资金管理；2. 做好现金管理工作，审核、检查财务报销手续，做到准确无误；3. 和时根据收付款凭证顺序登记现金和银行存款日记账， 按月结出金额，银行存款的账面金额要和时与银行对账单核对，对未达账款要和时查清，如有退票要和时追回；4. 严格控制签发空白支票，因特殊情况，确须签发不填金额的转账支票时， 须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期、对外不签发空头支票；5. 做好工资、奖金、津贴和各种费用的结算、发放工作，和时支付购货款；6. 加强现金管理，保证现金安全现金付款必须当场点清，现金库存必须按 规定限额存放，保险柜钥匙必须随身携带，人离开时，严禁将钥匙插在保险柜上;7. 借用公款必须按规定办理申请手续，经部门主管、会计、总经理助理、总 经理同意后，方可支付；8. 离开办公场所，随手关闭抽屉、电脑等，确保安全；9. 具备良好的道德品质和责任感，勤奋敬业、钻研业务，保守公司秘密；10. 妥善保管各类票据，准确开具各类原始凭证，对凭证编制符合财务核算 原则；11. 每月月末编制银行存款余额调节表，对企业结算账户与企业开户银行余 额一致负责和时、准确完成各类报表的编制和上报工作。

每日盘存现金，保 证现金账实相符；12. 按照公司ERP采购流程和时联系厂家、回传合同、商谈价格、支付货款、 索取发票、跟踪发货信息、到货信息、办理入库手续；13. 负责财务专用章、4S店印章、废旧印章管理、使用登记工作；14. 负责公司销售合同、收款收据的打码、管理、使用登记；15完成公司领导、部门布置的其它工作五、 库管岗位职责库管的主要工作职责为：入库业务，出库业务，物品管理，库房保洁、隐患防范，辅材入库、领出台账的建立、登记，库房盘点，报损业务1.库管岗位职责细则：总则：库房账务处理以ERP库存管理系统为基础进行日常账务处理，库管 应严格按照ERP平台所产生的出入库单为基准，进行货物验收和发出，不得背 离该系统单独登记处理库管要负责库房账实核对，货物检验，残废商品报损 等工作⑴入库业务① 检验物品是否属于公司采购货品：货物到库后，库管应先行在 ERP平台查看货物是否公司采购货物，查看到库货品规格、型号、数量、品名、等级、产地、性能、质量和期限等是否与 ERF平台采购物品相符如不符可拒绝收货 或联系产品部、技术人员、出纳等与采购相关的人员协商解决；② 货物验收：所到货物确认属公司所采购的后，应对货物进行全面检查， 确保货物包装完整，配件齐全，无碰撞、无损伤；③ 入库办理：货物确认验收后，库房管理人员应在 ERP平台做到货处理， 和时联系审核人员做入库处理，并打印入库单签字确认；④ 货物存放：办理入库后，库房管理人员应对所收货物进行归置分类，并 妥善保管。

根据物品的性能合理放置各类物品，防止商品变形、变质、受潮等 现象发生，做好仓库物品的安全保护工作，要经常检查货物存放情况；⑤ 入库单据流转：库管应按入库单编号顺序妥善保管入库单， 每15天和时 向财务递交单据财务联，每月底应对其所持底联装订成册进行保管⑵出库业务① 核实出库业务：公司正常出库业务必须经过 ERP审核流程，库管只有见 到出库单据生成后方可进行出库处理，否则一律拒绝物品离库；② 检查出库物品：物品发出时应进行仔细检查，确认货物完好无损，并经 取货人员签字确认，后续如有退货不得有损伤，或影响二次使用，否则拒绝退 货，追究领用人责任；③ 特殊情况处理：除售后需要（只准许借零配件），任何人员不得暂借库 房物资，售后人员不准在大库借用已做售后小库备库的任何物品售后人员借 用大库配件，在确认所需配件后，原则上由客服专员在当日办理出库手续，如有特殊情况，可延后三天，由客服专员办理出库售后人员如不能办理上次所 借物品出库手续，又没说明原因者，库管应拒绝其在库房领取其它物品；④ 出库单据流转：库管应按出库单编号顺序妥善保管入库单， 每15天和时向财务递交单据财务联，每月底应对其所持底联装订成册进行保管。

⑶物品管理① 库管必须把所管理的货物进行详细分类，结合仓库条件，保证仓库货物 定置摆放，合理有序，保证货物的进出和盘存方便；② 库管应对货物进行定期查看，确保货物摆放正确，做好仓库与运输环节 的衔接工作，在保证货物供应、合理储备的前提下，力求减少库存量，并对货 物的利用、积压产品的处理提出合理建议；③ 定期检查易燃、易爆物品是否单独存储、妥善保管；④ 库管应定期对库房进行湿度检测，如有异常应和时做除湿处理，防止电 子产品受潮损坏；⑤ 库管每天上下班前要进行“检查”，确保财产货物的完整如有异常情 况，要立即上报主管部门⑷库房保洁、隐患防范① 库管有责任保持库房整洁干净，应和时有效的对库房进行打扫；② 上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失；③ 下班检查是否锁门、拉闸、断电和不安全隐患；④ 严禁在库房内吸烟，对库房吸烟者提出警告或罚款；⑤ 严禁无关人员进入仓库；⑥ 经常检查库房消防器材，严禁随意挪动、乱用库房消防器材；⑦ 严禁在库房内乱接电源，包括临时电线，临时照明；⑧ 严禁在库房内存放私人物品；⑨ 严禁在库房内外堆放杂物、废品⑸辅材入库、领用台账建立、登记① 库管应对不在ERP平台的各类辅材进行有效清点，建立库存台账，辅材 入库、领用应严格登记，做到心里有数，账表清楚；② 辅材台账登记簿不得随意涂改，随意挖察刮补；③ 月底应对辅材使用情况进行汇总登记，上报财务。

⑹库存盘点月度终了库管应对库房实存数和 ERP平台账存数进行有效盘点核对，发现 盈余、短少、残损，必须查明原因，分清责任，和时写出书面报告，提出处理 意见，报部门主管人员，等待财务安排进行复盘落实⑺报损业务库管在月末应对坏损物品进行归类登记，并说明原因，编制库存报损表， 上报财务，等技术鉴定财务核查后，上报总经理进行报损处理，确保库房账存 物品没有损坏的和不可使用的。