第7章 中文WINDOWS 98下常用工具软件的使用.ppt

单击此处编辑母版标题样式,*,第,7,章 应收款管理系统,衡阳财经工业学院 何万能,HEWANNENG163.COM,第七章 应收款管理系统,第一节 应收款管理系统的初始化,第二节 应收系统日常处理及查询统计,本章学习目标,1,、了解应收款管理系统的主要功能,2,、掌握应收款管理系统初始化设置；,3,、掌握应收款系统的日常业务操作方法第一节 应收款管理系统初始化,一、应收款管理系统的主要功能介绍,二、应收款管理系统初始化设置,一、应收款管理系统主要功能介绍,1.,设置：初始设置，分类体系，编码档案，单据设计，单据编号设置，期初余额等系统基本数据信息资料2.,日常处理：包括应收单据处理，收款单据处理，票据处理，坏帐处理，制单等功能3.,单据查询：查询各种发票，应收单，收款单4.,帐表管理：可以查询各种往来帐簿5.,其它处理：可以进行月结帐二、应收款管理系统初始化设置,企业在使用本系统之前，需要用户做一次初始设置，如客户、存货、结算方式、开户银行、部门档案、职员档案等应收系统的初始化设置包括帐套建立和系统设置两个方面一）建立应收系统的帐套,首次使用应收系统，必须先建立帐套二）系统设置,1.,选项设置,运行本系统前，应先设置运行所需要的帐套参数。

以便系统根据所设定的选项进行相关的处理启动应收款管理系统,单击开始,单击程序,单击用友,ERP-U8,单击财务会计,单击应收款管理,输入操作员等信息,单击确定,单击系统设置,/,设置,/,选项,输入系统设置参数,单击编辑,单击确定,说明：,(1).,在“帐套参数”图画中选择应收款核销方式：有二种方式即按单据，按产品可选“按单据”2).,选择单据审核日期依据：有单据日期，业务日期两种可选“单据日期”3).,选择汇兑损益方式：有外币结清，月未处理两种可选“月未处理”4).,选择坏帐处理方式：有应收余额百分比法，销售收入百分比法，帐龄分析法，直接转销法四种可选“帐龄分析法”5).,选择代垫费用类型：选“其它应收单”一种,(6).,应收帐款核算类型：选取“详细核算”7).,在是否登记支票前的中打“,”.,（,1,）设置科目,基本科目设置：,用户可以在此定义应收系统凭证制单所需要的基本科目应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等若用户未在单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置基本科目设置时输入的科目必须是总帐系统中的末级科目，输入的应收科目、应收票据科目、预收科目必须是已在总帐系统中被设置为“客户住来”的会计科目。

单击设置科目,/,基本科目设置,输入基本科目,控制科目设置：,进行应收科目、预收科目的设置依据在系统初始中的控制科目依据而显示设置依据控制科目设置”中系统列示客户分类，进行控制科目设置控制科目设置”中系统列示客户明细，进行控制科目设置控制科目设置”中系统列示地区分类，提供进行控制科目设置若在“控制科目设置”设置处未设置控制科目，则系统将取“设置科目”,-“,基本科目设置”中设置的应收科目若在“基本科目设置”设置也未设置科目，则将手工输入凭证科目单击设置科目,/,控制科目设置,双击输入会计科目,产品科目设置,进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置依据在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依据操作步骤：,A,、在“初始设置”下的“设置科目”中的“产品科目设置”；,B,、输入“销售收入,5101,，应交增值税,21710105,科目”结算方式科目设置,进行结算方式、币种、科目的设置对于现结的发票、收付款单，系统依据单据上的结算方式查找对应的结算科目，系统制单时自动带出操作步骤：,例：设置结算方式：支票A,、在“初始设置”下的“设置科目”中的“结算方式科目设置”；,B,、选择结算方式：如支票；,C,、选择币种，如：人民币；,D,、输入会计科目：,1002,（,2,）账龄区间的设置,账龄区间设置指用户定义应收账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行应收账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。

单击帐龄区间设置,输入总天数,（,3,）报警级别设置,可以通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况单击报警级别设置,输入总比率和级别名称,（,4,）单据类型设置,单据类型设置指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果可以在此设置单据的类型系统提供了发票和应收单两大类型的单据如果同时使用销售系统，则发票类型单据名称包括销售专用发票、普通发票、销售调拨单和销售日报如果单独使用应收系统，则单据名称不包括后两种发票是系统默认类型，不能修改删除应收单记录销售业务之外的应收款情况在本功能中，由设置应收单的不同类型可以将应收单划分为不同的类型，以区分应收货款之外的其他应收款例如，可以将应收单分为应收代垫费用款、应收利息款、应收罚款、其他应收款等应收单的对应科目由自己定义单击单据类型设置,单击增加,输入应收单名称,说明：应收单中的“其他应收单”为系统默认类型，不能删除、修改只能增加应收单的类型，发票的类型是固定的，不能修改删除不能删除已经使用过的单据类型5,）坏帐准备设置,坏账初始设置是指用户定义本系统内计提坏账准备比率和设置坏账准备期初余额的功能，它的作用是系统根据用户的应收账款自动进行计提坏账准备。

企业应于期末针对不包含应收票据的应收款项计提坏账准备，其基本方法是销售收入百分比法、应收余额百分比法、账龄分析法等可以在此设置计提坏账准备的方法和计提的有关参数当做过任意一种坏账处理（坏账计提、坏账发生、坏账收回）后，就不能修改坏账准备数据，只允许查询单击坏帐准备设置,输入坏帐准备提取比率等信息,单击确认,2,期初余额输入,当初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理当进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额在下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额的调整在期初余额主界面，列出的是所有客户、所有科目的期初余额，可以通过过滤功能，查看某个客户的期初余额，或者查看某个科目的期初余额操作流程：,录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据期初余额录入后，可与总账系统对账单击设置,/,期初余额,输入查询信息,单击确认,（,1,）录入期初销售发票,单击增加,单击选择单据名称等信息,单击确认,输入发票表头内容,输入发票的表体内容,单击保存,单击增加,选择单据名称为应收单等信息,单击确认,（,2,）录入期初应收单,输入应收单的内容,单击保存,第二节 应收款管理系统日常处理及查询统计,一、日常处理,二、其他处理,三、应收系统查询统计,一、日常处理,日常处理是应收款管理系统的重要组成部分，是经常性的应收业务处理工作。

日常业务主要完成企业日常的应收,/,收款业务录入、应收,/,收款业务核销、应收并账、汇兑损益以及坏账的处理，及时记录应收、收款业务的发生一）应收单据处理,应收单据处理指用户进行单据录入和单据管理的工作通过单据录入，单据管理可记录各种应收业务单据的内容，查阅各种应收业务单据，完成应收业务管理的日常工作1,、应收单据录入,单据录入是本系统处理的起点在此，可以录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单根据的业务模型的不同，可以处理的单据类型也不同：,若与销售系统合成，则销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递除此之外的应收单在此录入若不与销售系统合成，在此，可以录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单单击日常处理,/,应收单据处理,/,应收单据录入,输入单据类别信息,单击确认,输入发票表头内容,双击输入发票的表体内容,单击保存,2,、应收单据审核,主要提供用户批量审核系统提供用户手工审核、自动批审核的功能在“应收单据审核“界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的应收单据，包括从销售管理系统传入的单据作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在”应收单据审核“中不能显示。

对这些单据的查询，可在”单据查询“中进行操作步骤,:,第一种在发票录入窗口单击“审核”,;,第二种在在“日常处理”中的“收单据处理”单击“应收单据审核”,单击审核,单击是,单击保存,（二）收款单据处理,付款单收款单据处理主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包括收款单、付款单的录入、审核应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对应收系统付款单用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销1,、收款单据录入,收款单据录入，是将已收到的客户款项或退回客户的款项，录入到应收款管理系统包括收款单与付款单（即红字收款单）的录入2,、收款单据审核,主要完成结算单的自动审核、批量审核功能在“收款单据审核”界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的收款单据作余额,=0,的单据在“收款单据审核”中不能显示对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行单击日常处理,/,收款单据处理,/,收款单据录入,单击增加,输入收款单表头内容,双击确认款项类型,输入客户等其他信息,单击保存,收款单说明：,在一张收款单中，若选择表体记录的款项类型为应付款，则该款项性质为冲销应收款；若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款项用途为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费用，则该款项用途为其他费用。

对于不同的用途的款项，系统提供的后续业务处理不同对于冲销应收账款，以及形成预收款的款项，需要进行核销，即将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对，进行冲销客户债务的处理对于其他费用用途的款项则不需要进行核销若一张收款单中，表头客户与表体客户不同，则视表体客户的款项为代付款代付款的形成及处理,付款单说明,应收系统付款单用来记录发生销售退货时，支付客户的款项同样，需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、还是其他费用退回应收、预收性质的付款单可与应收、预收用途的收款单、红字应收单、红字发票进行核销单击审核,单击是,（三）,核销处理,销帐又称勾帐或核销往来，手工条件下称为抽单，计算机处理核销是找到收款单与单据之间的对应关系，标明核销金额销帐有两种方式：手工核销、自动核销1,、手工核销,单击日常处理,/,核销处理,/,手工核销,输入客户等信息,单击确认,输入结算金额,单击保存,2,、自动核销,单击自动核销,输入客户等信息,单击确认,4.,票据管理,用友的票据管理可以进行票据的录入，修改，删除，背书，转让，结算等操作案例：财务部收到一张上海公司开具的工行承兑的银行承兑汇票汇票面值：,10000,元，签发日期：,2006,年,1,月,1,日，票据编号：,0001,，输入到日期：,2006,年,2,月,1,日。

单击日常处理,/,票据管理,输入票据查询信息,单击确认,单击增加,输入票据信息,单击确认,（五）转帐处理,1,、预收冲应收,预收冲应收：处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务操作步骤：,在“日常处理”中选取“转账处理”中的“预收冲应收”；,点击“预收款”页签,参照输入“客户名”；,单击“过滤“按钮，系统会将客户所有满足条件的预收款的日期，转帐方式，金额等列出，在转帐金额一栏输入每一笔预收款的冲抵金额或单击“全选”按钮,。