天阳科技：可转换公司债募集资金使用可行性分析报告

天阳宏业科技股份有限公司可转换公司债募集资金使用可行性分析报告2022 年 5 月12为促进公司经营效益、规模，增强公司盈利能力及提升公司核心竞争力，天阳宏业科技股份有限公司（以下简称“天阳科技”或“公司”）拟向特定对象非公开发行股票募集资金。公司本次募集资金使用的具体可行性分析如下：一、本次募集资金使用计划公司本次非公开发行股票募集资金总额（含发行费用）不超过人民币109,006.60 万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于投资以下项目：单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金1金融业云服务解决方案升级项目39,506.3439,506.342数字金融应用研发项目39,500.2639,500.263补充流动资金30,000.0030,000.00合计109,006.60109,006.60本次发行实际募集资金规模将不超过募集资金投资项目的资金需求规模。若实际募集资金净额低于拟投入募集资金金额，则不足部分由公司自筹解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。本次发行募集资金到位之前， 公司将根据项目进度的实际情况以自有资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。在相关法律法规许可及股东大会决议授权范围内，董事会有权对募集资金投资项目及所需金额等具体安排进行调整和确定。二、本次募集资金投资项目的基本情况（一）金融业云服务解决方案升级项目1、项目概况随着云计算市场规模的不断扩大，金融行业对云服务需求的不断增加，同时， 云计算市场竞争也在不断加剧，公司需要对现有云计算产品技术进行升级与更新， 提升公司产品核心竞争力，提高公司整体的盈利能力，巩固和扩大在云服务解决 方案市场领域的竞争力。本项目基于公司原有的云服务产品进行升级与改进，进一步完善云服务产品系统功能，提高公司云服务产品整体质量，从而更好地满足市场需求，进一步提升公司在云服务解决方案领域的竞争力。2、项目投资预算本项目总投资额为 39,506.34 万元，其中建设投资为 2,798.34 万元，包含工程费用 2,665.09 万元（场地租赁费 1,080.00 万元，设备购置费 1,585.09 万元），预备费 133.25 万元；项目实施费用 26,220.00 万元；铺底流动资金投资 10,488.00万元。具体如下：单位：万元序号项目项目资金占比1建设投资2,798.347.08%1.1工程费用2,665.096.75%1.1.1场地租赁费1,080.002.73%1.1.2设备购置费1,585.094.01%1.2预备费133.250.34%2项目实施费用26,220.0066.37%2.1人工费用26,220.0066.37%3铺底流动资金10,488.0026.55%4项目总投资39,506.34100%3、项目建设周期序号项目T+1T+2T+3Q1-Q2Q3-Q4Q1-Q2Q3-Q4Q1-Q2Q3-Q41场地租赁与装修2设备安装调试3员工招聘及培训4产品开发与升级5释放 50%产能6释放 100%产能项目计划 3 年内完成，T+1 年第一季度至第二季度开始场地的租赁及装修工作，第三季度至第四季度开始软硬件设备的购置与安装，同时进行人员的招聘与培训，并且开始产品的开发与升级工作；T+2 年持续进行人员的招聘与培训并进行产品的开发与升级，同时本项目释放 50%产能；T+3 年持续进行产品的开发与升级工作，同时本项目释放 100%产能。具体如下：4、项目预计经济效益经综合测算，本项目所得税后内部收益率（也称“内含报酬率”）为 16.88%， 高于资金成本或债务利率，因此本项目的实施有利于提升公司整体盈利水平，提高股东回报。5、项目涉及土地、备案与环评事宜（1） 项目用地本项目由天阳宏业科技股份有限公司建设，建设项目拟选址拉萨经济技术开发区林琼岗东一路 7 号西欣大厦。（2） 项目备案及环评截至本次非公开发行预案出具日，本项目投资备案正在办理中，本项目在项目实施过程中不会产生工业废气、废水和废渣，对环境不会产生污染。（二）数字金融应用研发项目1、项目概况本项目由天阳宏业科技股份有限公司负责实施，拟通过在信创、数字货币、金融科技、绿色金融、隐私计算这五个研发方向，针对金融应用信创适配技术研发、数字货币应用场景研发、统一数字监管平台研发、绿色碳金融产品研发平台、同态加密金融隐私计算安全应用研发、分布式数字金融底座平台研发、农业数字信贷产品平台研发这七大专项课题进行研究，建立相应的产品体系，该项目的实施能有效提升公司科技创新能力、科技创新水平以及公司的技术实力，有助于公司在行业中占据有利地位。2、项目投资预算本项目总投资额为 39,500.26 万元，其中建设投资为 1,430.26 万元，包含场地租赁费 912.00 万元，软硬件设备购置费 450.15 万元，预备费用 68.11 万元；研发费用 38,070.00 万元，其中课题费用 38,070.00 万元。具体如下：单位：万元序号项目项目资金占比1建设投资1,430.263.62%1.1场地租赁费912.002.31%1.2软硬件购置费用450.151.14%1.3预备费用68.110.17%2研发费用38,070.0096.38%2.1课题费用38,070.0096.38%3项目总投资39,500.26100.00%3、项目建设周期序号项目T+1T+2T+3Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q41场地装修2硬件软件采购与安装3人员招聘及培训4开始课题研发本项目计划 3 年时间内建设完成，T+1 年第一季度开始装修，第二季度开始设备购置及安装、人员招聘及培训，T+1 年至 T+3 年进行课题研发。具体如下：4、项目预计经济效益本项目拟利用公司已有的研发成果、技术优势和经验，建设高效的数字金融应用研发体系，提升软硬件设施水平，加强知识产权建设，综合提升企业研发基础能力。本项目的实施，有利于公司进一步保持和增强技术优势，从而有效提升公司在银行业 IT 解决方案领域的核心竞争力。5、项目涉及土地、备案与环评事宜（1） 项目用地本项目由天阳宏业科技股份有限公司建设，建设项目拟选址“西藏自治区拉萨市经济技术开发区林琼岗东一路 7 号西欣大厦”。（2） 项目备案及环评截至本次非公开发行预案出具日，本项目投资备案正在办理中，本项目在项目实施过程中不会产生工业废气、废水和废渣，对环境不会产生污染。（三）补充流动资金本次拟使用 30,000.00 万元募集资金用于补充流动资金。三、项目实施的必要性和可行性（一）项目背景分析1、国家政策促进行业有序发展颁布时间政策名称主要内容2021 年“十四五”软件和信息技术服务业发展规划推动软件产业链升级；提升产业基础保障水平； 强化产业创新发展能力；激发数字化发展新需求； 完善协同共享产业生态。2021 年中国工业软件产业白皮书加强企业软件体系实力建设。针对中国企业购买工业软件多、但使用不足问题，遴选国内若干家具有较强工业软件体系建设和咨询服务能力的公司，牵头建立中国工业软件服务生态，组织和孵化国内工业软件技术公司，解决中国企业工业软件应用实效不高等问题，同时推动用户向使用自主可控工业软件过渡。2021 年国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要加快推动数字产业化，培育壮大人工智能、大数据、区块链、云计算、网络安全等新兴数字产业， 提升通信设备、核心电子元器件、关键软件等产业水平。2020 年国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知进一步优化软件产业发展环境，在财税政策、投融资政策、研发开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场应用政策和国际合作政策方面给予支持。近年来，随着我国云计算行业的快速发展，云计算行业受到了各级政府的高度重视和国家产业政策的重点支持。国家出台陆续出台了多项政策，鼓励云计算行业发展与创新，如云计算发展三年行动计划（2017-2019 年）推动企业上云实施指南（2018-2020 年）中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要等政策的发布，旨在促进我国云计算行业关键技术的突破与创新，培育壮大云计算产业水平，加快新一代数字技术基础设施的建设，促进我云计算行业的良好发展。众多产业政策的发布为云计算行业的发展提供了明确、广阔的市场前景，为企业提供了良好的生产经营环境。具体政策如下：2019 年关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告规定了依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业，在 2018 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，继续实施企业所得税“两免三减半”的优惠政策。2016 年工业和信息化部关于印发软件和信息技术服务业发展规划（2016 年-2020 年）的通知明确软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑。2、云计算应用场景越来越广泛，云安全体系不断加强随着越来越多企业开始向“云”迁移，以及用户存在不同类型的业务系统和应用场景，“混合云”模式能更好地适应企业对 IT 的多元化需求。传统企业和私有云、互联网企业和公有云之间的密切关系将被打破，企业对不同的云计算模式需求增加。公有云主要服务于弹性扩容业务和敏捷创新应用，而私有云服务于企业核心业务数据等要求高的领域。不同部署模式的“云”既能相互打通，又融合协同，能够满足政企对云计算的使用需求。未来，混合云将模糊公有云和私有云的界限。同时，随着 5G、物联网、区块链等技术的迭代优化，边缘侧业务场景不断丰富。企业对算法处理能力、算法处理时效等需求不断增加，这将推动传统上相对独立的云计算资源，与边缘计算资源在部署架构上不断融合。未来，随着云网边端一体化的发展，云计算的计算能力不断提高，应用场景更加广泛。云计算的安全性是政企“上云用数”的重要先决条件。随着技术与业务的交叉融合，和云网边端一体化发展，云的安全体系更加复杂，传统的安全体系不再适应新的技术变革