项目部物资设备盘点工作标准

Q/XXXX建设有限公司工作标准Q/XX-2019项目部物资设备盘点工作标准（试行）编制部门： 编 制 人： 审 核 人： 电 话： 电子邮箱： - 1 -2019-12-16 发布2020-1-1 试行XXX建设有限公司 发 布项目部物资设备盘点工作标准（Q/XX-2019）1.工作内容1.1 盘点项目部存货资产的账面和实际情况，减少库存积压和资金占用；1.2 盘点项目部固定资产（设备）的账面和实际情况，盘活闲置、拟报废等低效无效设备；1.3 统计存货和设备管理过程中出现的盈、亏情况；1.4 汇总整理盘点记录，编制盘点报表，经有关盘点人员签字、盘点单位盖章后留存备查。2.工作标准2.1 项目部负责人为盘点工作第一责任人，物资设备部门相关人员负责盘点，财务部门相关人员参与；2.2 盘点工作要做到盘点及时、记录完整、数据准确，要 留存纸质版手工盘点记录。纸质版盘点表及其它报表中相关人员签字、单位加盖公章等内容必须齐全， 禁止缺项；2.3 盘点报表数据要和财务数据相对照，盘点过程中发现账物不符事项应逐一落实，查明原因并提出解决问题的措施；2.4 存货盘点应重点排查丢失、严重毁损、已落后淘汰丧 失利用价值、长期闲置积压以及其他严重跌价滞销等非正常存货；- 2 -2.5 对于盘点中发现的非正常存货，应严格按照规定程序 及时核销。经鉴定有转场使用价值的必须转场使用，或与供 货商协商进行回收。无利用价值的，公司审批后按废料变卖或废弃处理。2.6 固定资产（设备）盘点前要在设备明显部位喷刷或制 定带有设备名称、编号等重要信息的标牌，无标牌或不清晰的必须重新设置或喷刷；2.7 盘亏设备要报公司设备主管部门、分管领导审批后， 方可按规定进行销账处理。盘亏设备原值超过 50 万元，须经公司总经理审批，并报公司上级主管单位审批后方可进行账务处理；2.8 发现使用不当、保管不善、维修不良的设备，及时向单位主管负责人反映，采取措施予以改进；2.9 对于实际价值与账面净值相差悬殊的设备，应查明资 产减值产生的原因，进行相应处理，如设备减值金额超过 50 万时，必须进行资产减值评估，将评估报告呈报分管领导审批；2.10 发现有长期闲置不用的设备， 书面向上级设备主管 部门报告。设备主管部门首先进行内部调剂，对确实使用不上的设备可考虑转让。3.责任部门及人员3.1 责任领导： 项目部负责人。- 3 -3.2 责任部门： 项目部物资设备部门、财务部门。3.3 管理责任： 项目部物资设备部门、财务部门负责人。3.4 盘点责任： 项目部物资设备部门有关人员。3.5 监盘责任： 项目部财务部门有关人员。 4.工作程序4.1 项目开工阶段，项目部负责人组织分管领导以及物资设备、财务等部门对盘点工作进行布置，明确各部门责任和 分工，确定盘点责任人员、盘点内容、频次和基准日；项目其它相关部门协助盘点。4.2 项目部材料、设备及周转料具进场后，物资设备管理 人员验收并建立相应的入库、库存、出库台账。每天跟踪记 录每批材料、周转料具的消耗、库存情况等；掌握每台设备（包含自有设备和租赁设备） 的检验、运转、维保等情况。4.3 项目部物资设备部门指定人员每月对材料、设备及周转料具实物情况进行盘点， 与财务部门台账进行核对。4.4 项目竣工阶段，对项目开工以来的物资设备需用、采购、使用、结算等全过程盘点核销，编制项目竣工盘点报告。5.检查标准及程序5.1 每月底由项目部负责人或其指定的其他分管领导对物资设备管理部门本项工作进行检查。5.2 月度考核由物资设备管理部门负责人和本项工作直接责任人自我检查，再由项目部负责人或其指定的其他分管- 4 -领导以抽查等方式核实。5.3 上级公司业务部门每年应进行业务对口检查不少于 1次， 按评分表（附表 2） 独立进行量化打分。6.考核奖惩6.1 月度检查考核得分 90 分以下， 扣除物资设备部门负 责人和本项工作直接责任人月度各 5%绩效工资。得分 100 分 及以上，奖励物资设备部门负责人和本项工作直接责任人月度各 5%绩效工资。6.2 上级公司对口业务部门检查考核得分 90 分以下， 扣 除项目分管领导当月月度 5%绩效工资， 同时扣除物资设备部 门负责人和本项工作直接责任人月度各 5%绩效工资。得分 100 分及以上，奖励综合办负责人和本项工作直接责任人月度各5%绩效工资。7.附录 1:项目部物资设备盘点工作流程8.附录 2:（ ）月盘点工作检查考核评分表- 5 -附录 1项目部物资设备盘点工作流程项目开工阶段，项目部负责人组织分管领导以及物资设备、财务 等部门对盘点工作进行布置项目材料、设备及周转料具进场后，物资设备管理人员做好相应 的入库、库存、出库等工作,并做好记录。项目部物资设备管理人员每月对材料、设备及周转料具采购租赁 、进出场及预结算情况进行盘点汇总，财务部门人员负责监督， 做到账账、账物相符。项目竣工阶段，对项目开工以来的物资设备需用、采购、使用、 结算等全过程盘点核销，编制项目竣工盘点报告。- 6 -附录 2( )月盘点工作检查考核评分表检查日期：序号工作内容分值工作成果月度自查 得分公司检查 得分1盘点库存材料账面和实际情 况40盘点及时 记录完整 数据准确 账物相符10 分10 分10 分10 分2盘 点 固 定 资产（设 备 ）账 面 和实际情况30盘点及时 记录完整 数据准确 账物相符5 分5 分10 分10 分3统计存货和设备管理过程中 出现的盈 、 亏情况， 并及时 上报处理20盘点及时 10 分 符合要求 10 分4盘点记录留存纸质版手工盘 点记录。 纸质版 盘 点表及其 它报表中相关人员签字 、 单 位加盖公章等内容必须齐全， 禁止缺项；10记录完整 5 分 符合要求 5 分5本 月该 项 工作 亮 点（加分 项 ）每月每个亮点加 1 分，最多 不超过 3 分。6总 分项目经理： 分管领导： 部门负责人： 绩效部门：- 7 -