基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库带下载答案.docx

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库带下载答案第一部分 单选题(50题)1、（2019年真题）某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金2)按照每年8％的门槛收益率向投资者分配优先回报3)管理人按照投资者已获优先回报的25％获得追加分配4)按照投资者80％、管理人20％的比例分配剩余利润若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用A.2144万元和36万元B.2180万元和0C.2176万元和4万元D.2160万元和20万元【答案】： D 2、（2021年真题）关于股权投资基金的设立，以下表述正确的是（ ）A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】： B 3、在我国,目前不允许进行股权投资基金的（ ）A.自行募集B.非公开募集C.公开募集D.委托募集【答案】： C 4、以下关于股权投资基金募集流程中的"投资冷静期”描述正确的是（ ）A.基金合同应当约定给投资者设置不少于12小时的投资冷静期B.投资冷静期为针对风险承担和风险识别能力评估不合格的投资者设置C.股权投资基金基金合同应当约定，投资冷静期自基金合同签署完毕且投资者交纳认购基金的款项后计算D.股权投资基金募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者【答案】： D 5、基金募集机构主要分为直接募集机构和受托募集机构两种，其中直接募集机构是指（ ）。

A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.投资者【答案】： A 6、发生重大事项的，股权投资基金管理人应当在（ ）个工作日内向中国证券投资基金业协会报告A.3B.5C.10D.15【答案】： C 7、为达到最佳的管理人内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，切合自身实际情况，体现了其（ ）A.适时性原则B.全面性原则C.成本效益原则D.执行有效性原则【答案】： C 8、有限责任公司的股东以其认缴的（ ）为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的（ ）为限对公司承担责任A.出资额、出资额B.股份、股份C.股份、出资额D.出资额、股份【答案】： D 9、被投资企业境内IPO市场不包括（ ）A.科创板B.主板C.创业板D.全国中小企业股份转让系统【答案】： D 10、关于反摊薄条款，下列说法错误的是（　　）A.根据保护程度不同，反摊薄保护可以采取完全棘轮和加权平均两种方式B.反摊薄条款又称反稀释条款C.反摊薄条款本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款D.加权平均比完全棘轮更大限度地保护投资者【答案】： D 11、以下关于信托（契约）型基金的特点，说法错误的是（　　）A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活B.信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者需要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税C.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任D.信托（契约）型基金中，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任【答案】： D 12、甲企业拟认购某股权投资基金发行的产品，除具备相应风险识别能力和风险承担能力外，还应满足的条件为()A.总资产不低于3000万元B.净资产不低于300万元C.总资产不低于1000万元D.净资产不低于1000万元【答案】： D 13、以下说法不正确的是（ ）。

A.公司型基金按“先税后分”进行利润分配B.合伙型基金按“先分后税”进行利润分配C.合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排D.合伙型基金的税后利润分配，如严格按照《公司法》，并在亏损弥补（如适用）和提取公积金（如适用）之后，分配顺序的灵活性也相对较低【答案】： D 14、（2017年真题）杠杆收购的收购资金来源有（ ）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】： A 15、在股权投资基金的项目退出阶段，律师提供的服务不包括（　　）A.参与谈判B.起草相关法律文件C.按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式D.提交法律尽职调查报告或法律意见书【答案】： D 16、下列属于基金信息披露类别包括（ ）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】： A 17、关于杠杆收购中的夹层资本，以下说法正确的是（ ）A.收益比股权资本高B.通常会要求融资企业提供资产抵押C.灵活性小，无法满足个注化交易需求D.成本比银行贷款高【答案】： D 18、随着我国新三板市场的兴起和相关交易制度的日趋完善，（　　）成为股权投资基金的重要退出方式。

A.清算退出B.股权转让退出C.IPOD.新三板挂牌退出【答案】： D 19、报据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明（ ）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ【答案】： B 20、上市交易的股票（含A、B股）实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，（ ）的涨跌幅限制为5%A.基金类证券B.ST和*ST股票C.债券D.期货【答案】： B 21、根据适当性匹配原则，可以购买所有风险等级的基金产品是（ ）型普通投资者A.ClB.C2C.C4D.C5【答案】： D 22、股权投资基金募集机构应当向（ ）宣传推介股权投资基金A.特定对象B.公众C.购买公募基金的客户D.股民【答案】： A 23、以下关于业绩报酬的说法正确的是（ ）A.Ⅱ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】： D 24、明确投资人与管理人之间的权利义务关系,基金合同通常应对以下内容作出规定（ ）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】： C 25、常见的基金条款书包括（ ）A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅥB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ【答案】： D 26、关于股权投资母基金的风险、收益与成本，以下描述错误的是（ ）A.股权投资母基金通过分散投资降低了风险B.母基金的收益率通常比其主要投资类型（创业投资基金和并购基金）的平均收益率低C.考虑到母基金的风险低于单只股权投资基金，因此，母基金的经风险调整后收益更高D.投资者通过母基金间接投资股权投资基金需额外承担成本【答案】： B 27、清算价值法评估的正确步骤是（　　）。

A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅲ、ⅡB.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅱ、Ⅳ【答案】： A 28、下列关于从事股权投资基金业务行为的说法中，正确的有（ ）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】： D 29、估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的（ ）A.股票数量B.利润C.收益额度D.股权比例【答案】： D 30、二手资料调查的方法不包括（ ）A.查找B.索讨C.搜索D.购买【答案】： C 31、（　　），一般是在被投资企业经营达到理想状态时进行的，是指股权投资基金通过企业上市将其拥有的被投资企业股份转变成可以在公开市场上流通的股票，通过股票在公开市场转让实现投资退出和资本增值A.新三版上市B.发行股票C.发新股D.IPO【答案】： D 32、（2020年真题）关于投资者适当性匹配方法,以下表述正确的是（ ）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】： A 33、以下不属于基金募集期间应该披露的信息的是（　　）A.基金合同B.基金托管协议C.销售推介材料D.定期报告【答案】： D 34、私募基金管理人内部控制应当遵循原则不包括（　　）。

A.全面性原则B.相互制约原则C.独立性原则D.审慎性原则【答案】： D 35、股权投资基金投资于目标公司的股权，预期获得（　　）现金流A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】： A 36、关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是A.基金因其生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则,因此在基金层面不涉及缴纳流转税B.企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为生产所得C.基金的自然人投资者按基金企业的所得税率缴纳所得税D.根据现行税法的规定,如果合伙人(含普通合伙人和有限合伙人)为自然人比照《个人所得税法》中的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用5%-30%的五级超额累进税率,计缴个人所得税【答案】： B 37、股权投资基托管要遵循的原则有（ ）A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】： C 38、股权投资基金募集过程中，以下行为符合现行监管规则的是（ ）A.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.ⅠD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】： A 39、私募基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展（　　）全面的外包业务风险评估。

A.五次B.三次C.一次D.两次【答案】： C 40、上市交易的股票（含A、B股）实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，（　　）的涨跌幅限制为5%A.基金类证券B.ST和*ST股票C.债券D.期货【答案】： B 41、某生产制造企业主要资产包括厂房、机器设备和办公楼,经评估后总的重置全价为6000万元,综合成新率为80%;公司尚有存货,评估后的重量全价为3000万元,综合贬值800万元,按照重置成本法计算该公司股权价值为5100万元,则该公司。