第4章社会保障立法与管理
*1 第四章 社会保障立法与管理 主讲人：姜 贵 红 lj417 本章学习要点 通过本章的学习，应当了解社会保障法制化得意义 与价值，掌握社会保障法律制度的基本理论与中 国社会保障立法的进程，熟悉社会保障管理模式 与基本原则，明了中国社会保障管理体制。 关键概念 社会保障法 社会保障管理 天赋人权 济贫法 社会保障法律体系 劳动保险条例 集 中管理模式 分散管理模式 属地管理 法律解释 社会保障管理体制 Date2石河子大学商学院姜贵红2010 第一节 社会保障立法 一、社会保障法的定义 社会保障法是指调整一个国家或地区的社会 保障关系的法律规范的总和，它包括国家 立法机关制定的社会保障法律和国家行政 机关颁布的社会保障法规及其他规范性文 件，其目的均是为了赋予国民以相应的法 定社会保障权益，同时平衡并明确相关主 体的利益关系。 Date3石河子大学商学院姜贵红2010 二、社会保障法的特征及原则 社会保障法的特征 ： 安全性 强制性 普遍性 平等性 鼓励性 社会保障法的原则： 人权原则 公平原则 权利与义务相结合原则 与社会经济发展水平相适 应原则 普遍性与特殊性相结合原 则 Date4石河子大学商学院姜贵红2010 三、社会保障法的内容 （一）社会保障法的调整对象 社会保障法的调整对象，是指社会保障法所规范的各种特定 的社会保障关系。具体包括： 国家与国民之间的关系 社会保障实施机构与政府之间的关系 社会保障实施机构与社会成员之间的关系 社会保障机构与企业、社会团体单位之间的保障关系 企业、社会团体及官方机构与劳动者个人之间的社会保障 关系 社会保障运行过程中的管理体制 社会保障运行过程中的监督机制 其他社会保障关系 Date5石河子大学商学院姜贵红2010 （二）社会保障法律制度的主体 社会保障法律制度的主体，是指在社会保障活动中 ，依法享受权利与承担义务的当事人，主体资格 是由法律规定的，也是社会保障运行过程中客观 存在的。具体包括： 国家或政府 社会保障实施机构 企业、社会团体及官方 城乡居民及其家庭 Date6石河子大学商学院姜贵红2010 （三）社会保障法律制度的客体 社会保障法律制度的客体，是指各关系主 体的权利义务共同指向的目标。从社会保 障制度的实践内容来看，它的客体是指社 会保障规定项目和范围内的各种物质利益 和自然人。 人是社会保障法律制度中最重要的客体， 而物则是部分社会保障法律制度中的特殊 客体。 Date7石河子大学商学院姜贵红2010 四、社会保障法律体系 中国社会保障法律体系以中华人民共和 国宪法所确定的公民权益和国家提供社 会保障的规范为根本的立法依据；通过社 会保险法、社会救助法、社会福利法、国 民保健法、军人保障法及其他专门社会保 障法律与相关立法等共同组成了社会保障 专门法律体系；而每一项专业法律又统辖 着若干个子法律、法规或实施细则，从而 形成完备的社会保障法律体系。 Date8石河子大学商学院姜贵红2010 社会救助法 城市居民最低生活保障条例1999年 农村五保户供养工作条例1994年 Date9石河子大学商学院姜贵红2010 社会保险法 国务院关于建立统一的企业职工基本养 老保险制度的决定1997年 关于建立城镇职工医疗保险制度的决定 1998年 失业保险条例1999年 工伤保险条例2003年 企业职工生育保险试行办法1994年 企业年金试行办法2004年 Date10石河子大学商学院姜贵红2010 社会保障争议法 社会保险行政争议处理办法2001年 中华人民共和国劳动争议调节仲裁法 2007年 Date11石河子大学商学院姜贵红2010 社会保障管理法 社会保险费征缴暂行条例1999年 全国社会保障基金投资管理暂行办法 2001年 社会保险基金行政监督办法2001年 Date12石河子大学商学院姜贵红2010 第二节 社会保障管理 一、社会保障管理模式 社会保障管理模式，又称社会保障管理体制 是指国家为实施社会保障事业而规定的从 中央到地方的各种社会保障管理机构、管 理原则和运行机制的总和。 Date13石河子大学商学院姜贵红2010 （一）根据政府介入程度 1.政府直接管理模式 在政府直接管理的体制下，政府不仅要负责制定社 会保障政策和法令 ，政府还要负责社会保障的业 务管理。 两种具体形式： 集中统一的形式 ，如英国 分权管理的形式 （1）上下分权，中央政府、地方政府、基层政府 如美国、中国； （2）部门分权（横向分权），实行部门管理。如 加拿大 Date14石河子大学商学院姜贵红2010 政府直接管理模式评价 优点： 能保证社会保险政策的统一和严格执行，政府的 意图能准确地得到贯彻，管理力度大。 缺点: 政府作为社会保险责任的主体，对制度规定方面 的问题和政策实施中的问题都要承担责任，参保 人会把对社会保障的不满直接指向政府，政府承 受的压力大，处理不当易造成社会问题。 Date15石河子大学商学院姜贵红2010 2.政府和社会公共组织共同管理模式（半 官方的自治管理模式） 政府负责社会保障立法和监督，社会公共组织负责社会保障 的业务管理，主要是基金管理，即立法监督与具体业务分 开管理。 优点： 体现了民主管理思想，管理机制较为灵活；参保人有充分 的表达意愿的保证；权利义务对等。政府处于监督协调的 地位，有利于政府比较超脱地思考问题、解决问题，也有 利于避免政府与参保人的直接矛盾。 缺点： 自治管理模式是比较宽松的模式，政府没有直接管理的责 任。但社会保障首先是国家的社会政策，如何保证国家意 志不打折扣的贯彻、国家如何有效地对各协会进行监督指 导，需要一个强有力的监督体系。因此，自治管理模式适 合在社会保险管理较成熟、法制健全的国家实行。 Date16石河子大学商学院姜贵红2010 3.以私营公司为主的管理模式（商业管理模式） 以私营公司为主的管理体制是在国家立法和制定基 本政策的前提下，其他所有日常管理工作（包括 具体政策的制定）全部由企业化的私营公司来承 担，实体性的工作由私营公司来具体运作。 评价： 商业管理模式是建立在社会保险基金按“完全积累 ”原则筹集和运作的基础上的。发挥商业保险在基 金运作方面的经验和灵活的市场运作机制，就成 为实行完全积累筹集社会保险基金的国家对社会 保险管理方式的选择。 Date17石河子大学商学院姜贵红2010 （二）按照集权程度 1.集中管理模式 集中管理模式，是把养老保险、失业保险 、医疗保险、工伤保险以及其他社会保障 项目全部统一在一个管理体系内，建立统 一的社会保障管理机构，集中对社会保障 各项目基金的筹集、待遇给付以及运营监 督等实施统一的管理。 代表国家：英国、新加坡 Date18石河子大学商学院姜贵红2010 集中管理模式评价 优点： 一是有利于社会保障的统一规划，统一实施，统 一监督； 二是有利于社会保障各项目之间、社会保障运行 机制各环节之间的协调和社会保障基金的集中管 理； 三是有利于降低社会保障管理成本，控制管理费 用； 四是还有利于增强透明度，便于加强社会监督。 Date19石河子大学商学院姜贵红2010 局限性： 一是某些社会保障项目的管理与政府业务 主管部门往往难以协调，进而影响管理效 果。如失业保险、工伤保险与劳动就业部 门的就业促进、工伤预防等工作往往很难 协调配合； 二是这种模式往往以国家行政管理为主， 受行政干预较多。 Date20石河子大学商学院姜贵红2010 2.分散管理模式 分散管理模式，是不同的社会保障项目由不同的 政府部门或机构管理，并各自建立一套社会保障 执行机构、资金营运机构及监督机构，各保障项 目之间相互独立，资金不能相互融通使用。 代表国家：德国 优点： 各管理机构具有较大的自主性； 管理的独立性强。 Date21石河子大学商学院姜贵红2010 局限性： 一是管理机构多，管理成本高，如德国养 老保险的管理费用占所缴养老保险金的3 ，而同期日本、美国的养老保险管理费用 只占1； 二是因机构庞杂和相互独立可能导致一些 工作的重复，给被保险人和保险机构管理 增添了难题。 Date22石河子大学商学院姜贵红2010 3.集散结合管理模式 集散结合管理模式，是指将社会保障中共性 较强的项目集中起来，实行统一管理，而 将特殊性较强的项目单列出来由相关部门 分散管理。 代表国家：美国、日本 Date23石河子大学商学院姜贵红2010 集散结合管理模式评价 集散结合管理模式的优势主要体现在： 它既能体现社会保障社会化、一体化的要求，又 能兼顾个别项目的特殊要求； 有利于调动各方面的积极性，提高工作效率，降 低管理成本，更好地促进社会经济发展。 可以认为，集散结合管理模式兼具了集中管理模 式和分散管理模式的优点，而又在一定程度上避 免了两者的缺点。 Date24石河子大学商学院姜贵红2010 （三）社会保障管理体制的选择 影响因素主要有三个： 国家政治体制 社会保障理念 社会保障历史背景 Date25石河子大学商学院姜贵红2010 三、社会保障管理的基本原则 公开、公正与效率原则 依法管理原则 属地管理原则 与相关系统协调一致原则 Date26石河子大学商学院姜贵红2010 四、社会保障管理的内容 社会保障行政管理 社会保障行政管理，是指行政部门依法行使对社会 保障事务的管理与监督权力，它是确保社会保障 制度良性运行的保证。 社会保障财务管理 包括两个层次：政府财政、审计部门对社会保障财 务收支及运行状况进行管理与监督；社会保障主 管部门对社会保障经办机构的财务收支及运行状 况进行管理与监督。 其他社会保障管理 社会保障服务管理、人力资源管理等。 Date27石河子大学商学院姜贵红2010 第三节 中国的社会保障管理体制 一、中国社会保障立法的形式 宪法 法律 行政法规 地方性法规、自治条例和单行条例 部门规章和地方规章 法律解释 条约与协定 Date28石河子大学商学院姜贵红2010 二、中国社会保障管理体制 （一）劳动和社会保障部 劳动和社会保障部内设的社会保险事务管理机构有 ： 政策法制司 养老保险司 失业保险司 医疗保险司 工伤保险司 社会保险基金监督司 农村社会保险司 规划财政司 Date29石河子大学商学院姜贵红2010 （二）民政部 民政部内设的相关机构主要有： 救灾救济司 最低生活保障司 社会福利与社会事务司 优抚安置局 政策研究中心 Date30石河子大学商学院姜贵红2010 （三）全国社会保障基金理事会 （四）其他部门 卫生部 财政部 审计署 国家发展和改革委员会 一些半官方性质的组织与社会团体 Date31石河子大学商学院姜贵红2010 三、我国社会保障机构体系 纵向机构设置 第一层次，即高层行政机构，是国务院下 设的劳动和社会保障部与民政部。 第二层次，即中层行政机构，是各省、自 治区、直辖市人民政府下设劳动和社会保 障厅(局)、民政厅(局)。 第三层次，即基层行政机构，是各地级市 、区、县人民政府下设劳动和社会保障局 、民政局。 Date32石河子大学商学院姜贵红2010 横向机构设置 社会保险的行政管理机构 社会保险的经办机构 社会保险
