外汇管理培训课件.pptx

1课程内容什么是外汇，外汇的来源是什么？为什么要学习外汇管理？外汇管理和外汇管制有什么区别？外汇管理的由来？为什么要进行贸易出口外汇核销？如何进行贸易出口外汇核销？如何理解一些新规定？2外汇管制一、外汇管制的概念外汇管制是指一个国家为了减缓国际收支危机，减少本国黄金外汇储备的流失，而对外汇买卖、外汇资金流动以及外汇和外汇有价物等进出国境直接加以限制，以控制外汇的供求，维持本国货币汇率稳定所采取的政策措施3二、外汇管制的产生和演变1、从第一次世界大战期间开始、从第一次世界大战期间开始为了集中外汇财资进行战争，防止资本外流和汇率为了集中外汇财资进行战争，防止资本外流和汇率剧烈波动，几乎所有的参战国在战时都不准自由买剧烈波动，几乎所有的参战国在战时都不准自由买卖外汇，禁止黄金输出，实行了外汇管制卖外汇，禁止黄金输出，实行了外汇管制2、20世纪世纪70年代实行浮动汇率制度后年代实行浮动汇率制度后外汇管制走向放松和逐步取消西方发达国家和一外汇管制走向放松和逐步取消西方发达国家和一些新兴的工业化国家已基本实现了货币自由兑换，些新兴的工业化国家已基本实现了货币自由兑换，外汇管制已基本取消大多数发展中国家仍然实行外汇管制已基本取消。

大多数发展中国家仍然实行程度不同的外汇管制程度不同的外汇管制4三、外汇管制的作用及弊端（一）外汇管制的作用（一）外汇管制的作用1、防止资金外逃、防止资金外逃2、维持本币汇率稳定、维持本币汇率稳定3、维护本币在国内的统一市场，不易受投机影响、维护本币在国内的统一市场，不易受投机影响4、便于实行贸易上的差别待遇、便于实行贸易上的差别待遇5、保护民族工业（讨论）、保护民族工业（讨论）6、有利于国计民生、有利于国计民生7、增加币信，稳定物价、增加币信，稳定物价5(二)外汇管制的弊端1、不利于平衡外汇收支，也会阻碍对外贸易的均衡发、不利于平衡外汇收支，也会阻碍对外贸易的均衡发展2、限制资本流入、限制资本流入3、价格机制失效，资源难以有效配置、价格机制失效，资源难以有效配置4、引起国与国之间的摩擦与纠纷、引起国与国之间的摩擦与纠纷5、带来很高的成本、带来很高的成本6、阻碍市场机制的发育，助长了不公平竞争、阻碍市场机制的发育，助长了不公平竞争7、造成出口企业缺乏活力，保护过度等于保护落后、造成出口企业缺乏活力，保护过度等于保护落后6四、外汇管制的机构、对象及类型（一）外汇管制机构（一）外汇管制机构 有以下几种情况：有以下几种情况：1、由政府授权央行为外汇管制机构、由政府授权央行为外汇管制机构如，英国，政府授权英格兰银行执行外汇管制的职能。

如，英国，政府授权英格兰银行执行外汇管制的职能2、直接设立外汇管制机构、直接设立外汇管制机构如，我国，设立外汇管理局如，我国，设立外汇管理局3、由国家行政部门直接负责外汇管制、由国家行政部门直接负责外汇管制如，日本，大藏省如，日本，大藏省4、由央行指定一些大的商业银行作为经营外汇业务的、由央行指定一些大的商业银行作为经营外汇业务的银行来管制外汇银行来管制外汇7（二）外汇管制的对象1、人、人 包括本国居民和非居民一般来说对非居民的管制要松些包括本国居民和非居民一般来说对非居民的管制要松些2、物、物 主要包括：主要包括：（1）外国纸币和铸币）外国纸币和铸币（2）用外币表示的有价证券）用外币表示的有价证券（3）用外币表示的支付凭证）用外币表示的支付凭证（4）贵金属）贵金属（5）本币的输出入境）本币的输出入境3、地区、地区 有些国家对本国的不同地区实行不同的外汇管制政策有些国家对本国的不同地区实行不同的外汇管制政策比如对出口加工区（保税区）、自由港，实行较宽松的外汇管制政策比如对出口加工区（保税区）、自由港，实行较宽松的外汇管制政策还有些国家对不同的国家和地区实行不同的外汇管制政策（歧视政策）。

还有些国家对不同的国家和地区实行不同的外汇管制政策（歧视政策）8（三）外汇管制的类型 1、实行严格管制的国家和地区、实行严格管制的国家和地区多为发展中国家多为发展中国家2、实行部分外汇管制的国家和地区、实行部分外汇管制的国家和地区对经常项目基本没有管制，但是，对资本项目仍然对经常项目基本没有管制，但是，对资本项目仍然有管制有管制目前，我国便属于此类目前，我国便属于此类3、取消外汇管制的国家和地区、取消外汇管制的国家和地区 经常项目和资本项目基本上无限制经常项目和资本项目基本上无限制一般为发达国家一般为发达国家9四、外汇管制的主要内容与措施对贸易收支、非贸易收支、资本输出入、汇率以及黄金和现钞的对贸易收支、非贸易收支、资本输出入、汇率以及黄金和现钞的输出入等采取一定的管制办法和措施输出入等采取一定的管制办法和措施一）对贸易外汇的管制（一）对贸易外汇的管制1、对出口收汇的管制、对出口收汇的管制出口结汇出口结汇经济手段经济手段外汇转移证外汇转移证2、对进口付汇的管制、对进口付汇的管制进口许可证制进口许可证制进口配额制进口配额制10（二）对非贸易外汇的管制（二）对非贸易外汇的管制1、与贸易有关的从属费用、与贸易有关的从属费用 如，运费、保险费。

如，运费、保险费2、其他各类非贸易外汇收支、其他各类非贸易外汇收支 如，投资收益、赡家汇款、酬金等如，投资收益、赡家汇款、酬金等三）对资本输出入的管制（三）对资本输出入的管制1、发达国家较少采取措施限制资本输出入，即使、发达国家较少采取措施限制资本输出入，即使采取也是临时性的措施较多，如缓和汇价采取也是临时性的措施较多，如缓和汇价2、发展中国家一般对资本输出入都有不同程度的、发展中国家一般对资本输出入都有不同程度的管制一般来说对输出管得更严，对输入也有一定管制一般来说对输出管得更严，对输入也有一定 的管制11（四）对汇率的管制（四）对汇率的管制 主要有以下几种：主要有以下几种：1、直接管制汇率、直接管制汇率 官方制定、调整、公布汇率人为因素多，汇价往往扭曲官方制定、调整、公布汇率人为因素多，汇价往往扭曲2、间接调节市场汇率、间接调节市场汇率 汇率水平由市场外汇供求水平决定，政府不直接汇率水平由市场外汇供求水平决定，政府不直接 管制，而是管制，而是通过央行进入外汇市场进行操作来调节外汇的供求通过央行进入外汇市场进行操作来调节外汇的供求3、实行复汇率制、实行复汇率制（五）对黄金和现钞输出入的管制（五）对黄金和现钞输出入的管制12（六）世界各国外汇管制的发展趋势总体趋势是趋于放松。

总体趋势是趋于放松原因有以下几点：原因有以下几点：1、发达国家不再缺乏外汇资金，有了放松外汇管制的、发达国家不再缺乏外汇资金，有了放松外汇管制的基础2、随着国际经济交往的日益扩展和外汇交易形式日益、随着国际经济交往的日益扩展和外汇交易形式日益复杂，外汇管制的成本日益增大复杂，外汇管制的成本日益增大3、发达国家在经济发展水平差不多的情况下，需要通、发达国家在经济发展水平差不多的情况下，需要通过国际分工提高资源的配置效率，需要生产要素在国过国际分工提高资源的配置效率，需要生产要素在国与国之间能自由流通与国之间能自由流通4、发展中国家需要放松外汇管制以吸引外资流入发展中国家需要放松外汇管制以吸引外资流入13（七）21世纪外汇管制可能会出现的特点1.1.呈现逐步放松的总体发展趋势呈现逐步放松的总体发展趋势2.2.发展中国家将继续执行外汇管制政策发展中国家将继续执行外汇管制政策发展中国家经济发展水平较低发展中国家经济发展水平较低市场的深度和广度都不够市场的深度和广度都不够市场自我调节能力较差市场自我调节能力较差从一些经济发展比较成功的国家的经验来看，各国都是在经济发展从一些经济发展比较成功的国家的经验来看，各国都是在经济发展到一定水平才逐步放松外汇管制。

如到一定水平才逐步放松外汇管制如19世纪的德国和美国便是成功世纪的德国和美国便是成功的典型3.3.外汇管制的内容和模式将发生变化外汇管制的内容和模式将发生变化 （1）内容）内容 重点是如何管好重点是如何管好“短期外汇资金流动短期外汇资金流动”从上个世纪从上个世纪90年代的年代的几次金融危机可以预测这一点几次金融危机可以预测这一点2）模式）模式 国际间的协调、合作将得到加强国际间的协调、合作将得到加强14外汇管制与货币自由兑换货币未能自由对换，是外汇管制的产物换货币未能自由对换，是外汇管制的产物换句话说，若放松外汇管制，货币便可成为自句话说，若放松外汇管制，货币便可成为自由兑换货币由兑换货币一、货币的自由兑换一、货币的自由兑换 定义：指不受官方限制将本币兑换成定义：指不受官方限制将本币兑换成其他货币，用于国际支付或作为资产持其他货币，用于国际支付或作为资产持有15（一）货币自由兑换的类型（一）货币自由兑换的类型1、依货币可兑换的程度可分为：完全可、依货币可兑换的程度可分为：完全可兑换和部分可兑换兑换和部分可兑换 （1）完全可兑换）完全可兑换指经常项目下和资本项目下都可自由兑换，指经常项目下和资本项目下都可自由兑换，即国际支付和资金转移不受限制。

即国际支付和资金转移不受限制2）部分可兑换）部分可兑换指部分项目下，国际支付和资金转移，本币指部分项目下，国际支付和资金转移，本币兑换外币不受限制兑换外币不受限制16 2、依货币可兑换的范围可分为：国内可、依货币可兑换的范围可分为：国内可兑换和国际兑换和国际 可兑换可兑换 （1）国内可兑换）国内可兑换 在国内可自由兑换，即将持有的该种货币在国内可自由兑换，即将持有的该种货币向发行国支付、向发行国兑换为其他国的货向发行国支付、向发行国兑换为其他国的货币2）国际可自由兑换）国际可自由兑换 即该币已国际化，已成为世界货币即该币已国际化，已成为世界货币二）货币自由兑换的条件（二）货币自由兑换的条件 关键难在资本项目开放关键难在资本项目开放17二、经常项目下货币可兑换的二、经常项目下货币可兑换的标准和内容标准和内容 一国货币经常项目下可兑换，指的是该国承担了一国货币经常项目下可兑换，指的是该国承担了 IMF协定第协定第8条款所条款所规定的义务，成为规定的义务，成为IMF的第的第8条款条款 的成员国的成员国IMF协定第协定第8条款的主要内容：条款的主要内容：1、对经常项目下支付转移不加限制对经常项目下支付转移不加限制。

2、不采取差别性的复汇率制度及歧视性的货币政策、不采取差别性的复汇率制度及歧视性的货币政策3、兑换其他成员国积累的本币、兑换其他成员国积累的本币 但要求兑换的国家应说明：但要求兑换的国家应说明：此项货币结存系近期经常性往来中所获得此项货币结存系近期经常性往来中所获得此项兑换系为支付经常性往来所必需此项兑换系为支付经常性往来所必需18中国的外汇管理中国的外汇管理一、我国外汇管理发展过程一、我国外汇管理发展过程 （一）建国初期的外汇管理（一）建国初期的外汇管理（19491949年年19521952）当时的情况是：当时的情况是：金融物价混乱，通货膨胀，外汇短缺金融物价混乱，通货膨胀，外汇短缺根据当时的情况，这一时期我国外汇管制根据当时的情况，这一时期我国外汇管制的中心内容是：的中心内容是：打击外汇投机打击外汇投机取消外币流通，稳定金融与物价取消外币流通，稳定金融与物价奖励出口限制进口奖励出口限制进口19外汇管制的措施，有以下几条外汇管制的措施，有以下几条建立了外汇供给和结汇制度建立了外汇供给和结汇制度外汇收入（包括侨汇）必须卖给国家或存入国家银行进口所需外汇和其他非贸易用汇，经批准后按国家牌价卖给外汇建立了外汇指定银行管理制度。

建立了外汇指定银行管理制度全国共核准73家银行经营外汇业务，其中华商55家、侨商3家、外商15家初步探索并建立了初步探索并建立了RMB汇率的形成机制汇率的形成机制按物价对比法来制定与调整RMB汇率建立了人民币、外币和金银进出国境的管理制度建立了人民币、外币和。