酒店上半年经济活动分析.docx

酒店上半年经济活动分析酒店上半年经济活动分析 一、酒店简介： 某酒店有限公司〔下列简称酒店〕成立于1996年1月10日酒店坐落于古城南京的东边，毗邻美丽的玄武湖，紧靠风景秀丽的紫金山，环境优雅，空气清新，是集客房、餐饮、娱乐、购物、商物为一体的高级酒店 公司注册资本60万元，其中：南京华星总公司出资15万元，星海实业总公司出资30万元，华星广告公司出资15万元 实收资本1000万元，其中：南京华星总公司投入820万元，华星广告公司投入180万元 主营：住宿、餐饮业、文化娱乐、效劳业 兼营：美容美发、打字复印、销售百货、五金交电、服装等 经营期限：一九九六年一月二十日至二零零六年一月十九日 二、根本经营情况： 为确保年华星总公司、星海实业总公司下达的50万元利润指标，在总经理室带着下，本着“做足内部市场，做活外部市场〞的方针，在整个旅游大环境良好的背景下，在全体员工的共同努力下上半年实际完成了利润总额63.36万元，已完成总公司下达的全年方案，并且超额完成利润13.36万元6月份报表利润总额为8.89万元现将其经营活动分析如下： 1，主营业务收入：年上半年实际完成1770.02万元，同期完成1231.86万元，年方案完成1492万元。

较方案增加278.02万元，较同期增加538.34万元，方案完成118.6%； 2，主营业务本钱： 年上半年实际支出525.16万元，同期支出415.26万元，年方案支出480万元较方案增加45.16万元，较同期增加109.9万元，方案完成109.4%； 3，主营业务税金及附加： 年上半年实际支出99.5万元，同期支出69.14万元，年方案支出83.2万元较方案增加16.3万元，较同期增加30.36万元，方案完成119.6%； 4，其它业务利润： 年上半年实际完成13.94万元，同期完成37.06万元，年方案完成15万元较方案减少1.06万元，较同期减少23.12万元，方案完成0.92%； 5，经营管理费用： 年上半年实际支出1067.34万元，同期支出838.68万元，年方案支出876万元较方案增加191.34万元，较同期增加228.66万元，方案完成121.8%； 6，营业外支出： 年上半年实际支出36万元，同期支出3.3万元，年方案支出4万元较方案增加32万元，较同期增加32.7万元； 7，报表利润： 年上半年实际完成53.36万元，同期完成61.88万元，年方案完成54.6万元。

较方案减少1.24万元，较同期减少8.52万元，方案完成0.96%； 三、收入情况分析： 1，紧紧围绕经营目标、制定各项考核计划、强化现代营销理念： 1〕为完成年50万元利润指标，在总经理室的领导下，年初对收入、本钱、费用、利润进行了方案分测到部门，让各部门明确自己的任务指标，强化销售意识，增收节支，在提高经济效益高低功夫把个人利益与酒店效益紧密挂钩，使员工意识到酒店有效益，个人才能有效益 2〕修订了员工效益工资考核计划，按照方案进行考核，完不成任务，浮开工资为0修订了营销部考核计划，对营销员业绩提成按到帐额进行兑现 3〕通过各种方式发展卓有功效的营销活动，如对新老协议客户进行定期拜访，征求意见，积极开展网络订房，利用订房中心网络宣传功能，与多家网络订房中心签订协议，提高了酒店的出名度，增加了客房销售收入，其中协议客户占了45%左右 2，增加因素： 1〕客房部： 上半年客房收入为694.98万元，比方案528万元增加了166.98万元，平均月增27.93万元主要因素一是今年大环境好，国展中心举办了几次全国性会议，商务、旅游客人比拟多；二是营销部加大了销售力度，特别是网上的协议客户大大增加。

第二季度客房出租率为89.45%，比去年同期增加2.78%，平均房价210.41元，比去年同期增加9.35元/间.天出租间数比去年同期增加9238间，平均增加51间/天酒店经营利润取决于客房收入，为提高总台人员售房积极性，在总台员工中实行客房销售定额管理及分配计划，激励总台人员多售客房，多售高价房，提升销售意识，提高销售技巧，研究客户心理，千方百计留住客人，有效利用客史档案，紧紧抓住回头客，提高回头率 2〕餐饮部： 年上半年餐饮收入为917.48万元，比方案824万元增加了93.48万元，平均月增加15.58万元其中：外卖增加14.52万元一是营销加大了力度；二是抓员工的培训，在效劳质量高低功夫；三是增加了特色菜肴，举办了“土菜美食节〞积极征求客人意见，改良效劳效劳质量、菜肴质量、菜肴在稳定的情况下，多创新菜、名菜、优菜、努力把餐饮做好 四、费用分析及简要表明： 年上半年经营、管理费用929.44万元，报表费用为1037.34万元〔其中：核销了应收帐款122.1万元,核销了存货15.8万元〕方案为876万元，比方案超53.44万元主要因素： 1，水、电、油： 年上半年158.7万元，实际耗费172.98万元，比方案超14.28万元原因是客房出租率提高，水、电、油耗费同比例增高。

餐饮上座率提高，水、电、油耗费同比例增加 2，工资总额： 年上半年工资方案为240万元，实际工资总额278.6万元，比方案超38.6万元主要因素是增加了经营者工资7.98万元，增加了员工根本工资、效益工资24.62万元，浮开工资6万元其中：根本工资206.74万元，人均809元/月，效益工资46.02万元，人均180元/月，浮开工资16.46万元，人均64元/月，夜班、加班工资9.33万元，人均36元/月 3，维修费： 年上半年方案维修费用30万元，实际33.46万元，比方案超3.46万元 4，折旧费： 年上半年方案217.5万元，实际计提折旧218.22万元，实际比方案0.72万元主要因素是新增加的固定资产 5，物料耗费、洗涤费： 年上半年物料耗费、洗涤费用方案45万元，实际60.94万元，比方案超15.94万元主要因素是洗涤费用提价年比增加了7.9万元，另一因素是客房住房率高，餐饮上座率高耗费也同比例提高 6，业务费： 年上半年业务费用方案4.5万元，实际5.08万元，实际比超0.58万元 五、利润完成情况： 年全年方案完成50万元,截止到上半年已完成利润63.36万元,已超额完成方案13.36万元。

6月份报表利润为8.89万元主要因素是客房月平均增加了18.6万元 六、财务状况分析： 1，从1月开始每月报资金使用方案工作，正常情况下每月支出85万元左右 2，年上半年加大了应收帐款的催收工作，应收帐款年初余额85.44万元，6月底53.33万元应收帐款的工作专人负责催收，严格控制消费签单，除协议客户外，一般不允许签单挂帐对拖欠的消费款打 催付，对欠收的帐款查究当事人责任，加速资金回笼 七、工作思路及经营目标： 现在酒店正面临日益剧烈的市场竟争和非常严峻的挑战，为了能在市场竟争中站稳脚跟，取得竟争优势，必须统一思想，克服外部竟争压力等诸多不利因素影响，以人本化管理、特色化经营、人情化效劳为目标，不断营造经营亮点，继续保持自己的特色，强化酒店的效劳品牌，提高经济效益 1，继续加大对市场的营销力度，一线部门要在不断加强市场预测的根底上，合理调整也客源结构，把握好每个阶段的销售策略，对不同的客源要进行合理的、有针对性的设计编排，继续深化宾客关爱、温情效劳工作，提高酒店的含金量 2，继续深化酒店节能降耗工作，更好地控制人力资源本钱费用，将节能降耗工作深入到酒店管理与效劳的每一个流程。

3,在酒店全体员工中继续发展增收节支的教育，严把采购关，对物品采购均实行进货渠道透明，货比三家，比质比价，定期轮换的采购制度 附: 损 益 表编制单位：某酒店 单位：元项 目行次本月数本年累计数一、主营业务收入12,950,003.48 17,700,653.91减：主营业务本钱2875,349.27 5,251,638.46主营业务税金及附加3165,796.40 995,142.13 二、主营业务利润〔亏损以“-〞号填列〕41,908,857.81 11,453,873.32加：其他业务利润523,217.56 139,847.50减：营业费用6 管理费用71,778,946.38 10,673,452.22财务费用84,367.63 26,080.50 三、营业利润〔亏损以“-〞号填列〕9148,761.36 894,188.10加：投资收益1037,300.00补贴收入11 营业外收入1262,070.00减：营业外支出1360,000.00 360,000.00 四、利润总额〔亏损以“-〞号填列〕1488,761.36 633,558.10减：所得税15五、净利润〔净亏损以“-〞号填列〕1688,761.36 633,558.10 补充资料：项 目本年累计数上年实际数1，发售、处置部门或被投资单位所得收益2，自然灾害发生的损失3，会计政策变更增加〔减少〕利润总额4，会计估计变更增加〔减少〕利润总额5，债务重组损失6，其他。