王长震：《企业经营沙盘模拟》.ppt

沙盘模拟 王长震 清华大学、浙江大学、人民大学等一流大学客座教授 世界五百强企业五年大客户销售经验 国际注册ACI职业沙盘认证讲师 PTT国际认证培训师 国家高级培训师 国家高级沙盘教练 沙盘教练认证班导师 国内唯一整合沙盘模拟与互联网的师资,讲师简介 Lecturer introduction,沙盘模拟系列 世界五百强企业五年大客户销售经验 国际注册ACI职业沙盘认证讲师 PTT国际认证培训师 国家高级培训师 国家高级沙盘教练 沙盘教练认证班导师 国内唯一整合沙盘模拟与互联网的师资,主讲课程Chief Courses,运筹帷幄之中 决胜千里之外,演练在课堂 决战在市场,企 业 经 营 实 战 演 练,,,,,,企业经营沙盘模拟,,,模拟经营的准备工作,实战演练的目的,了解企业与企业的组织架构；认清沙盘模拟与真实企业之间的关系； 对低年级学生，激发学习专业课的兴趣；对高年级学生，学会理论联系实际，学以致用 透过实战演练，洞悉企业成功的重要因素 企业战略与经营应如何密切配合提升企业的运营效率，以及创造价值的能力衡量企业运营状况的方法与指标在企业的战略与运营中不断创新 ……,做对的事情，把事做对,体验式培训的特点,,,,,,体验,分享,提升,应用,,,模拟企业基本情况描述,“跃进”公司是一个典型的离散制造型企业，创建已有三年，董事会为了选出一个能够带领企业更好发展的领导团队，将采用企业经营模拟竞争的方式进行，用两天的时间模拟企业七年的经营过程，胜出者就是“跃进”公司新的领导团队。

财务现状,总资产为1.05亿（105M），其中流动资产52M，固定资产53M；负债41M，所有者权益64M 1. 流动资产52M ：现金20M，3个帐期（3Q）的应收帐款15M，在制品价值8M，成品价值6M，原料价值3M 2. 固定资产53M ：一个价值40M的大厂房和价值13M的生产设备，包括三条手工生产线和一条半自动生产线 3. 负债41M ：长期贷款40M，应付税金1M，目前没有短期负债 4. 所有者权益64M ：股东资本为50M，利润留存11M，年度净利3M损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,企业目前的财务状况及经营成果,财务报表,企业现状： 本地企业 经营状况良好 产品技术含量低 原管理层在技术开发、市场开发方面保守,,,,,成本/单位,低自动化,高自动化,,,,,,,,时间,数量,市场,区域,本地,国内,亚洲,国际,Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire: 蓝宝石,股东期望,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层能够把握时机，抓住机遇，投资新产品开发，使公司的市场地位得到进一步提升；在全球市场广泛开放之际，积极开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域；扩大生产规模，采用现代化生产手段，努力提高生产效率，全面带领企业进入快速发展阶段。

企业目标,,,战略 (产品、营销、生产),运营,管理,讨论：你们作为新任管理层，将如何来经营该公司？ __________________________________ __________________________________ __________________________________,角色介绍,公司的几个角色： 总裁 CEO －战略决策 财务总监 CFO －资金运作、财务报表 营销总监 COO －市场与销售 生产总监 CPO －采购、生产 研发总监 CTO －ISO、产品 信息总监 CIO --企业信息化课程开展中的注意事项：1、角色互换 2、团队协作 3、亲自亲为 4、诚信经营,,管理团队,座位安排,,财务总监,研发总监,生产总监,销售总监,CEO,信息总监,财务区,,研发区,,,,生产区,销售区,费用计提,,组建团队 成立公司(名称) 企业形象识别-图形识别 企业形象识别-语言识别 分工,,Agenda,认识沙盘教具,蓝色筹码 ：代表原材料，有M1、M2、M3、M4四种黄色筹码 ：代表原材料采购订单 ，也有M1、M2、M3、M4四种灰色筹码 ：代表钱币（现金）红色筹码 ：代表贷款（长贷、短贷、高利贷、应付账款），有10M、1M两种产品标签：Beryl、Crystal、Ruby 、Saphire 四种生产线:柔性、全自动、半自动、手工四种销售订单：1-7年不同市场不同产品若干订单,企业运营的基本流程-管理一家企业就是管理资本周转,,,,,,,,,应付帐款,应收帐款,经济周期,经济周期： 公司将各种资源转化成成品。

该转化过程为经济周期初始阶段：股东现金，银行贷款 业务进行：支付设备，原材料，员工薪水 业务结算：应付帐款，应收帐款，毛利，利息，折旧，利润，贴现，租金，行政管理费用等…… 年度报告：资产负债表、损益表,,,,,,资产负债表,高利贷属于短期负债,与上一年度相同,历年利润的累积,来源于损益表,总资产=负债+权益,,损益表,包括市场开发费、广告费、行政管理费、产品研发费、生产线转产、设备维护、厂房租金、ISO认证等,利息、贴现等费用,变卖设备、原材料等的收入；延期交货等的罚金,赢利时，按当年利润的25%计算，下一年初交纳;当企业弥补历年亏损而赢利之后，所得税的计算方法:(税前利润+(前五年净利润之和))×25%,,现金、应收款与设备价值 现金20M 应收款 15M 在制品(筹码+现金) ：8M 生产线4(手工)： 生产线3(手工)： 生产线2(手工)： 生产线1(半自动)： 成品： 3个(筹码+现金) Beryl: 6M (筹码和现金各3个放在仓库) 原材料(筹码) ：M1: 3M (3个) 原料订单(筹码) ：2个 拥有厂房A (筹码) ，价值40M 机器和设备现有价值(现金)：手工线净值3M；半自动生产线净值4M；设备价值共计13M 长期贷款(筹码) ：4年、5年各20M，共计40M,,起始年状态,,,,,3Q15M,,,,,,,,,,,,,,,,1Q,2Q,3Q,4Q,,,起始年的财务状态,损益表单位：百万,资产负债表单位：百万,起始年说明,起始年的运营仅仅是为了让学员了解和熟悉模拟运营的流程，明白任务清单中每一步任务的含义和工作内容。

仅仅是“热身”但是起始年的运营：不进行任何贷款 不投资新的生产线 不进行产品研发 不购买新厂房 不开拓新市场 不进行ISO认证 每季度订购1批M1原材料 生产持续进行,起始年的订单,市场： 本地 产品： Beryl 帐期： 2Q 交货期： Q2 单价： 6M 订单数量： 6 订单销售额： 36M 订单成本： 12M 毛利： 24M,,Beryl (Y0,本地) 6×6M=36M 帐期:2Q 交货:Q2,★,运行流程,起始年运行,1,起始年运行,1、销售会议完成后，请将市场订单登记在学员手册的订单登记表中,交货时填写,,★,18,★,-2,╳,★,╳,-1,★,╳,★,10,╳,-1,╳,★,★,★,★,22,╳,-1,★,★,36,2、每年运行流程,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,╳,起始年运行,-1,-1,★,★,╳,╳,╳,╳,╳,-4,-4,╳,(4),╳,★,╳,╳,╳,╳,-1,-1,-1,-1,╳,╳,╳,╳,15,-2,-1,-2,╳,╳,╳,4,14,14,10,4,3,15,22,12,36,46,-1,0,0,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,起始年末的财务状态,,,,,,运营规则介绍,1、订单招标板2、订单,,,,,第Ｎ年,国内,年度,,,,,市场类别,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,本地,区域,,亚洲,国际,,,,ISO 9000,Beryl (Y1,本地)加急!!! 4×4.3M=17M 帐期:现金 交货:Q1,,Beryl (Y1,本地) 4×4.3M=17M ISO9000 帐期:1Q 交货:Q2,年度,市场类别,,运营规则介绍,3、订单争取规则,市场开发完毕，才能竞争该市场的订单 ISO开发完毕，才能拿ISO的订单 产品研发交易规则： 产品研发技术允许转让，转让金额>=研发费用 拥有该产品的研发技术，才能竞争该产品的订单 没有该产品的研发技术，也可以建设生产线,国内,,,,,,,第一年,国内,年度,,,,,,市场类别,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,区域,,亚洲,国际,,,,,ISO 9000,,,,,,Crystal,,运营规则介绍,4、订单争取规则,市场排行规则： 第一年按照竞标金额排定 第二年起，上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单 当两组本年市场投入相同时，根据上一年销售量决定先后顺序 当两组本年市场投入相同，上年销量也相同，进行竞价上一年在某个市场有投入，本年未投入，表示：以后将永远放弃该市场投入1M，有获取1个订单的可能 投入3M，有获取2个订单的可能,,,,小组,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,,第一组,第二组,,,,,2,4,第一年,,,,小组,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,,第一组,第二组,,,,,3,1,第二年,第一组：15M 第二组：25M,,,,,小组,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,,第一组,第二组,,,,,第三年,3,2,第一组：10M＋10M 第二组：15M,,,,第一组：15M 第二组：9M,,,3,3,,第一组：9M 第二组：9M,,3,2,3,3,,竞价,,,运营规则介绍,5、订单交货规则,普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货 加急订单：一季度后交货 无法按时交货：每过一个季度，按订单金额1/5罚款 交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应季度,Beryl (Y1,本地) 4×4.3M=17M ISO9000 帐期:1Q 交货:Q2,Beryl (Y1,本地) 加急!!! 4×4.3M=17M 帐期:现金 交货:Q1,,运营规则介绍,6、贷款规则,贷款总额(长期贷款＋短期贷款)<=所有者权益×2； 短期贷款：利息5%，到期还本+利息，最长4Q； 长期贷款：利息10%，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长6Y； 高利贷：额度不限，利息20%，到期还本+利息，最长4Q；(还清后方可再次借高利贷) 长期贷款1千万(10M)起贷；短期贷款2千万(20M)起贷；贴现：将应收帐转为现金，应支付的费用，比例为1:7，如：拿16个贴现，2个要交给银行，14个转为现金(按盘面规则计算贴现费用),,,,,,,,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,7、市场开发规则,运营规则介绍,运营规则介绍,8、产品研发、ISO开发规则,运营规则介绍,9、产品结构,运营规则介绍,10、原材料采购规则 采购提前期：M1: 1Q, M2: 1Q， M3: 2Q, M4: 2Q 原材料变卖给银行，按原值1/2处理 组之间可相互转让原材料,运营规则介绍,11、生产线建设、转产等规则,手工线先变卖给银行，收入1M 领取自动线，将现金按安装周期分期放在自动线上(1Q:4M, 2Q:4M) 安装完成，将现金放入“设备价值”生产线不允许相互买卖 生产线折旧：按年初余额的1/3取整，如[20/3]=7 生产线在开始生产后，才计算折旧 有在制品不允许转产 设备变卖，不影响折旧；年末不考虑维护费,Ruby,Sapphire,,,,运营规则介绍,12、厂房购买/租用规则,厂房出售，应收帐款期4Q,厂房价值,,,运营规则介绍,13、产品加工费用等规则,,,Ruby 手工线,,,,。