BSC导向KPI指标树详解课件.pptx

金德BSC指标树金德BSC指标树1财务方面财务方面2提高长期资产收益率提高长期资产收益率3利润率利润率4销售收入增长率销售收入增长率5提高OA的销售收入来自新渠道（美系）的销售收入来自新渠道（美系）的收入贡献率来自原有渠道的销售收入来自原有渠道的销售收入贡献率来自大客户的销售收入来自大客户的销售收入贡献率来自新客户的销售收入OA新客户订单利润率提高OA的销售收入来自新渠道（美系）的销售收入6拓展其他产品的销售收入来自汽车产品的销售收入来自医疗的销售收入来自CNC产品的销售收入CNC新客户订单利润率来自模具产品的销售收入模具新客户订单利润率模具年产值来自组装产品的销售收入拓展其他产品的销售收入来自汽车产品的销售收入7新产品盈利贡献比重来自OA新客户的销售利润贡献率来自CNC新客户的销售利润贡献率来自模具新客户的销售利润贡献率新产品盈利贡献比重来自OA新客户的销售利润贡献率8总成本费用率总成本费用率9总销售成本率直接人工成本率材料成本率制造费用率存货跌价损失率总销售成本率直接人工成本率10经营管理成本率经营管理成本率11销售费用率人均销售费用率销售费用率人均销售费用率12采购费用率采购资金预算完成及时率采购成本降低额达标率采购单价降低率采购费用率采购资金预算完成及时率13管理费用率管理人员人工管理费用率管理人员人工14开发费用率设计变更报废的成本研发产品质量故障损失金额开发费用率设计变更报废的成本15品质成本品质成本16预防成本量具管理营运成本预防成本量具管理营运成本17肖定成本肖定成本18内部失败成本返工成本内部失败成本返工成本19外部失败成本销售退货损失客户退货不良率质量事故损失金额外部失败成本销售退货损失20物流费用控制外发运输产品每吨每公里费用运输破损率物流费用控制外发运输产品每吨每公里费用21其他经营管理成本率其他经营管理成本率22坏帐率坏帐率23成本费用与预算的差异率成本费用与预算的差异率24利息成本率利息成本率25实际所得税率实际所得税率26营业外支出率营业外支出率27提高運營效率/总资产周转率提高運營效率/总资产周转率28投资收益率投资收益率29运营资本周转天数运营资本周转天数30应收帐款周转率逾时呆帐率逾时帐款催收达成率应收帐款周转期收款计划完成率应收帐款周转率逾时呆帐率31库存周转率成品庫存周轉天數存貨周轉比2004年加快30%存货周转期库存周转率成品庫存周轉天數32库存材料总额控制HT产品库存资金占用月终产成品库存资金占用库存材料总额控制HT产品库存资金占用33合理的财务结构资产负债率流动比率现金利息偿还能力合理的财务结构资产负债率34客户方面客户方面35一类客户开发新客户满意度客户对样品的满意度新客户对服务速度满意度一类新客户的比重增长相对市场份额目标市场的市场份额每个客户的利润贡献订单销售利润率新客户的利润贡献一类客户开发新客户满意度36客户选择与保留HT产品客户拓展老客户的销售额比例新客户的销售额比例CNC产品客户拓展老客户的销售额比例新客户的销售额比例模具产品客户拓展老客户的销售额比例新客户的销售额比例客户分类管理非盈利客户识别客户信息ERP提供及时率盈利指标计算的及时性客户选择与保留HT产品客户拓展37给予客户最优解决方案新产品开发流程效率技术改进与创新客户对产品设计和功能的满意度设计成本降低率给予客户最优解决方案新产品开发流程效率38提供更优质服务客户满意度产品投诉次数售后服务客户满意度对客户意见在标准时间内的反馈率客户对产品质量的满意度客户对产品价格的满意度客户对产品设计和功能的满意度新产品客户满意度交货及时率提供更优质服务客户满意度39提供高性价比产品客户对产品价格的满意度客户对长期战略合作关系评价增加客户选择提供高性价比产品客户对产品价格的满意度40内部运营内部运营41提高客户关系管理水平客服标准执行率客户档案资料完备率客户服务中发现重要问题的及时传递提高客户关系管理水平客服标准执行率42加强营销渠道建设提高对市场的洞察力，以市场引导业务目标市场调研计划完成率市场调研报告质量市场反馈及时率销售预测的准确率业务部门建设计划达成率业务拓展及时率加强销售订单的执行率销售订单调整率销售订单时间完成率补货订单的执行时间合同管理差错率加强营销渠道建设提高对市场的洞察力，以市场引导业务43强化研发强化研发44产品调研及项目可行性研究报告完成质量产品调研及项目可行性研究报告完成质量45项目开发成功率医疗新开发项目完成率新产品开发成功数量新产品平均开发周期新产品开发各阶段完成率研发项目计划完成率新產品成功率项目开发成功率医疗新开发项目完成率46特定项目营业额特定项目营业额47技术服务满意度协助完成项目销售的贡献水平技术服务满意度协助完成项目销售的贡献水平48产品改进项目完成率产品改进项目完成率49提高项目管理水平人员利用率提高项目达成水平项目按时达成率项目质量合格率项目预算达成率提高项目管理水平人员利用率50提高模具生产工艺水平提高模具生产工艺水平51新工艺跟进及时性新工艺跟进及时性52模具生产实现利润模具生產產品量試合格率100新模具投產合格率一次試模合格率二次試模合格率新模具維修合格率模具生产实现利润模具生產產品量試合格率10053外發模具首次生產合格率外發模具首次生產合格率54CNC样品合格率CNC样品合格率55部门建设计划完成技术员工流失率部门员工满意度员工培训与技能提升品质体系建设部门内部制度/流程建设部门建设计划完成技术员工流失率56完善品质管理体系完善品质管理体系57品质目标（客户退货不良）進料檢驗合格率产品质量一次交检合格率制程檢驗不良率（TS部品）制程檢驗不良率客戶退貨率客戶退貨率(TS部品）客戶投訴批次率客戶投訴批次率(TS部品）外发退货率品质目标（客户退货不良）進料檢驗合格率58品质体系运行效果评分品质体系推进计划达成率顾客质量投诉有效处理率质量事故次数品质体系运行效果评分品质体系推进计划达成率59提升内部流程效率提升内部流程效率60供应链的协作程度供应链的协作程度61流程自动化比率流程自动化比率62流程优化项数流程优化项数63有效的流程和制度得到实施的百分率有效的流程和制度得到实施的百分率64交货及时率供应商准时交货率98%非汽車產品準時交板率100汽车产品准时交板率100TS部品準時交貨率98%TS部品交貨退貨率0准时交貨率达90%异常超PO之生产单比率控制在25以内段取时间段取時間占用率下降到28%段取时间缩短交货及时率供应商准时交货率98%65交货及时率(2)送货及时率交货及时率(2)送货及时率66ERP計畫執行率ERP計畫執行率67公司经营计划达成率经营计划完成情况经营计划制定的及时性公司统计任务完成的及时性阶段计划达标率总经理办公会决议有效执行率经营策略准确性公司经营计划达成率经营计划完成情况68体系优化认证通过率日常稽核按时完成率体系整合与优化体系文件数量控制率不合格项减少率文控中心運作正常率体系优化认证通过率69低成本控制能力低成本控制能力70提升生产成本控制提升生产成本控制71品质失败成本返工工時生產損耗率品质失败成本返工工時72提高生产控制水平生产计划按时达成率劳动生产率产能利用率(设备稼动率)领料及时率安全生產控制安全事故发生次数月生产情况统计表的及时性提高生产控制水平生产计划按时达成率73设备完好率设备检修率设备完好率设备检修率74提高库存管理水平，减少仓储损失按ERP单据收、发料的准确性材料出入库单据传递及时性月库存动态表、材料消耗表、出库单据完成的及时率成品发货执行规定流程库存盘点帐实相符率仓储产品损坏率1年内过期的仓储产品金额运输过程损失比率提高库存管理水平，减少仓储损失按ERP单据收75降低品质成本10降低量具管理营运成本的20降低QC占用生产周期时间50降低品質成本（TS部品）非汽车产品交板合格率100汽车产品交板合格率100降低品质成本10降低量具管理营运成本的2076采购成本控制能力采购成本控制能力77提高采购管理水平綠色採購達成率95%報價達成率95采购合同月结审核准确率合同付款审核的及时率提高采购管理水平綠色採購達成率95%78外发退货率外发退货率79供应商管理水平提升供货商开发认证率采购订单按时完成率供应商准时交货采购抽检质量不合格率供应商档案资料完备率供应商管理水平提升供货商开发认证率80销售成本控制能力销售费用率市场费用预算执行率销售成本控制能力销售费用率81管理费用控制能力管理费用控制能力82单位销量财务费用率单位销量财务费用率83管理费用率部门总降低率5%單面廢紙利用率管理费用率部门总降低率5%84公司预算控制率预算制定、调整按时开展和完成率预算制定及时率预算执行准确率公司预算控制率预算制定、调整按时开展和完成率85提高职能管理水平提高职能管理水平86财务管理水平财务报表报告正确率财务会计报告及时提交率会计事务处理差错次数帐物相符率备品备件、固定资产等帐务相符率帐帐相符率定期盘点完成率财务分析报告质量财务管理水平财务报表报告正确率87信息系统水平網絡系統運作正常率應用軟件實施項目達成率软件系统事故次数軟件修改達成率硬件系统事故次数信息技术服务记录完整性信息系统水平網絡系統運作正常率88人力资源管理水平招聘及时率招聘空缺职位所需的平均天数招聘成功率员工工资核算正确率员工工资发放及时率绩效考核系统建设绩效考核报告提交及时率绩效考核工作差错数绩效考核报告质量评级员工培养工人月平均離職率職前培訓懣意度職前培訓合格率關鍵員工離職率人力资源管理水平招聘及时率89行政后勤事务处理差错延迟次数档案管理及时、正确率后行政后勤事务处理差错延迟次数档案管理及时、正确率90职能部门服务满意度人力资源服务满意度信息技术服务满意度行政服务满意度财务职能服务满意度会计服务满意度采购货款支付及时率个人费用报销及时率法律服务满意度知识产权服务满意度职能部门服务满意度人力资源服务满意度91加强资金力量(集团)银行信用等级融资管道上市筹备工作阶段完成率加强资金力量(集团)银行信用等级92模具制造中心(集团)模具制造中心筹建选址合理性模具制造中心(集团)模具制造中心筹建93完善战略规划执行体系(集团)战略目标完成率经营计划完成率经营计划制订的及时性经营分析的质量统计任务完成的及时性完善战略规划执行体系(集团)战略目标完成率94并购、投资企业(集团)投资企业完成率并购整合完成率并购、投资企业(集团)投资企业完成率95学习与成长学习与成长96员工技能提升率人均销售收入生产生产率人均利润贡献促进研发提升产品研究产品盈利性分析绩效分析报告提交及时率培训体系完善员工对培训计划的满意度培训组织和课程满意度员工平均受训时间数员工技能提升率人均销售收入97员工技能提升率(2)促进营销能力提升市场研究质量市场调研计划完成率客户盈利性分析品牌管理员工技能提升率(2)促进营销能力提升98企业文化建设促进团队精神企业文化评分中团队评分；中层管理人员素质考核团队总分企业文化评分；企业文化认同度组织流程优化合理化建议并被采纳的数量公司范围的变革项目完成质量企业文化建设促进团队精神99提高员工满意度完善激励与约束机制目标绩效体系的建立薪酬与激励制度完成情况员工满意度员工流失率员工挽留率提高员工满意度完善激励与约束机制100HR体系建设推进实施HR项目完成率；HRM模块改进HR规划与人才梯队建设人员供求差异分析完成率人员招聘完成率HR体系建设推进实施HR项目完成率；101TQM原有指标TQM原有指标102利润指标增長100%利润指标增長100%103库存周转率提高100%成品庫存周轉天數下降30%到13.41天存貨周轉比2004年加快30%存货周转期库存周转率提高100%成品庫存周轉天數下降30%到13.41104成本降低成本降低105綠色採購達成率95%報價達成率95綠色採購達成率95%報價達成率95106品质目标（客户退货不良）280PPM進料檢驗合格率制程檢驗不良率（TS部品）制程檢驗不良率客戶退貨率客戶退貨率(TS部品）客戶投訴批次率客戶投訴批次率(TS部品）外发退货率295PPM品质目标（客户退货不良）280PPM進料檢驗合格率107降低品质成本10降低量具管理营运成本的20降低QC占用生产周期时间50降低品質成本（TS部品）降低品质成本10降低量具管理营运成本的20108生產損耗率返工工時生產損耗率返工工時109部门总降低率5%單面廢紙利用率部门总降低率5%單面廢紙利用率110逾时呆帐率逾时帐款催收达成率应收帐款周转期逾时呆帐率逾时帐款催收达成率111安全生產控制安全生產控制112交货及时率供应商准时交货率98%非汽車產品準時交板率100非汽车产品交板合格率100汽车产品准时交板率100汽车产品交板合格率100TS部品準時交貨率98%TS部品交貨退貨率0准时交貨率达90%异常超PO之生产单比率控制在25以内段取时间段取時間占用率下降到28%段取时间缩短交货及时率供应商准时交货率98%113内部运作效率内部运作效率114開發RFQ數量提升10%開發RFQ數量提升10%115新產品成功率新產品成功率116模具生产 模具生產產品量試合格率100新模具投產合格率一次試模合格率二次試模合格率三次試模合格率新模具維修合格率外發模具首次生產合格率模具生产 模具生產產品量試合格率100117軟件修改達成率軟件修改達成率118網絡系統運作正常率網絡系統運作正常率119文控中心運作正常率文控中心運作正常率120應用軟件實施項目達成率應用軟件實施項目達成率121员工培养工人月平均離職率職前培訓懣意度職前培訓合格率關鍵員工離職率庫存停留员工培养工人月平均離職率122。