银行信贷第一章

1,银行信贷,主讲人：江南大学商学院 姚静娟 公共邮箱：yhxd09163.com 密码：201208,2,序言,3,银行业必须为以下两种可能的转变结果进行准备,股东价值 银行倒闭,股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报,银行如果损失了资本将最终破产或消失,4,在市场经济中，管理者的工作目标是股东价值最大化,管理层的首要目标是在追求净资产回报率最大化的同时，尽量减少收入的波动性,5,资产,资本,资产负债表,负债,银行必须对自己的坏的信贷决策负责,净利息收入/平均资产,非利息收入/平均资产,管理费用/平均资产,所得税/平均资产,平均总资产回报率,杠杆乘数,平均净资产回报率,x,+,-,-,准备金/平均资产,-,损益表,6,资产,资本,资产负债表,负债,从历史情况看，银行的最大损失风险来自于信贷损失,净利息收入/平均资产,非利息收入/平均资产,管理费用/平均资产,所得税/平均资产,平均总资产回报率,杠杆系数,平均净资产回报率,x,+,-,-,准备金/平均资产,-,损益表,7,信贷风险管理要解决的问题,概率 %,数额$ / / $ or %,违约概率 (PD),违约既定损失 (LGD),8,信贷分析、评级、定价和控制是管理这两种风险的基础,9,教学的宗旨,10,第一章 银行信贷概论,1.1 银行信贷基础 1.2 银行信贷的基本原理 1.3 银行信贷管理的原则 1.4银行信贷管理的流程 1.5 银行信贷的组织架构,11,学习目标,通过本章学习，能够： 描述成为一名成功的信贷人员所必备的个人性格特征和专业技能； 理解对银行信贷业务有重大影响的主要立法和规章； 了解银行的竞争者； 了解银行的信贷政策的内容； 理解银行信贷的组织架构。,12,第一节 银行信贷基础,一、相关概念,13,二、信贷业务人员、竞争者、监管者,14,信贷业务人员（客户经理）,15,16,赊销方,信用卡,信托公司,信用社,租赁公司,竞争者,客户可供 选择的机构,其他,17,监管者,（一）监管机构 （二）监管法律,18,（一）监管机构,监管机构,银监会,中国人民银行,监管目的： 通过审慎有效的监管，保护存款人和消费者的利益； 通过审慎有效的监管，增进市场信心； 通过宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对 现代金融的了解； 努力减少金融犯罪，维护金融稳定。,监管权： 1，直接检查监督权； 2，建议检查权； 3，特定情况下的全面检查监督权； 4，有权要求银行机构报送报表和资料。,19,（二）监管法律,贷款监管法律规章一览表 中华人民共和国商业银行法（修正） 贷款通则1996年 中华人民共和国物权法2007 中华人民共和国担保法1995 银监会的部门规章： 个人贷款管理暂行办法，201.2 流动资金贷款管理暂行办法，2010.2 固定资产贷款管理暂行办法，2009.7 银监会的规范性文件： 银监会网站：http:/www.cbrc.gov.cn/chinese/info/twohome/index.jsp?itemCode=212,20,三、银行信贷基本要素,提款期 宽限期 还款期,基准利率 人民币利率管理规定,提款条件 监管条件,21,提款期：合同生效日起-全部金额提款完毕 宽限期：贷款提款完毕-第一个还本付息日 还款期：第一次还款日-全部本息清偿日,22,四、银行信贷种类,23,24,自营贷款：自主发放的贷款，风险银行承担 委托贷款：风险由委托人承担 特定贷款：国务院批准、有损失补救措施的贷款 银团贷款：两家以上银行发放、由一家共同的代理 行管理,25,26,信用贷款：凭借款人信用发放 抵押贷款：以借款人或第三人财产作为抵押 质押贷款：以借款人或第三人动产或权利作为质押 保证贷款：以第三人承诺发放,27,第二节 银行信贷的基本原理,一、信贷资金运动过程及其特征 1、信贷资金的运动过程 定义：信贷资金的筹集、运用、分配和增 值过程的总称。 特点：二重支付，二重归流。 银行 使用者 第一重支付 使用者 经营资金 第二重支付 经营资金 使用者 第一重回流 使用者 银行 第二重回流,28,2、信贷资金的运动特征 1) 以偿还为前提的支出，有条件的让渡 2) 与社会物质产品的生产和流通相结合 3) 产生较好的社会效益和经济效益才能良性循环 4) 信贷资金运动以银行为轴心：银行是信贷中心,29,第三节 银行信贷管理的原则和政策,一、原则 银行信贷的原则是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，它是信贷决策的依据和信贷检查的标准。,30,31,二、政策,贷款政策指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称. 信贷政策基于并反映银行清晰一致的信贷战略 信贷政策在整个银行内必须保持一致，并充分清晰地反映决策制定者的方向 政策的制定必须基于实际的业绩， 并随时根据不断变化的环境更新政策 信贷政策必须清晰、易于理解， 并广泛的被员工共享和检验,32,一般地说，贷款政策有宏观的与微观的之分，从银行信贷管理来说，宏观的信贷政策是中央银行实施的一定时期内约束信贷活动的重要措施，包括贷款规模政策、贷款结构政策；微观的贷款政策仅仅是商业银行内部在组织信贷，管理信贷资金中执行的贷款基本原则，是信贷工作人员的业务准则,33,商业银行贷款政策的具体内容 是贷款政策中首要组成部分。 贷款程序一般分为贷前审查、贷款发放、贷后监督审查及本息收回三部分。为此要对各阶段的任务与权限明确划分，其中基本的一条原则是“审贷分离”，贷前调查及贷后检查应由信贷员负责，贷时审查由贷款审查委员会或信贷部门主管负责。,经营方针与目标,贷款工作的规程与权限划分,34,银行一方面根据资本充足率及风险资产管理要求，由银行董事会确定贷款规模；另一方面对每一位借款人的贷款最高限额、贷款承担额及循环贷款期限等作出规定，并由董事会定期进行审查。 贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。（我国规定了商业银行的风险资产占全部资产的比例不得超过60%，银行减少信用贷款，增加保证贷款和抵押贷款）地域限制则与银行本身的规模大小有关，中小银行一般限制在所在区域，大银行则没有。,贷款规模、比率与限额,贷款种类与地域限制,35,贷款的规模和比率控制 的指标,1）贷款/存款比率（商业银行法规定银行的这一比率不得超 过75% ） 2）贷款/资本比率 （资本充足率） 3）单个企业贷款比率 （中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50% ） 4）中长期贷款比率（我国中央银行的规定，这一比率必须低于120% ）,36,指银行对可充作抵押或质押的各类资产及为借款人提供担保的保证人的条件都有具体的规定，这是与一国的担保法律法规有关的，再由各银行具体执行中的安排。 由于贷款是商业银行最稳定的、最主要的资产项目，贷款的定价成为盈利水平的重要影响因素，一般地贷款定价包括制定利率、确定补偿余额，以及对某些贷款征收费用。 除了上述这些内容外，贷款政策通常还包括贷款档案管理、贷款的日常管理和催收制度、有问题贷款的处理原则及程序。,贷款的担保与抵押,贷款定价,37,贷款担保政策一般应包括以下内容：,1）明确担保的方式 2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序； 3）确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率； 4）确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。,38,贷款政策的影响因素,1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2.银行的资本金状况 3.银行负债结构 4.服务地区的经济条件和经济周期 5.银行贷款人员的素质,39,第四节 银行信贷的流程,40,要点 设置相应岗位，体现审贷分离原则 撰写各类报告 遵循一站式审批原则,41,第五节 银行信贷管理的组织架构,一、美国商业银行授信管理的历史演变,42,实行矩阵式管理，就是一方面设立全行性的风险管理部门，由其统一制定风险管理原则和政策，负责调整不同地区、不同产品、不同市场的信用组合和交易组合；另一方面，在若干业务部门设置风险管理岗位和人员（风险经理），接受业务部门、风险管理部门双方的指导和管理，实施具体业务风险的控制。,43,第五节 银行信贷管理的组织架构,二、中国变革 纵向： 横向：,1984-1993 总分行制,1993-2001 统一法人制度、 授权制度,2003 全面的业务发展和 风险管理体系,1984-1993 按产品 设置,1993-2001 信贷管理专业部门 细化,2001 业务营销和 风险控制分离,2003年起 风险专职部门 公司业务部和零售业务部,44,工行,中台,后台,前台,45,中国民生银行,风险控制官,46,组织架构特点： 1，前、中、后台划分明确,制定政策策略，提供专业性管理和指导以及风险控制,业务拓展,公司部门 投资银行部 票据业务部,授信审批部门,信贷管理部 风险管理部 法律部门,47,2，审贷分离,调查 贷后管理,审查审批,48,最佳实践银行普遍将风险承担部门与风险控制部门相分离,业务目标,风险管理,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,49,业务线经理承担风险，同时也获得回报,业务单元/利润中心,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,50,贷款人员评估贷款申请，并向其业务线经理提出建议,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,51,其中，可以配置专门的信贷客户经理,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,52,也可以配置普通客户经理和信贷分析支持,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,53,无论如何组织，都是由业务线承担风险，并且根据风险收益率判断其业绩的好坏,业务单元/利润中心,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,54,信贷风险控制职能需要确保实际承担的风险在银行整体风险偏好之内,支持单元,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,55,他们也要确保风险管理流程的质量及合规性,董事会,总经理,其他,业务线经理,业务线经理,业务线经理,高级信贷官,信贷风险控制,信贷稽核,信贷控制经理,贷款人员,56,没有将这些职能适当分离的银行一定会遭受到额外的风险,董事会,总经理,其他,业务线