台塑财务管理规则
www.3722.cn 大量管理资料下载规章编号 F00001台 塑 关 系 企 业分发序号财 务 管 理 规 则制定部门：总管理处总经理室財務管理規則 年 月 日第 次修訂中华民国90年 7月 日 编印財務管理規則 年 月 日第 次修訂目 录章 页别 次 第一章 总 则 1.1 目 的.1.2 适用范围 .-第二章 出纳收支第一节 一般规定2.1.1 经管部门 .-2.1.2 收付依据 .-2.1.3 凭证审核 .-2.1.4银行帐户 .-2.1.5 印鉴.-2.1.6 收付时间 .-2.1.7 出纳印戳 .-2.1.8 资金控制 .-第二节 缴 款2.2.1 缴款.第三节 票据处理2.3.1 票据审核 .2.3.2 票据托收 .2.3.3 票据兑现 .-2.3.4 保证票保管 .-2.3.5 保证票据兑现 .-2.3.6 票据退票 .-2.3.7 票据退换及退还 .-第四节 一般付款2.4.1 空白票据之领用.-2.4.2 付款方式 .-2.4.3 开票.-財務管理規則 年 月 日第 次修訂2.4.4 票据用印 .-2.4.5 付款.-2.4.6 员工薪资及代垫款转存退款处理 .-2.4.7 保证金及暂收款退还处理 .-第五节 汇款处理2.5.1 汇入银行 .-2.5.2 汇款帐户受理登记部门 .-2.5.3 汇款帐户登记 .-2.5.4 汇款日期 .-2.5.5 汇款作业方式 . .-102.5.6 退汇处理 .-102.5.7 汇款紧急止付处理 .-10第六节 暂借款处理2.6.1 核决权限 .-102.6.2 申请.-10112.6.3 领款.-122.6.4 报销.-122.6.5 逾期报销之处理 -12第七节 短期借款 (员工)2.7.1 经办部门 .-12132.7.2设立登记 .-12132.7.3 办理时间 .-13 2.7.4 借入手续 .-13142.7.5 偿还手续 142.7.6 借入及偿还金额限制 -12.7.7 利息计付 .-12.7.8 印鉴挂失止付及变更 -115第八节 结帐及对帐財務管理規則 年 月 日第 次修訂2.8.1 编制日报表 .-2.8.2 存折管理 .-2.8.3 银行往来对帐 .-第九节 资料及财物保管2.9.1 资料保管 .2.9.2 财物保管 .-172.9.3 经管人员 .17第三章 资金调度第一节 台币资金调度3.1.1 公司内调度 .-3.1.2 公司间调度 .-3.1.3 短期资金筹措及运用 .-3.1.4 长期资金筹措及运用 .-第二节 外币资金调度3.2.1 资金筹措及运用 .-第四章 周转金4.1 设置、缴销 .-4.2 报销.-第五章 有价证券5.1 范围.-5.2 购买.-5.3 出售.-5.4 领取本息 .-5.5 质押及注销 .-5.6 到期管制 .-5.7 受托寄存 .-第六章 邮票6.1 购买.-6.2 领用.-6.3 保管.-財務管理規則 年 月 日第 次修訂第七章 保证事务处理7.1 保证内容 .-7.2 保证方式 .-7.3 核决权限 .-7.4 保证品之提供 .-7.5 保证及背书之用印 .-7.6 保证申请 .-7.7 保证注销 .-7.8 管制处理 .-7.9 背书保证之额度 .-第八章 现金及票券盘点8.1 盘点周期 .-8.2 盘点方式及差异处理 .-第九章 资本筹资作业程序9.1 资本筹资项目 -9.2 主办部门 -9.3 资本筹资程序 -9.4 契约签订 -9.5 各项书件编制部门 -9.6 疑难处理 -9.7 公告申报 -9.8 计划变更作业方式 -第十章 经营信息提供10.1 经营信息项目 10-10.2 咨询部门 10-10.3 经营信息提供 10-第十一章 股务事务处理11.1 全企业股东会排程 11-11.2 各公司股东会筹备会 11-11.3 库房管理 11-財務管理規則 年 月 日第 次修訂11.4 盘点11-11.5 奖励从业人员持股办法 11-11.6 股务事务处理 11-第十二章 财物保险管理12.1 财物保险管理 12-第十三章 固定资产管理13.1 固定资产管理 13-第十四章 会计事务处理14.1 会计事务处理 14-14.2 会计科目及说明 14-第十五章 附 则15.1 实施与修改 15-財務管理規則 年 月 日第 次修訂附 表附表 一 主管签名式样卡 A-1附表 二 授权通知单 A-2附表 三 银行存款帐户设立 (变更、注销 )申请单 A-3附表 四 银行存款异常提示表 A-4附表 五 代收非营业台币汇款清单 A-5附表 六 缴款单 A-6附表 七 外币支票托收处理单 A-7附表 八 收入票据汇款明细表 A-8附表 九 客户自缴货款异常反应表 A-9附表 十 收入票据托收明细表 A-10附表 十一 收入票据兑现明细表 A-11附表 十二 票据兑现异常反应表 A-12附表 十三 保证票据提兑通知单 A-13附表 十四 退票通知单 A-14附表 十五 票据退换、退款通知单 A-15附表 十六 票据退换、退款通知单 A-16附表 十七 应收保证票据逾期反应表 A-17附表 十八 暂借款申请单 A-18附表 十九 暂借款申请单 A-19附表 二十 存(借)款（到期）处理单 A-20附表 二十一 付款明细表 A-21附表 二十二 (先付后审 )暂借款申请单 A-22附表 二十三 保证请示单 A-23附表 二十四 委托书 A-24附表 二十五 汇款帐户登记卡 A-25財務管理規則 年 月 日第 次修訂附表 二十六 切结书 A-26附表 二十七 汇款明细表 A-27附表 二十八 汇款通知单 A-28附表 二十九 台塑关系企业汇款紧急止付通知单 A-29附表 三十 外币暂借款申请单 A-30附表 三十一 帐项异常催告单 (月催告) A-31附表 三十二 短期借款（员工）各帐户结存明细表(异动)A-32附表 三十三 短期借款（员工）异动明细表 (收入) A-33附表 三十四 短期借款（员工）异动明细表 (支出) A-34附表 三十五 短期借款（员工）帐户设立申请书 A-35附表 三十六 印鉴卡 A-36附表 三十七 收入传票 A-37附表 三十八 对帐通知 A-38附表 三十九 支出传票 A-39附表 四十 短期借款（员工）利息明细表 A-40附表 四十一 印鉴遗失（变更）申请书 A-41附表 四十二 单据寄送清单 A-42附表 四十三 收支款项明细表 A-43附表 四十四 现金银行存款收支日报表 A-44附表 四十五 银行存款 (外币)收支日报表 A-45附表 四十六 现金银行存款结存表 A-46附表 四十七 现金银行存款 (外汇)结存表 A-47附表 四十八 收入票据动态日报表 A-48附表 四十九 银行存款调节表 A-49附表 五十 调度清单 A-50財務管理規則 年 月 日第 次修訂附表 五十一 部门与需款帐户对照申请表 A-51附表 五十二 调度底稿 A-52附表 五十三 单据粘贴单 A-53附表 五十四 单据粘贴单 A-54附表 五十五 周转金报销单 A-55附表 五十六 客户有价证券存入（领取）凭单 A-56附表 五十七 公司有价证券存入（领取）凭单 A-57附表 五十八 存款逾期反应表 A-58附表 五十九 有价证券到期提示表 A-59附表 六
