表外贷款自查讲演（共4篇）- 副本

表外贷款自查讲演（共4篇）第1篇：表外自查讲演XX支行关于开展表外业务自查的讲演市分行：为全面布控表外业务风险监管，减小风险的扩散性，依照关于开展表外业务检查的通知，我行全面组织开展表外业务风险排查，及时发现问题、制订整改措施，确顾全行表外业务保险平稳运行.现将我行表外业务的自查情况讲演如下：一、基本情况截止X年X月X日，我行表外业务各科目余额情况如下：银行承兑汇票余额为X元，1年以上尺度贷合未使用额度为余额X万元，重要空白凭证余额为X份，代理业务重要空白凭证余额为X份，代保存有价值品（ATM吞卡）余额为X张，开出单位定期存单（为甘肃施可丰肥料有限公司开出定期存单）余额为X万元，代保存抵押物（他项权证、汽车分期付款）余额为X份，代保存质物（银承代保存、代保存质物）余额为X万元，开出国库券单证余额为X万元，贴现票据余额为X万元，次人助业贷款未收利息为X万元，次人农业贷款未收利息余额为X万元，农户小额贷款未收利息为X万元，代销实物黄金余额为X克，利率互换合约名义本金为X万元，代销委托实物白银余额为X克，经营租赁许诺（离行式自助银行房屋租赁费）余额为X万元.二、检查措施（一)高度重视，强化领导.我行成立了表外业务风险排查领导小组，由分管内控副行长任组长，各部室、网点负责人为成员.（二）落实分工，明确职责.本次表外业务风险排查，主要采用各网点自查和财务会计部、运营管理部、信贷管理部、次人金融部、三农金融部、内控合规部核实相结合的方法，各部室、网点对所发生的表外业务按种类分别排查，制定本部分表外业务台帐，主要以或有事项中的相关科目为主进行排查，排查结果集中上报内控合规部，由内控合规部进行汇总上报市行.（三）全面排查，检查到位.各部室网点对所有表外业务风险均进行了排查.一是或有事项借方类科目逐笔排查业务风险；二是委托代理借方类科目将现在的主要业务情况进行排查并给予简单说明；三是备查登记类贷方科目逐项落实帐实情况、实物保存情况，确保帐实相符、保存符合制度要求.三、检查结果（一）实物保存方面，我行参照会计报表按部分网点逐项检查会计台帐和实物，实物和会计科目余额完全一致，实物专人加锁保存，网点台帐记录详细无误，我行做到了表外业务账实相符、保存合规的要求.（二）管理制度方面，我行执行的业务岗位设置做到了前中后台分离，严格执行岗位职责分离制度，每笔业务都经有权审批人审批，我行已建立了表外业务各档次、各环节的授权体系，纳入了统一授信范围，实施授权管理，核定了担保类业务的最高限额，并坚强执行100%承兑保障金的制度.（三）业务流程方面，我行按内控要求明确了表外业务的操作流程，明确了风险管理、信贷管理、会计结算等业务操作程序和业务人员岗位职责，相关制度能较全面的覆盖业务环节和业务岗位.（四）会计审计方面，我行坚强精确的财务会计准则，事前各部分及时沟通，核实表外业务的真实性和准确性，并在记账后的第一时间查看财务报表，核对账务，及时发现问题、整改问题.四、存在问题及整改措施信贷资产质量下降，表外业务中次人助业贷款应收未收利息、次人农业贷款应收未收利息和农户小额贷款应收未收利息三次科目的余额分别为0.467906万元、1.567313万元和6.106745万元，相应科目去年年底的余额分别为0.467906万元、1.543067万元和5.588615万元，这些余额都是相应贷款类别的逾期3次月的应收利息，这些科目特别是农户小额贷款应收未收利息的余额不降反增，反映出我行信贷资产质量下降.针对这一问题，支行职责落实到具体的经办人，客户部分也积极联系逾期贷款相关客户，争取贷款归还，并在以后的的业务扩大中更加注意贷款客户的信誉，做到不该放的贷款坚决不放，从源头上杜绝不良贷款的发生.财务会计部分也要强化对表外业务数据的分析，做出对支行经营有用的分析讲演.五、下一步工作措施一是继续坚强执行100%的承兑保障金制度，以此可以有效规避未来可能出现的由于信用风险导致的损失.我行必需根据自身表外业务的风险状况，建立符合自身状况的风险准备金弥补机制，提取符合自身风险状况的额外风险准备金，防范信用风险带来的冲击.二是完善表外业务的内控管理机制，确保表外业务开展过程中各部分网点要实施有效的隔离、授权、相互监督和检查，领导部分要在第一时间对表外业务操作风险予以最有效的控制和化解.三是提高了表外业务人员的业务知识水平，提高了员工的业务素质，在记账过程中尽量防止错误.同时要教育员工确立稳健交易的风险意识，有效的控制表外业务的操作风险.四是继续做好表外业务的台帐登记工作.我行要依据反映和控制表外业务的原则，细化“手续费收入”、“其他营业收入”等科目；用适当的原则对表外业务进行确认和计量，对于或有事项要选择适当的记账方法，设立专门的或有事项台帐，专门记录表外业务的发生情况，而不是只单单记录数据的余额，同时进一步做好表外业务的台帐登记，逐步形成详细直观的表外业务的交易记录.五是建立统一的表外业务会计报表外讲演制度.建立专门的表外讲演制度，对或有事项进行详细的分析，说明这类业务对我行营运的影响水平，对我行统一编制的业务状况表、损益明细表中的表外业务进行单独的数据分析，及时准确的反应我行的真实经营情况.特此讲演第2篇：某某联社表外不良贷款调查讲演*联社关于对表外不良贷款的调查讲演根据*市办关于对于对表外不良贷款相关问题进行调查的通知，现将我县表外不良贷款调查情况汇报如下：一、基本情况二、存在问题（一）清收难度大.现金收回进度慢、比例低.（二）贷户流动性加大，外出务工者较多，难得找到人，找到人又难以做工作；借款人死亡或者做生意经营失败，无力归还款；借款人相互攀比跟着不还贷款，或者只愿还本金，不愿还转据后的利息.（三）信用社可用执行手段较少，由于贷款多为信用贷款，对借款人缺乏约束力.（四）信用社信贷队伍人员少，无专门清收队伍，管理贷款笔数多，金额小，没有过多精力清收盘活表外不良贷款.（五）诉讼时效没有保存，不能通过法律手段起诉，由于借款人死亡或者是找不到人，诉讼时效以致难以保存.三、下一步打算省联社制定的现有的规章管理制度下可以支撑表外不良贷款的处置，但是具体运用中需要根据根据各地现实，因地制宜.通过结合滑县联社情况和学习其他兄弟单位的好的做法，我们认为需要认真做到以下几次方面：一是落实清收职责.各社应将表外不良贷款逐户落实管户职责人及清收职责人.对原贷款的介绍人，属贷款的起源人，具有人熟、地址熟和贷款情况熟的优势，要积极主动协助清收.在贷款职责明确、事实清楚的前提下，发挥贷款第一职责人的清收优势，督办第一职责人收回其发放贷款.二是顾全诉讼时效.对即将丧失诉讼时效贷款和已丧失诉讼时效贷款要进行全面清理.清收职责人按先急后缓原则，及时清收并下达催收通知书，顾全贷款诉讼时效.农信社主任应强化对催收通知书送达的督办，对未能送达的要及时采用一切补救措施确保时效.对取得借款人签名的催收通知书回执及时交会计存档.协助法院加大执行力度.三是采用灵活清收方式.对借款关系复杂，长期未能收回的大额不良贷款，需借助外界专业清收人员清收的，实行风险代理清收，签订风险代理协议，清收过程中发生的一切费用由代理人承当，按现金收回本息的可给予一定比例的代理费.对表外相对优质的不良贷款，可以实行拍卖和协议转让债权方式清收，按“员工自愿、风险自担”的原则，由员工择户进行买断清收.对着重大户实行一户一策清收.四是实行全员清收.系统内所有员工，对全辖区内不良贷款，均可择户清收.按“谁清收、谁获利”的原则，根据清收费用尺度及时兑付给清收人员.五是加大考核力度.对表外不良贷款本息收回的，依照一定的比例直接从收回金额中拨付费用奖励清收人员，鼓励能人多收多收益.六是和政府联合清收.借助行政力量，由政府组织纪检监察、法院、农信社等部分组成联合清收专班，层层落实清收任务，对收回表外不良贷款剔除清收费用后农信社和政府依照一定比例分成.对财政拨款的单位和次人，采用纪律、行政和法律的手段清收；对村组贷款、农户贷款和次体工商户贷款，营造讲诚信的社会舆论氛围清收；对钉子户、赖账户，着重依法清收，收回一户震动一片，教育一方.第3篇：银行表外业务和贷款规模银行表外业务“拯救”贷款规模尽管该企业由于资信不错，之前获得了银行1000万元的贷款授信额度，但银行目前都闹起来了“贷款饥荒”，就算企业有授信额度，若银行无贷款规模，“授信”也只能是纸上的一次饼，对企业来说，并不能用来充饥.信用证缓解资金燃眉之急前段时间，乐清某企业因生产所需，进了一批原资料，价值数百万元.由于该企业的现金并不充裕，短时间内筹不齐全部货款.尽管该企业由于资信不错，之前获得了银行1000万元的贷款授信额度，但银行目前都闹起来了“贷款饥荒”，就算企业有授信额度，若银行无贷款规模，“授信”也只能是纸上的一次饼，对企业来说，并不能用来充饥.在银行的建议之下，经和供货商协商，该企业通过银行向供货商开具了一张期限为6次月的信用证，顺利拿到了这批原资料.“在企业有银行的贷款授信额度，但银行没有贷款规模的情况下，利用国内信用证，可以缓解企业的短期融资难问题.”中国银行温州市分行国际结算部总经理吴显中告诉记者，去年以来，随着银行贷款规模的日益紧张，国内信用证业务良增幅很大.据该行的统计数据显示，去年全市该业务共做了19.5亿元人民币，而前年全年只有2.7亿元.今年以来，前来办理国内信用证的企业比去年更多.银行人士说，以前，国内信用证一般只被当做结算工具，现在越来越多的企业把它当做融资的工具.所谓信用证业务，是指开证银行依照申请企业（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面许诺.在银行的财务报表上，属于表外业务，对开立信用证的银行而言并不占用信贷规模.由于它既可以解决企业的“融资难”问题，又不需要占用银行贷款规模，近年已经成为了局部银行着力扩大的业务.对于购货方来说，利用国内信用证来解决资金问题，其本钱并不大.据吴显中介绍，购货方在银行存入一定比例的保障金后，需要支出的其他费用还有：开证金额的0.15%的开证手续费，每月0.05%的远期承兑费.假设一企业开具一张金额为1000万元，期限为3次月的国内信用证，所需要支付的费用为3万元.据悉，目前大局部银行都有开展国内信用证业务，最长期限为6次月.银行承兑汇票大行其道记者从银行了解到，比起“国内信用证”这次听起来尚有些新鲜的名词，同样属于银行表外业务的银行承兑汇票，则规模要大许多.“虽然国内信用证将是企业间结算或融资的一次趋势，但目前来看，银行承兑汇票依然是主流.”工行温州分行公司业务部相关负责人说.工行温州分行的数据显示，截至去年年底，该行承兑汇票余额为90亿元；截至今年3月末，该业务的余额达到了130多亿元.由于该业务单笔的最长期限为半年，因此一年办理的承兑汇票总额会远远大于余额.而该行到目前为止的“企业贷款业务”的贷款余额是380亿元.这意味着，该行通过表外业务为企业解决融资难问题的金额，超过了企业贷款金额的1/3.而去年全年，该行国内信用证业务余额只有1亿元左右，虽然比前年增加不少，但跟银行承兑汇票相比，还有很大的差距.据银行人士介绍，所谓的银行承兑汇票，是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保障在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据.通俗的理解，就是“购货方”向“销货方”开具一张支票，“销货方”凭支票到银行领取货款.和国内信用证一样，它的最长期限也是6次月，提前支取也需要向银行贴息.比国内信用证更具优势的是，银行承兑汇票的手续费更加低.根据现行的规定，银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收