编制会计账簿实验报告

实验报告课程名称EXCEL 在财务与会计中的应用实验训练名称编制会计账簿班级会计 1202 班学号121108062学生姓名黄时辉2015 年 5 月 22 日一、实验训练目的1、掌握科目汇总表、科目余额表、总分类帐等的结构及计算原理，熟练掌握 数据透视表的使用，熟悉使用MS Query的数据查询汇总功能2、掌握 IF、SUMIFS、VLOOKUP 等函数的使用二、实验训练内容根据教材41页提供的2012年1月天利公司发生的业务，利用EXCEL通过凭 证界面将各笔业务导入到凭证库中，利用EXCEL有关函数及公式编制该公司1 月份的科目汇总表、科目余额表、明细分类帐、总分类帐。三、实验训练主要步骤（1）根据书上-天利公司 2012年 1月发生的 20 个业务，写出相应的分录。（2）凭证界面和创建凭证库：1、创建凭证界面，并在相应的单元格输入相应公式。2、把写好的 20 个分录依次录入凭证界面。3、创建凭证库结构，并把凭证界面的数据导入凭证库并进行相关设置。（3）科目汇总表的编制：1、利用Microsoft Query组件，创建查询提取凭证库中数据完成科目 汇总表录入。2、录入完毕以后，设置单元格格式、表格样式、并隐藏第 4行。（4）科目余额表：1、同样利用 Microsoft Query 组件将数据导入到科目余额表里。2、输入计算期初余额借贷方、本期发生额的借贷方、期末余额的借贷 方所对应的公式到所对应单元格中。3、录入完毕后进行汇总行的添加并设置单元格格式、表格样式、并隐 藏第 5 行。4、利用录制宏，添加一个“刷新数据”的控件。（5）总分类账：1、总分类账界面设置，根据书上要求在相应单元格里输入相应的公式。2、录入数据，在借金额、贷金额、借或贷、以及余额所对应的下方的 三个单元格里分别输入相应的公式，完成数据的录入。3、最后优化显示。（6）明细分类账：1、创建明细账界面，进行设置，并输入相应公式。2、录入数据，在借金额、贷金额、借或贷、以及余额所对应的相邻下 方的单元格里分别输入相应的公式，完成数据的录入。3、添加汇总行。进行格式设置。四、idr #VALUE12012-1-1-3就12-1-1-42012-1-1-52012-1-1-22012-1-1-32012-1-1-4就12-1-1-2 戈012-1-1-3就12-1-1-22012-1-1-12012-1-1-22012-1-1-22012-1-1-3 ?ni 9-1 -1 -1 2012-1-1-22012-1-1-22012-1-1-32012-1-1-12012-1-1-22012-1-1-22012-1-1-32012-1-1-22012-1-1-22012-1-1-32012-1-1-4凭证id2012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-03-012012-01-13-001-04-012012-01-13-001-05-012012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-03-012012-01-13-001-04-012012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-03-012012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-01-012012-01-13-001-02-012012-01-13-001-03-01?m ?-rii mm -m -rn2012-01-13-001-02-01 2012-01-13-001-0101 ”012-01-13-001-02-01 2012-01-13-001-03z01 ”012-01-13-001-01-01 ”013-001-瞪-01 2012-01-13-0012012-01-13-001-01-01摘要科目代码总账科目明细科目现金流童类卽昔金额贷金额类型代:年月匕:主证W笔号射件袭性质VALUE?ALUFALUVALWALWALUE#N/A购头商侖140503库存商品H0142200020121131111购头商岳140502库存商品240002012211购头商岳140507库存商品K9119000o201211购头商岳222101应交税费应交增值税进项19350201211购头商侖100201银行存款工行购头商品、:643502012in11销售商岳100201银行存款工行销售商品、:10000o2012二111销售商岳112201应收帐款华茂公司11060201211销售商侖6001主营业务收入二180002012二1-1销售商岳222102应交税费应交増值税（销顶）306020121-1结转销窄64叫主营业务成本12000-62012111结转销售140501库存商品H012-o390020123卫3111结转销冬140502库存商品-o810020122311收到货嘉100201银行存款三行销售商品、：140000o2012二帀111收到货奈112202应收帐款嘉熏公司614000020123111归还货亲220202应付帐款同胜科技公司300000201211-1归还货嘉100201银行存款工行购头冏品、:63000002012211销售商岳100201银行存款工行销售商品、:163800q2012111销售商侖6001主营业务收入1400002012311-1销售商岳222102应交税费应交増值税（销顶）Q2380020121-1心利1 一,iifirmnn9rn ?11只1111审核支付招年1001W支付其他与1" 03000'2012113销售商岳112203应收帐款利群公司24570002012113销售商希6001主营业务收人6210000 2012113销售商岳222102应交税费应交增值稅销顶35T002012113结转销冬6401主营业务成本19890002012113结转销售140505库存商品H016o19旳002012113销售部岁6601销售费用200002012113销售部买100201银行存款工行支付其他与20002012113销售商用100201银行存款工行销售商晶、:936000201211312 12 13 12 1戈12012-1-1-5 2012-1-1-6 7i-|1 9-1 -1 -1 2012-1-1-3 2012-1-1-1 2012-1-1-2 2012-1 1-1 2012-1-1-2 2012-1 1-3 2012-1-1-4 2012-1-1-5 2012-1 -1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-3 2012-1-1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-3 2012-1-1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-3 2012-1 -1-1 2012-1-1-2 2012-1-1-32012-01-13-001-02-01 2012-01-13-001-03-01 201271-13-001-0171 戈 012-01-13-001-曬-01 2012-01-13-001-01-01 2012-01-13-001-02-01 2012-01-13-001-03-01 201271-13-001-0471 戈012-01-13-001-05-01 2012-01-13-001-06-012012-01-13-001-01-01 2012-01-13-001-02-01 2012-01-14-001-01-01 2012-01-14-001-02-01 2012-01-14-001-03-01 2012-01-14-001-04-01 2012-01-14-001-05-01 2012-01-14-001-01-01 2012-01-14-001-02-01 2012-01-14-001-01-01 2012-01-14-001-02-01 2012-01-14-001-03-012012-01-14-001-01-012012-01-14-001-02-012012-01-14-001-03-01 2012-01-14-001-01-01 2012-01-14-001-02-01 2012-01-14-001-01-012012-01-14-001-02-012012-01-14-001-03-01 2012-01-14-001-01-012012-01-14-001-02-012012-01 -14-001-03-m 汇越销售商岳6001销售商岳2221026401结转销冬140503 购买商岳140507 购买商岳140501 购买商岳140503 购买商岳222101 购买商岳220203 购芳商侖叢馨收人I应交增值!兑（销项）库存商品 库存商品 库存商品 库存商品 应交税费 应付帐款 应付帐款H014K911H012H014006000080000136000