财务共享中心设计方案 课件.pptx

XX股份有限公司财务共享服务中心设计方案严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件本次项目目标旨在明确财务共享服务中心建设的蓝图规划，确定财务未来的工作方向，助力提升财务工作管理的规模性效益，实现业务与财务的融合发展全面梳理XX目前财务管理及财务信息化应用现状，提出财务共享服务中心设计的方向性建议方案，助力XX将公司内各种财务资源整合集中处理，以达到规模效应，实现业财融合项目目标项目主要内容项目范围本次项目覆盖XX本部及其下属各成员公司 推进财务组织变革 优化财务资源配置 促进财务业务一体化严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件财务共享服务中心蓝图规划与详细设计严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件实施财务共享服务能够为企业带来的价值协调资源财务共享创造价值整合信息财务转型控制风险集团管控降低成本统一目标、统一语言，为战略性决策提供有力的支持；使财务专业化成为可能，全放位强化集团管控能力。

推动财务人员转型，释放财务部门生产力，将工作重点转向预算管理、财务分析、决策支持等附加值较高的财务管理活动中去通过对预算及绩效的支持、保障资源使用的效率和效益简化流程与操作，压缩财务人员数量；集中办公，降低管理成本通过标准制定、流程嵌入及效果检测，有效控制企业不断增长的战略、财务、经营和其他各种风险财务业务流程的一体化，确保财务及业务信息实时、及时、准确、有效、完整的收集和传递严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件蓝图规划按照-共享服务中心设计方法论分六大方面展开明确共享中心的职能划分明确共享中心的业务范围明确共享中心服务对象确认共享服务中心业务范围确立共享中心核心流程框架明确共享中心建设目标及愿景确立共享中心管理定位选择共享中心服务模式设置共享服务中心管理运营框架明确共享中心核心运营要素和管理重点财务共享服务中心设计共享服务中心系统应用架构方案设计项目管理系统、合同系统、采购系统、共享系统架构方案设计网络部署方案提出变革管理应对建议梳理建设过程中的风险并提出解决建议严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件1. 战略定位规划：明确共享中心的职能定位和服务范围确保与其他财务管理职能的权责界面明确、清晰、统一，在具体方案设计上有据可依为管理层提供决策支持制定财务战略和规划制定财务制度、规范和政策资金和投融资管理风险管控和绩效管理税务筹划为各业务单元提供经营决策支持管控业务经营过程中的风险支持业务单元的计划、预算和预测支持业务单元的投资分析、成本费用分析、盈利性分析以及其他财务分析会计业务处理财务信息管理总帐关帐和财务报表内部会计稽查财务数据查询服务法定财务报告标准财务分析报告专题财务分析报告财务战略和规划公司财务制度和政策财务数据和分析需求财务数据需求财务数据查询服务标准财务分析报告财务数据需求公司财务制度和政策财务规划和管控业务分析和支持共享财务交易处理各分（子）公司财务是“业务财务”，组织架构考虑与管理层有效承接，突出对业务紧密支持，岗位设置明确精简，突出核心职能作为专家中心和卓越中心，是“战略财务”，以“指方向、定规则、统标准”为主要职责“共享财务”，作为资金结算、会计核算业务规则的执行机构，将管理工作与基础业务分离，加强集中管理的同时提升基础工作标准化程度I 战略定位规划严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件2.组织规划：明确未来XX公司财务管理组织与汇报关系XX组织及管理关系提供专业化服务本地财务部门本地业务部门成员单位b成员单位c服务单位CFO/财务总监财务共享中心财务部成员单位a业务财务专家财务/COE同源数据提供管理汇报管理汇报规则统一制定同源数据提供示例共享财务II 组织规划严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件2.组织规划：承接通用性和行业属性业务的差异化要求在财务共享中心组织架构上，亦将在专业化分组基础上，基于流程效率的考虑，对于行业特点明显的业务设置行业专职岗位客户关系维护质量优化提升业态特定业态通用服务交付服务支持与优化服务交付：l负责报账合规性审核及账务处理、对账、采购发票校验、法定报表编制、制式管理报表编制、一般纳税申报、资金结算等财务共享中心运营处理部资金组应付组应收组总账组XX业态XX业态服务支持部XX业态费用组客户服务组运营支持组质量绩效管理组流程优化及分析组XX业态XX业态XX业态对公对私报表收款支付薪酬总账客户服务组人员及行政管理组服务支持：l负责咨询答疑/问题记录/后续处理、客户满意度调查、投诉受理、人员招聘/培养/晋升、后勤管理、系统维护等服务优化：l负责服务质量检查及提升、监督服务水平执行、内部流程稽核、优化方案分析及研究、财务数据信息过滤及分析等示例II 组织规划严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件3.业务流程规划：依托可共享职能分析方法论，从业务流程的标准化程度和价值创造能力两个方面，评估可纳入财务共享服务范围的流程本地支持 档案管理 印鉴管理 业务财务 税务筹划 预算编制 账龄管理与分析 与本地税局关系维护 财务共享服务中心 会计核算 合并报表 税金计算 税金缴纳 发票认证抵扣战略财务 宏观政策研究 核算政策研究 金融风险管理 全面预算组织自定义标准化业务流程的标准化程度量大，重效率专业，重效果业务流程的价值创造能力日常的重复性业务重视业务处理效率需要专业的知识和技能重视业务效果需要本地处理可实现规模化的远程集中处理 税金缴纳 报表制作 资金收付 纳税分析 资金筹划 III 业务流程规划 统一的组织 常规的重复性工作 重视效率 可产生规模效益 业务流程可高度标准化财务共享服务中心 属地原则 重视终端用户服务本地支持 决策密集型 重视专业知识 与本地业务关系密切业务伙伴 重视效果 问题密集型 发挥专家智囊团优势专家中心严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件。

3.业务流程规划：共享流程设计能够全面覆盖业务范围，并与已有的业务流程和系统有机整合预收款处理收入与应收确认客户开票应收对账收款处理应收核销客户主数据维护销售收款销售订单处理应收催收跟进客户主数据管理指引要求制定客户主数据建立和维护需求账户信息备案、统计和维护银行对账内部资金结算外部资金结算现金业务处理资金上划资金下拨票据管理部分资金报表数据支持资金结算账户设立、变更、注销申请账户设立、变更、注销执行付款申请发起资金需求编制资金计划投融资管理预算执行监控资金筹划金融风险管理财务报表制作合并报表分析与报告会计报表规范管理报告体系建设经营情况分析与优化建议 向上级部门披露财务报告等信息发票管理税金计算税务报表制作税金缴纳税务管理税收政策研究税务制度制定纳税分析税务筹划与本地税局关系维护财务共享服务中心属地财务供应商主数据维护发票接受-扫描、认证发票审核发票过账应付账款报表款项支付资金支付报表银行账单核对供应商对账采购付款采购订单/费用报销业务审批发票递送实质性复核供应商主数据管指引要求制定供应商主数据建立和维护需求固定资产/无形资产采购新增固定资产/无形资产/低值易耗品折旧摊销固定资产/无形资产/低值易耗品资产调拨资产减值准备资产清理账务处理资产管理固定资产盘点无形资产盘点低值易耗品盘点III 业务流程规划项目前期成本费用核算正式项目成本费用核算员工借款对公费用报销对私费用报销费用管理无示例严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件4.系统规划：基于共享业务的顶层规划，衔接XX的IT规划，结合信息技术发展趋势，提出财务共享服务平台蓝图规划IV 信息系统规划应付管理资产管理财 务 共 享 服 务 基 础 平 台审批管理状态查询档案管理任务派工影像系统服务绩效管理资金管理报 账 平 台 业 务 支 撑 财 务 核 算 处 理凭 证报 表费用报账应 收应 付总 账总账管理资金支付税务认证/抵扣统一支付认证/抵扣税务管理报表管理移动应用移动申请系统管理电商平台对接商旅平台对接移动审批互 联 网业务财务核算通过共享中心系统实现集中财务审核，集中财务核算、资金集中支付，对接互联网应用，建设业务财务一站式服务平台示例严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件5.运营管理规划：以“卓越运营”为目标，帮助XX财务共享中心打造专业、科学、高效的内部运营体系财务共享服务中心运营管理框架1.治理与沟通机制2.绩效指标报表设定服务水平协议设计服务管理流程设计运营评估机制设计 设定财务共享服务中心重大决策事项、议事机制 确定财务共享中心内外部汇报关系与汇报机制 区分输入、输出类指标，设计维度完整关键绩效指标与运营报表体系，并将指标分解至岗位、员工 考虑不同建设阶段指标设置导向 确定成本计价方式 确定双方服务权利与承诺 确定服务响应标准 建立配套服务管理流程，保证财务共享服务中心日常运营 按照组织、人员、系统、流程四方面建立财务共享中心运营评估标准、并设定评估机制，推动共享服务中心运营管理水平提升初建期与平稳运营期管理侧重点的引导不同运营阶段成本与效益的平衡初期运营阶段应着重围绕提高财务共享中心人员工作积极性持续提高运营能力，与国际国内领先运营水平逐步接轨关注重点1234共享中心运营管理体系设计的核心是打造共享中心“持续优化、透明管理、容错纠偏”的自我能力，保证未来XX在业务扩张、时期共享中心能够成为快速对接新业务、新流程的业务坚强后盾V 运营管理规划严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件6.变革管理规划：变革管理及业务切换是方案设计的考量重点，确保在建设、试运行和全面深化推广过程中取得顺利的过渡协作性转型管理效益实现管理综合问题与风险管理政策与标准合规管理沟通策略客户的关键看法与意见利益相关者分析工具沟通模板组织变革影响分析分析公司业务运作影响的工具分析业务操作上影响的工具实施指南实施管理框架变革管理计划培训战略课程设计培训模块及内容决策支持追踪报告接纳指标框架决策框架领导层背景调查问卷项目管理利益相关者的参与内部组织一致性变革实施管理学习与知识转移领导层共识变革管理VI 变革管理规划严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件依托共享中心实施优先级分析方法论，从流程的重要性和紧迫程度两个方面，确定分阶段纳入财务共享服务中心的流程范围优先级低重要程度项目成本流程(存货)销售费用流程税票购买税务申报流程固定资产盘点应付票据及应付账款流程无形资产盘点收入确认流程项目费用流程发票认证与抵扣流程紧迫程度账龄管理管理费用流程财务费用流程资产减值损失开发支出及无形资产流程在建工程与固定资产流程优先级中优先级高示例严格执行突发事件上报制度、校外活动报 批制度等相关规章制度。

做到及时发现 、制止、汇报 并处理各类违纪 行为或突发事件基于共享中心实施优先级分析结果，按照初期、中期和远期三个阶段的目标，规划XX财务共享服务中心落地实施路线 此阶段将对于剩余的优先级中和低的流程进行业务场景分析和规则梳理 对上述流程的详细设计方案进行知识转。