银行出口押汇作业指导书模版

银行出口押汇作业指导书 模版银行出口押汇作业指导书1、 目的和范围为规范银行股份有限公司（以下简称“本行”）出口押汇业务操作，切实防范风险，根据银行出口押汇管理办法，制订本作业指导书。本文件适用于本行出口押汇作业的操作及风险控制。2、 定义、缩写和分类(1) 出口押汇，是指出口商在货物出运后，将信用证及信用证项下的正本单据、托收项下的正本单据或赊销项下的形式单据交本 行，由本行向出口商提供有追索权的在途资金融通的短期贸易融资。(2) 出口押汇包括：a) 出口信用证押汇，是指出口商在货物出运后，向本行提交信用证要求的全套单据，由本行向出口商提供有追索权的在途资金融通的短期贸易融资。b) 出口托收押汇，是指出口商在货物出运后，向本行提交托收结算方式下的单据，在货款收回前，由本行先预支部分货款，待托收款项收妥后再归还银行的短期贸易融资。c) 出口商业发票贴现，又称 OA 押汇，是指出口商采用赊销 （OA）方式向进口商销售货物后，出口商将现在或将来的基于其与进口商订立的销售合同所产生的应收账款转让给本行，并向本行提交相应单据后，由本行提供有追索权的短期贸易融资。(3) 协议单证，是指出口押汇当事人在本行办理出口押汇业务中所使用的单证，包括出口押汇业务申请书、出口商业发票贴现申请书等。(4) 有权经办部门，是指总行国际业务部和分行经营部门有权经办出口押汇业务的部门。(5) 经营机构国际业务部，是指总行国际业务部结算部和分行国际业务部门。3、 职责与权限部门岗位职责权限不相容岗位有权经办部门信贷经营岗负责出口押汇业务的受理与调查；负责按申报权限申报出口押汇业务；负责落实放款条件；负责出口押汇业务授信后管理；负责出口押汇业务的款项收回；负责部分档案的归档。分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗分支机构分析评价岗1) 负责综合审阅分析调查报告、调查意见决定是否按权限将出口押汇申请报送分析评价。有权经办部门信贷经营岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗部门岗位职责权限不相容岗位有权审批决策人1) 负责在本行授权范围内，按照规定的程序进行授信审批决策，并签署具体意见。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗总行/分行放款审查岗1) 负责出口押汇业务授信执行的放款审查。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗分支机构合同确认岗负责出口押汇业务合同与协议的审查核对；负责合同签章审查。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗经营机构国际业务部结汇经办岗负责出口押汇的发放；负责出口押汇业务还款的审查。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗部门岗位职责权限不相容岗位8) 总行国际业务部结算部出口复核岗经营机构国际业务部结汇复核岗1) 负责经营机构国际业务部结汇经办岗经办业务的复核。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 总行国际业务部结算部出口经办岗总行国际业务部结算部出口复核岗总行国际业务部结算部出口经办岗1) 负责审核单证的条款等并出具审核意见。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口复核岗总行国际业务部结算部出口复核岗1) 负责复核单证条款并出具复核意见。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗经营机构国际业务部结汇经办岗 经营机构国际业务部结汇复核岗 总行国际业务部结算部出口经办岗4、 基本规定(1) 出口押汇的对象。出口押汇适用于经常性发生国际贸易，具备一定的出口规模，拥有良好的进出口经营记录与资信状况，具有到期偿还出口押汇能力，银企配合意愿强的客户。(2) 申请出口押汇的条件包括但不限于：a) 依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组织；b) 在本行开立人民币或外汇存款账户；c) 经营状况、财务状况良好，贸易背景真实，收付汇记录良好；d) 资信状况良好，具有到期偿还出口押汇的能力；e) 与本行和其他银行的信贷业务往来状况良好，无不良信用记录；f) 在本行有对应的贸易融资授信额度（低风险业务除外）； g) 具有进出口经营权，出口商品需符合国家相关规定，在申请人生产经营范围之内；h) 将信用证、托收项下的正本单据或赊销项下的形式单据交本行；i) 本行规定的其它条件。(3) 出口押汇的币种可以为人民币或外币，一般为出口货物发票列明的币种。(4) 出口信用证押汇金额：a) 出口信用证押汇的金额不应超过单证结算部门出具的面函总金额的 95%。b) 出口托收押汇的金额不应超过单证结算部门出具的面函总金额的 90%。c) 出口商业发票贴现的金额不应超过货物发票货到付款（扣除尾款、质保金）部分的 90%。本行单证结算部门对赊销项下形式单据出具的面函应扣除预付款、尾款、质保金。(5) 出口押汇的期限为自放款之日起至出口收汇到期日止，最长不超过一年。如无明确到期日的，按以下标准确定押汇到期日：a) 信用证项下清洁单据的押汇到期日：1.近洋单据按照出单日后 30 天（加远期天数）为到期日。2.远洋单据按照出单日后 45 天（加远期天数）为到期日。b) 信用证项下有不符点单据及托收项下押汇到期日：3.近洋单据按照出单日后 40 天（加远期天数）为到期日。4.远洋单据按照出单日后 50 天（加远期天数）为到期日。c) 出口商业发票贴现的到期日：申请人提供的赊销项下预计收汇之日加 30 天为到期日，但经办行必须调查申请人赊销项下预计收汇时间的合理性。(6) 出口押汇的利率：a) 出口押汇币种为人民币的，人民币利率原则上执行同档基准利率，并在中国人民银行允许的范围内浮动。b) 出口押汇币种为外币的，利率按本行外汇贷款利率的有关规定执行。5、 流程描述及操作要点5.1 出口押汇业务作业流程本流程包括贷前调查阶段、分析评价、审批阶段、授信执行阶段和贷后管理阶段等四个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示I1单 证审核总行国际业务部结算部出口经办岗经办行应将用于出口押汇的信用证及信用证项下的正本单据、托收项下的正本单据或赊销项下的形式单据及时交本行单证部门审核。商业银行授信工作尽职指引第十 五条。银行出口押汇管理办法，第十五条审核应在一个工作日内将单证审核完成并出具审单 意见，经办行得到审单意见后应在一个工作日内向申请人作出是否受理的正式答复。J1复核总行国际业务部结算部出口复核岗复核岗对经办岗审核的条款及规定事项进行复核。A2申请申请人符合本文件规定对象和条件要求的申请人向本行提出出口押汇申请时，应提供以下资料：出口信用证押汇与出口托收押汇提供出口押汇业务申请 书 （ 记 录 1.），出口商业发票贴现提供出口商业发票贴现申请书 （ 记 录2.）；用于出口押汇的信用证及信用证项下的正本单据、托收项下的正本单据或赊销项下的形式单据；经年检的有效的法人营业执照、代码贷款通则，第 十九、二十五条银行出口押汇管理办法，第十四条证、税务登记证复印件、贷款卡；进出口经营批文的复印件； 节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示加盖公章的公司章程；申请人及保证人经年审的前三年及本次申请上月的财务会计报表；按本行授信业务要求需要提供抵押、质押或保证的，还须提供抵、质押物清单、所有权凭证及有处分权人同意抵、质押的证明和保证人同意保证的有关证明；国家限制出口的商品，应提交国家有权部门同意出口的证明文件；本行要求提供的其他资料。B2初审有权经办部门信贷经营岗有权经办部门信贷经营岗按照本文件及本行相关管理规定和要求，接受申请人提交的申请并对出口押汇申请人申请及提交的相应资料进行初审。商 业银行 授信工 作尽职 指引 ，第十 五条银行出口押汇管理办法，第十五条审核应在一个工作日内将单证审核完成并出具审单 意见，经办行得到审单意见后应在一个工作日内向申请人作出是否受理的正式答复。未 调查 核实（ 未认 真审核 ）客 户组 织机 构代 码证 的真 实性 、有 效性 ，扣 违规 积分。未 调查 核实（ 未认 真审核 ）客 户是 否节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示符 合国 家有 关产 业政策 、信 贷政 策 及 本行 信贷 投向 政策 ，扣 违规 积分。B3是 否符 合条件有权经办部门信贷经营岗1) 是，转节点B4； 2) 否，转节点A2。不符合本行出口押汇业务条件的，将资料退还申请人，并做好相关解释工作。B4是 否符 合用 信条件有权经办部门信贷经营岗1) 是，转节点B5； 2) 否，转节点A2。B5转 / 接银行 公司 授信 业务 贷前 调查 作业 指导书有权经办部门信贷经营岗经办行受理出口押汇申请后，由调查人员按照本文件和本行信贷管理办法、授信工作尽职要求及其他相关管理规定，对出口押汇申请人及担保人实施授信调查，经办行调查人员对调查资料的真实性、完整性、有效性负责。调查内容至少应包括：1) 申请人的基本情况，包括：企业法人资格、营业场所或生产基地、社会知名度、历史沿革、商业信誉、企业规模、企业章程、资本构成、机构布局、环境保贷 款通则 ，第二 十七条银行出口押汇管理办法，第十五条1) 信 贷调 查过 程中 ，对 发现 的重 大问 题故 意隐瞒 ，误 导贷 款审 查的 ，给 予有 关责 任人 撤职 至开 除处护、产品市场前景等；分 ，扣 违节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示