六厂2018年上半年基础管理自查报告(上报的)

六厂（铍业）2018年上半年基础管理自查报告为落实“公司7月14日基础管理提升工作专题会议”精神，按照水集团2018345号关于开展2018年上半年基础管理大检查的的通知要求，我厂组织召开基础管理工作专题会议，会上我厂再次传达了公司基础管理提升工作专题会议精神，并就如何进一步开展基础管理工作的自查自纠进行了安排与部署。会后，各职能部门及车间按照公司要求及厂部安排对今年上半年以来所开展的各项基础管理工作进行了自查自纠。我厂通过开展基础管理工作自查自纠工作，力争进一步落实各级管理责任，提升广大干部职工的精细化管理意识与精准操作水平，切实解决管理过程中存在的突出问题和薄弱环节，有效堵塞管理漏洞，优化管理流程，提升经济效益水平。自查自纠主要内容如下：1、 宣贯公司公司党委书记、董事长王明辉同志重要纪律要求、重要工作部署、重要讲话精神贯彻执行情况。组织召开宣贯工作专题会，面向全体员工积极宣贯公司“5·20”办公会会议精神、“6·22”干部大会精神以及“7·14”基础管理提升工作专题会议精神。二、“干部作风建设情况，尤其是“三转三提高”活动开展情况。 今年上半年，我厂按照公司党委要求组织开展了“三转三提高”活动，通过活动的有效开展，变成了促进各项工作提高的助推器。在干部作风方面我们做了大量的工作但是存在的问题也不能忽视：1.个别党员干部不能充分认识到自身工作的重要性，工作没有特色，缺少创新，要加强党员干部的教育培训；2.党政工作融合不够，重视生产和效益，弱化了党建工作；3.部分党员干部危机感、紧迫感不强，不主动作为；4、部分干部工作标准不高，执行力不强，做事不注重细节，工作效果不理想。三、公司月度工作会部署的各项工作完成情况：上半年，公司下达六厂的工作共313两项工作，1项未完成。是没印发公司工会2018年工作要点；整改措施：厂党群室立即下发文件。四、对照年初签订的经济承包责任书，上半年预算执行情况。（1） 六厂预算考核指标情况：1-6月累计亏损1416万，与进度比增亏16万。1.减利因素：（-92-93-150-263-44-100=-742万）（1）主产品除“黄金”以外，其他产量均低于预算进度；（2）六厂存货结存未控制在预算范围内，导致资金占用1-6月列支92万，此项为预算外的减利；（3）“锑白粉”2017年盘底的存货跌价亏损，在2018年已转消化93万；再则“锑白粉”的销售未达到预算进度，销量减少影响减利150万；（4）“高锑铅”1-6月调出“含铅153.691吨/含金19.852公斤/含银8671.058吨”，此项回收品调出年度预算金属平衡情况是“含铅162吨/含金10.24公斤/含银3975.37吨”，因此实际六厂生产过程中产出并脱离平衡的主含量金、银贬值损失较大，对上半年效益综合影响是减利263万；（5）“海绵铜”1-6月销售情况不好，差进度10余吨，效益得不到体现，影响是减利44万；（6）“黄金”、“白银”的“限额料”采购价格并没有达到下降 20%的年度预期，市场涨价一路上行；且主要燃料消耗“油”、“天然气”也是涨价；2017年结存的“白银”存货跌价损失在上半年转消化149万；因此主产品在“加工区间缩减”、“辅材”、“燃料”涨价等多方因素影响下，综合减利约100万。2.主要产品辅助材料成本情况，“黄金”高于预算，主要是“液氯消耗”集中体现，造成暂时的偏高；“精铋”高于预算，主要是“纯碱”采购价高于预算价（单耗低于预算），造成此项消耗高于预算2399元/吨；实际其他材料均低于预算，特别是“零料”低于预算3026元/吨，生产成本控制较好。3.变动费用情况：制造费用“变动费用”超预算进度50万元，主要是增加列支“废渣处置费”33.7万，增加列支“力资-摇床加工”52.2万。（二）铍业上半年预算执行情况：1.预算指标完成情况：指标名称2018年预算预算进度上半年情况与预算进度比执行进度销售收入 13,545.74 6,773.00 7,645.00 872.00 56%利润总额 350.00 175.00 331.00 156.00 95%销售费用 67.00 33.50 57.00 23.50 85%管理费用 1,418.00 709.00 500.00 -209.00 35%制造费用 623.00 311.50 367.00 55.50 59%（1）销售收入中剔除锌合金932万元，实际完成数为6713万元，达到预算进度49%。（2）6月收到望城区财政补贴款130万元，剔除此金额，累计完成利润201万元，达到预算进度57%。（3）销售费用超支，主要是运输费超预算。运费预算半年进度为15万元，实际结算了5个月，金额为47.9万元。（4）管理费用下降，主要是因为铍业本部人员减少，薪酬下降。维修费按照预算进度计提了79万元，实际发生1万元。宣传费超预算24万元，已报批集团公司。排污费半年预算20万元，未计提。（5）制造费用中6月因计提了110万元的废渣处置费，造成预算超进度。年初预算废渣处置费编制在工业氧化铍的生产成本中，半年预算为200万元。实际氧化铍计提60万元，增加当月单位成本60000元/吨，累计平均单位成本10,700元/吨 ；G600计提50万元，增加当月单位成本537元/公斤，累计平均单位成本111元/公斤。2.预算产量完成情况：产量2018年预算预算进度上半年情况与预算进度比执行进度铍铜合金 500.00 250.00 280.00 30.00 56%工业氧化铍 100.00 50.00 56.00 6.00 56%G600 13,000.00 6,500.00 6,112.00 -388.00 47%G610 6,000.00 3,000.00 2,100.00 -900.00 35%G618 70,000.00 35,000.00 34,771.00 -229.00 50%（1）G600未达到进度，金属铍提质改造后，金属铍的品级率有了较大幅度的提升，产量12吨/年，已经达到饱和产量，预算13吨/年，实际生产很难达到。（2）G610上半年因与下游单位799，协商涨价事宜,协商结果一直未达到预期，799停止采购，造成G610未达到预算进度，目前已经签订新的购销合同，下半年基本实现月底生产计划进度，但年进度不能完成。3.成本完成情况：产品单位成本2018年预算累计平均与预算比工业氧化铍 438,677.46 387,066.98 -51,610.48 铍铜合金 113,556.45 111,771.45 -1,785.00 G600 4,051.13 4,270.62 219.49 G610 967.29 967.21 -0.08 G618 214.55 189.00 -25.55 （1 (1)工业氧化铍6月计提了60万元废渣处置费，累计平均单位成本增加10,700元/吨，剔除此因素，实际平均单位成本376,366元/吨，比预算下降了62,310元/吨。（2）铍铜合金6月补提了60万元的安全生产费，累计平均单位成本增加2,170元/吨，剔除此因素，实际平均单位成本109,600元/吨，比预算下降了3900元/吨。（3）G600因计提废渣处置费50万元，累计平均单位成本增加111元/公斤；补提了安全生产费100万元，累计平均单位成本增加223元/公斤，剔除两因素，累计平均成本为3,936元/公斤，比预算减少了115元/公斤。辅材采购价上涨幅度较大的有以下三种：氢氟酸预算单价为4元/公斤，今年采购价为4.9元/公斤，单价上涨20%；无水氢氟酸的预算单价为5.3元/公斤，今年采购价为11.2元/公斤，上涨了212%；石墨采购单价也较预算有所上涨，但因采购的品类较多，无法一一比较。动力中蒸汽单位成本上涨了65%。4.产品销量完成情况：销量2018年预算预算进度上半年情况与预算进度比执行进度铍铜合金 500.00 250.00 260.00 10.00 52%G600 8,000.00 4,000.00 4,363.69 363.69 55%G610 7,500.00 3,750.00 2,053.00 -1,697.00 27%G618 70,000.00 35,000.00 31,728.60 -3,271.40 45%（1）G610已与军工单位达成涨价协议，从7月开始恢复销售。（2）因国内涌进美国大量的低价产品，影响G618销售。5.产品销售价格情况：售价2018年预算累计平均与预算比铍铜合金 130,769.23 129,319.39 -1,449.84 G600 5,085.47 4,989.18 -96.29 G610 1,153.85 1,118.03 -35.82 G618 217.95 225.99 8.04 （1）铍铜合金因产品结构有所调整，产品品种包括200C，275C，3.3%，-3.8%等不同铍含量的铍铜合金产品，实际折铍销售价格高于预算价格。（2）G600在3月才达到预算售价，造成累计平均价未达到预算值。（3）G610从7月开始涨价，新的购销合同较预算提高15万/吨。6.原料采购价格情况：原料采购价2018年预算累计平均与预算比绿柱石 13,675.21 13,834.19 158.98 电铜 45,299.15 44,756.27 -542.88 今年上半年共结算水口山国贸公司绿柱石347吨，其中结算了200吨的绿柱石，为2017年未执行完的合同，合同价为21美元/度.公斤，今年签订的合同价为19美元/度.公斤。将绿柱石还原为品位10度比较，因汇率影响，水口山国贸公司高于外部供应商采购价450-500元/吨。7.财务成本基础管理存在的问题：（1）铍冶炼分厂成本核算严格遵照财务相关核算原则结转，存货实物帐与财务账保持一致。原始单据、台账保存完好。但铍业公司自行采购的物资在到厂入库时是直接卸堆存放在车间，无库房和专人管理，造成财务成本的出账集中于物资到货期，未能真实体现物资的实际消耗数。建议：专人管理物资，建立台账，按车间实际领用的日期和数量开具出库单，每月与财务核对。（2） 陶瓷产品成本核算，因财务与陶研所缺乏良好的沟通，造成财务核算失真。实物原始单据和报表未打印装订存档，造成无法查找历史数据。陶瓷产品因验收期较长，造成结算滞后。建议：一是由生产部专人出具统计报表，包括金属平衡表、存货收发存统计表，打印装订存档，做到核实与监管。二是建立销售台账，详细列明已出库但未结算的明细情况和授信期，每月销售、仓库、财务，三方核对，出具调节表，严格控制在授信期内结算和回款。五、生产任务及技术经济指标完成情况：（一）1-6月份，主要产品产量完成情况如下： 2018年1-6月完成情况名称单位年计划1-6月年计划进度（%）上年同期累计同比完成（%）同比产量增长累计