培训经费使用与培训经费预算

2011年培训经费分析及明年经费安排编 写 ：培训考核站审 核 人：主管领导审定：财务总监审定：2011年培训经费分析及明年经费安排培训经费的提取是依据国家和集团公司关于提取培训经费有关规定，按照员工工资总额的2.5%进行提取（其中油田统筹使用1.5%，单位留用1.0%），专门用于员工培训方面的支出。为今后更加科学合理地使用培训经费，充分发挥培训经费在全厂油气上产中的作用，现就2011年培训经费使用和明年经费进行分析和安排。一、2011年培训经费分析2011年培训经费计划？万元（包括局拨款43万元），实际发生？万元。其中分项费用分别为：培训办班62万元；教材建设4万元；培训设施29万元；其它17万元。（详见下表）近三年培训费用对比表（单位：万元） 类别年份计划费用实际发生年度剩余时间年计划局转拔款合计培训办班教材建设培训设施其它合计2009年165.435200.4822081151982.42010年1792720681176316177292011年173.543216.56242917112104.5三年平均值75145716 通过连续三年各项费用实际发生情况，对比如下：近三年各项费用占总费用比例如下：62万元培训办班, 29%,29%4万元教材建设, 2%,2%29万元培训设施, 14%,14%17万元其它, 8%, 8%104万元余额, 47%, 47%培训办班 62万元教材建设 4万元培训设施 29万元其它 17万元余额 104万元通过上述3年培训经费实际发生对比分析可以看出，2011年实际发生费用与2009年、2010年相比有较大幅度下降，分别下降43.4%和36.7%。其中：（1）培训设施建设费用由2009年的81万下降到今年的29万，下降52万元，下降比例高达64.2%。一是经过2009年、2010年两年的投入，在培训设施方面的建设也有一定基础；二是有投入不足的现象。（2）教材建设费用由2009年的20万下降到今年的4万，下降16万元。全厂全年在教材开发建设方面投入仅4万元，说明我厂在培训教材的开发建设方面存在严重投入不足的现象。明年要加大这块资金的投入，尤其是各三级单位和基层单位及班组培训教材的投入。二、2012年培训费用使用安排2012年根据我厂工资总额，预计全年培训经费200万元，由培训考核站统一管理使用。在坚持"统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡"原则的基础上，职工教育经费重点用于职工培训教育活动费用、聘请外部人员授课费用、培训设施的配备、书籍资料费用以及厂内兼职教师授课费等方面。（一）培训办班费用培训办班费用包括油田内、外部办班发生的培训费和资料费，厂内部办班发生的教师讲课费，基层单位全年四个季度的授课费，以及各类讲座的培训费、授课费。2012年度将加大对厂内办班教师授课费的发放力度，对基层每周一课制度要加大检查监督，将每周一课真正落到实处，做到每周一课讲必报，报必访，访必发。即基层单位每周讲课必须申报到培训考核站，培训考核站对其组织的授课派专人走访，对走访结果核实登记后做为每季度授课费发放的依据。该项费用三年以来平均值为？万元，占总费用的？%。2012年计划在该项费用投入？万元，占总费用的？%，提高？%，主要是加大厂内兼职教师的授课费发放力度。（二）教材建设费用教材建设费用包括教材资料编审、兼职教师教材购置、培训资料购置等。近三年该项费用平均值为？万元，占总费用的？%，主要用于技术比赛教练组、选手配书，各基层单位兼职教师，专业技术人员及管理干部用书。2012年将迎来厂、局级工人技术比赛，除有计划地对全厂各基层单位及兼职教师进行教材及培训资料的配置外，还将对技术比赛教练组、参赛选手适当配置比赛用书。该项费用预计全年计划投入？万元，占计划总费用的？%。分配明细如下：单位兼职教师人数金额（万元）单位兼职教师人数金额（万元）油藏经营管理一区120.7油气集输大队100.7油藏经营管理二区100.7注水大队60.7油藏经营管理三区100.7测试队40.5油藏经营管理四区130.7地质研究所60.5油藏经营管理五区100.7工艺研究所40.5油藏经营管理六区100.7维修大队100.7油藏经营管理七区70.7供电大队90.7零散井开发部30.5治保大队60.7井下作业大队502生产服务大队130.7准备大队50.7物资供应站40.5特车大队50.7厂机关1.5基层单位教材合计16万元技术比赛用书1万元（三）培训设施费用培训设施包括培训基地建设，培训用课桌、课椅、黑板的购置；一年两次的职工培训记录本印刷；基层单位教师培训用具的配置；全厂培训用计算机的维护等。2012年，该项费用着重倾向我厂技师工作站及技师工作室的基础设施建设。在2011年底技师工作站、技师工作室组建中已略有投入，但远远满足不了工作需求。全厂8个站点从不同程度上都存在房屋建筑改造，室内设施增配等问题，2012年将分月逐一解决各站、室的建设问题。该项费用预计在2012年计划投入？万元，占总费用的？%。费用分配如下：项 目金额（万元）三年平均值2012年计划值培训基地建设10.530培训用课桌、课椅、黑板等配置22.815印刷职工培训记录本910基层单位培训用品配置10.48培训用计算机维护10.38合计6371（四）其它费用其它费用包括组织工人技术比赛奖励费用、专项评审费、监考阅卷费、证书购置、培训展板制作、奖牌制作等。近三年该块费用平均值为？万元，占总费用的？%。2012年除正常费用支出外，局技术比赛赛点筹备计划投入？万元。该项费用全年计划发生？万元，占总费用的？%。分配如下：项 目金额（万元）近三年平均值2012年计划值工人技术比赛奖励费用1015专项评审费、监考阅卷费0.41.5证书购置、培训展板制作、奖牌制作费用2.32局比赛赛点筹备及其它1.53.5合计1622通过以上4项费用计划分配，汇总如下图：三、2012年费用分月安排2012年，为使经费能够有计划，更加合理、精细地使用，按照以上计划比例将费用分配到月度运行。 项目时间计划费用（万元）分项费用培训办班45%（万元）教材建设8.5%（万元）培训设施35.5%(万元）其它11%（万元）合计一月份1611215二月份165121.59.5三月份165161.513.5四月份16101.57220.5五月份1671.57217.5六月份1671.57318.5七月份16101.57321.5八月份1671.57217.5九月份1671.57217.5十月份16101.57220.5十一月份201026119十二月份20111.56119.5合计20090177122200四、要求2012年本着“培育素质 训练技能 助你成才 成就人生”的十六字方针，加大员工培训力度，努力建设一支高素质高技能的人才队伍。按照厂有关要求，把有限的培训费最大化地用在培训工作中去。经费使用严格控制在计划之内。新的一年培训经费管理将严格按要求执行。1、严格执行外出培训审批程序，确保培训项目质量和效果。严格选派学员，按照项目要求有计划地选定学员、培训学员，最大限度的利用好培训项目，杜绝资源浪费。2、加大培训设施建设。一是充分利用我站网络培训系统平台，将视频教材放置网上，形成资源共享，花最少的钱达到最大的受益；二是加大培训基地建设投入，特别是对技师工作站、室的建设。三是对已建成的培训基地做好进一步完善工作。 3、加强基层培训办班的督查。加大考核力度，对不按时组织培训的单位停止发放授课费，对不参加培训、培训考核不及格的学员要有具体处罚措施。4、加大内部师资力量的奖励在全厂专业技术人员中充分发挥自身优势开展“专家下基层”活动，有针对性地外请油田内部有权威的专家开展“专家讲座”活动。在技能工人的培训上，充分发挥 “兼职教师授课”、“师带徒活动”、“技术工种带头人”和“技师、高级技师”教练的带头作用，开设奖励基金，对聘请的专家及取得优异成绩的师傅、教师、兼职教师等人员给予奖励。附：二0一一年职工教育经费使用台帐 二0一一年十二月三十一日5