7.盘点管理控制程序ZQ-CC-M2-07.pdf

义乌市众奇服饰有限公司文件编号ZQ-CC-M2-07 版本 / 改次A0/01 文件名称盘点管理控制程序页码第 1 页 共3页如果文件没有“受控文件”字样，此文件未经总经办受控管制，为无效文件文件发放范围副本发放：□董事长□总经理□常务副总□营销副总□营运总监□市场部□工程部□督导部□客服部□企划部□商品中心□人力资源部□仓储部□财务部□分公司正本保存 : 总经办副本发放编号：ZQ-CC-M2-07 制订修订记录版本 /改次制修订页次制 修 订 摘 要制修改人日 期编制 /日期：邓兴权 /2013.08.30 审核 / 日期：刘建奎 /2013.09.02 批准 /日期：郜勇 /2013.09.09 归档确认 / 日期：邓兴权/2013.09.10 归档人 / 日期：邓兴权/2013.09.10 义乌市众奇服饰有限公司文件编号ZQ-CC-M2-07 版本 / 改次A0/01 文件名称盘点管理控制程序页码第 2 页 共3页1.目的确保库存的货物与进仓当上所列的项目一致确保进仓单与统计账目及电脑数据一致，确保无混批、短少、残损等现象2.相关权责2.1 仓库经理必须按时组织盘点工作，及时处理盘点过程中发现的问题。

2.2 仓库管理员应按要求做好仓库盘点工作，认真复核，及时上报2.3 仓库统计员应认真审核各项数据，并按时完成单据的登记、统计工作3.盘点准备3.1 场地清理3.1.1 仓库内货物摆放整齐，以便于计数3.1.2 库存帐、货物档案整理就绪未登帐、销账的单据均应处理完毕3.2 确定盘点对象3.2.1 没完成验收、验收不合格但仍未退回的货物，其所有权归商品部，必须将其与库存货物区分开，以免在盘点时混淆3.2.2 经相关部门批示、明确作为呆滞料并等待处理的货物，应做明显标志，并从库存货物中扣除3.3 准备盘点工具准备盘点时使用的计量用具和其他所需的单据4.实施盘点4.1 人员安排4.1.1 划分责任针对盘点人数确定盘点责任区，各个责任区之间要界限明确、不存在交叉4.1.2 人员分配划分区域后，应将盘点人员分成几个组，每组负责一个区域分组时，应该注意将专业人员与非专业人员进行搭配组合，以提高盘点效率4.2 货物初盘4.2.1 计件货物：先清点件数，在换算成记账单位与账、物核对；包装容量不同的货物，要分别清点4.2.2 计重货物对于有标准重量的货物，只要件数相符，既可作为帐货相符处理对于无标准重量的货物或散件货物，原垛未动的，可符合原磅码单，磅码单无误即可作帐货相符处理。

原垛已动且存量较大的，可进行理论换算，如无较大短缺迹象，暂作帐货相符处理，待出清点后按实际结算， 零头尾数有疑问者应过磅计量，如不超过规定损耗率，作帐货相符处理；如超过规定损耗率，作不符处理4.2.3 计尺货物：包装容量一致的计尺货物，以件为单位计数；包装容量不一致的计尺货物，必须逐件核对磅码单义乌市众奇服饰有限公司文件编号ZQ-CC-M2-07 版本 / 改次A0/01 文件名称盘点管理控制程序页码第 3 页 共3页4.3 填写盘点单仓库管理员应该根据清点后得出的货物数量，将初盘结果填写到盘点单中的第一联4.4 复盘4.4.1 初盘人员清点完货物并填写盘点复后，复盘人员要对清点记过进行检查，据实填写盘点单的第二联4.4.2 如果复盘数量与初盘数量存在出入，由初盘人员与复盘人员对其进行再次清点，以确定最终数量5.盘点结果登记、统计5.1 统计盘点结果盘点后应将盘点单按编号、发出数量收回，并根据每张盘点单上的最终货物数量，统计出货物的总数量盘点单是盘点实际库存数的原始记录，收回后应妥善保存，必备与帐、 物核对5.2 核对盘点盈亏将盘点所得库存货物实存数量与库存账目数量进行核对若实存数大于账面数或有物无帐，即发生了货物盘盈；若发现实存数小于账面数或有帐无物，即发生了货物盘亏；5.3 盘点结果定期汇总。

仓库管理员定期对盘点结果进行汇总，主要以月为单位，形成盘点盈亏汇总表6.盘点差异处理6.1 查找差异原因6.1.1 检查盘点记录当发现盘点差异时，仓库管理员应首先核对盘点单证，以确定盘点差异是否由于盘点工作中的记数差错或者记录差错造成6.1.2 检查计量用具对盘点时采用的量具、衡具加以检查，以确定是否由于计量用具欠准确而形成盘点差异6.1.3 询问盘点人员通过询问盘点人员，确定其是否有不遵循盘点工作的步骤、漏点、复点等情况的发生6.1.4 复核库存账目通过符合库存账目及记账凭证，检查记账过程中是否有无凭据记录、重复记录、记录差错等情况6.2 确定差错原因如果经过上述步骤，发现其均不是产生差异的原因，则可判断是由于盗窃、丢失等原因产生的库存差异仓库管理员在日后的管理工作中，应该注意加强防范7.盘点结果上报和使用7.1 仓库管理员向上级部门及时报告盘点结果，并请其对盘点中产生的盈亏进行处理7.2 仓库管理员依据盘点的结果，分析盘点产生差异的原因并制定对策，填写《盘点盈亏汇总表》 ，请上级部门就盘点差异的处理作出批示7.3 仓库管理员根据盘点结果调整账面存量8.相关表格盘点盈亏汇总表。