法人客户和交易对手评级授信办法讲解.ppt

新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,法人客户和交易对手评级授信办法讲解,,,评级授信系统应用培训班,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的出台背景与过程,新办法的主要内容及变化,新办法执行中的注意事项,目录,办法构成有关概念基本原则业务流程授信执行资金业务,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的出台背景与过程,原授信办法比较分散，不便于授信的统一管理 评级与授信流程分割，不适应评级授信一体化管理的需要 以综合授信为主的授信方法难以满足业务发展需要和风险控制要求 债券投资和金融衍生产品的蓬勃发展要求推出相应的授信管理规定 关联客户部分授信管理条款需要根据最新的监管要求作相应调整 融资品种与担保风险系数需要根据产品、担保管理办法的变化作调整新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的出台背景与过程,2007年初——2008年7月： 充分听取了分行的意见，并先后分两次选择10多家分行对新授信模型进行了测试 与总行信贷管理部进行了充分的沟通，确定了办法的基本框架 与总行公司业务一部就汽车经销商授信问题进行了专题沟通 与总行金融市场部就债券投资及衍生交易授信问题进行了专题沟通 与总行营业部就商品融资授信问题进行了专题沟通 会签其他相关部门，多次会签信贷管理、信用审批、风险管理等部门 行领导多次与相关部门对本办法进行讨论，并就评级授信流程、债项授信项下的授权审批制、商品融资授信等问题做出了明确指示,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-办法结构,一个通知、两个办法《关于下发评级授信有关文件的通知》（工银发[2008]90号）《法人客户和交易对手评级授信管理办法》 评级授信的基础概念、基本原则、职责分工、工作流程、监督与检查等评级授信管理方面的内容《法人客户和交易对手统一授信实施办法》 授信尽职调查、授信方案审查、授信额度调整、授信系统控制、授信方案执行等实施操作方面的内容,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,统一授信是指通过核定客户的最高授信额度，集中控制我行融资或交易的加权风险值的管理制度。

统一授信,融资总量控制,,加权风险值控制,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,——不是必达额度——不是融资计划——不是融资承诺——不是余额上限,最高授信额度是指在评定客户信用等级基础上（交易对手可使用外部评级），结合对客户经营活动变化及融资风险状况的综合判断，核定的我行对客户愿意并能够承受的最高信用风险限额，属我行商业秘密基于银行自身能力如资本、资金、规模等客观约束,基于对客户资信及融资风险的主观评价分析,,是银行内部的风险控制限额,,,,最高授信额度,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,承诺授信额度是指我行向符合总行规定条件的公司客户承诺在一定期限内和一定条件下随时对其融资的备用额度（使用备用额度产生的融资加权风险值不得超过最高授信额度）一定期限：有效期与最高授信额度相同 一定条件：必须设定的条件（融资金额、品种、期限、担保等） 符合规定条件：信用等级、财务比例、履约纪录、授信类别 融资额度：折算的融资加权风险值不得超出最高授信额度,承诺授信额度,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,承诺授信额度不再具备扩大分行单笔业务审批权的功能，仅用于对外承诺、签订授信协议。

对我行核定承诺授信额度的客户，须在本行业务审批权限（含特别授权）内对外承诺有关事项 未使用的承诺授信额度按相关规定占用经济资本，并须向客户收取承诺费，经有权审批行批准后可减免承诺费（执行中间业务收费相关规定） 属我行减免承诺费的，须争取在协议中约定“我行有权根据风险控制需要取消承诺授信额度” 责任的相应减免,承诺授信额度,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,最高授信额度项下设立专项授信额度和非专项授信额度分别进行管理，其中专项授信额度实行“专项使用、专项控制”的管理原则，未纳入专项授信额度管理的融资业务全部纳入非专项授信额度管理专项授信额度,项目融资专项授信额度,承诺贴现的商票专项授信额度,债券投资专项授信额度,衍生交易专项授信额度,融资专项授信额度,担保专项授信额度,债券投资专项授信额度,衍生交易专项授信额度,非专项授信额度,非专项授信额度,最高授信额度,公司客户,机构客户,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,非专项授信额度,新办法的主要内容及变化-有关概念,对拟在原非专项授信额度基础上增加非专项授信额度的综合法人客户和首次授信的综合法人客户（投产不到一年及仅办理商品融资的综合法人客户、专业贸易企业除外），其非专项授信额度原则上在综合授信参考值内根据客户偿债能力、现金流量、资金需求、行业水平等因素综合确定，并一般不超过按以下公式测算参考值：,参考值=上年度销售收入×（1－毛利率）×（1＋预计销售收入年增长率）/现金周转次数行业平均值×风险调整系数,须综合考虑客户信用等级、短期偿债能力、资金需求及行业风险状况合理确定对客户办理的流动资金类贷款限额，通过CM2002系统融资余额控制表实施控制。

一般原则： 客户信用等级 不得超过非专项授信额度参考值的 AA+、AAA 80% AA-、AA 60% A、A+ 40% BBB+、A- 20% BBB级（含）以下 零,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,融资加权风险值是根据客户在我行单笔融资结合相应的业务风险系数加权折算的信用风险暴露我行客户的融资加权风险值在任何时点均不得超过我行对其核定的最高授信额度，但对压缩授信类客户可以将其在我行融资加权风险值逐步压缩至最高授信额度之内其中： S＝融资加权风险值 Ai＝单笔融资余额 Wi＝单笔业务风险系数,S＝∑Ai×Wi,加权风险值,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,单笔业务风险系数Wi的确定,项目融资专项授信额度,承诺贴现的商票专项授信额度,债券投资专项授信额度,衍生交易专项授信额度,融资专项授信额度,担保专项授信额度,债券投资专项授信额度,衍生交易专项授信额度,非专项授信额度,非专项授信额度,最高授信额度,取“1”,取“1”,联合系数,单一系数,取“1”,联合系数,联合系数,联合系数,单一系数,取“1”,公司客户,机构客户,综合授信,债项授信,国际贸易融资债项专项授信额度,产业链融资债项专项授信额度,取“1”,取“1”,无债项,关注能否周转使用！,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,衍生交易单笔业务风险系数,保证金或现金性质的质押直接体现为应占用授信额度的扣减,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,公司客户非专项授信额度和机构客户融资、担保专项授信额度、非专项授信额度项下业务的单笔业务风险系数按照以下计算公式确定。

Wi＝Mi×Gi×Pi其中：　　　　Mi＝期限风险系数　　Gi＝担保风险系数　　Pi＝品种风险系数,单笔业务风险系数——联合,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,3.1 期限风险系数,以“一年以内”作为基准 期限越长系数相应递增（期限越长，银行有关评估预测的偏差就越大，授信业务发生损失的可能性就越高）,增加半年以内的期限系数,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,3.2 担保风险系数,以“信用方式”作为基准 质押﹤抵押﹤保证﹤信用 细分：金融机构保证﹤政府部门保证﹤企业保证﹤自然人保证 再细分：非关联企业保证﹤关联企业保证 一般保证﹤互保、连环保,增加应收账款质押系数、回购性保理、买入债券返售的担保方式选择 调整关联企业保证和企业互保系数 中信保保险的授信占用处理,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,3.3 品种风险系数,以“流动资金贷款”作为基准 单纯考虑融资品种的固有特征 融资性质：（表外）或有授信﹤（表内）实有授信 固有担保： ①全套物权：进口开证﹤进口押汇 ②代理行付款义务：出口押汇（贴现）﹤出口发票融资 ③其他银行信用：银票贴现﹤流动资金贷款 贸易背景：贸易融资﹤流动资金贷款 自偿性还款来源：出口类融资﹤进口类融资,增加机构客户相关业务品种风险系数 调整非融资类保函、细化贸易融资风险系数（国内信用证） 明确两类风险系数（借款人和第三方）,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-有关概念,风险要素与系数的确定程序,总行负责根据我行风险战略变化和风险管理需要确定（调整）相关风险要素和系数，其中新产品品种风险系数由总行相关部门在报批产品管理办法时一并提交有权人审定，其他产品品种风险系数和期限风险系数、担保风险系数由总行授信业务部商相关部门报行领导审定后统一录入CM2002系统。

新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,,,,,四统一 原则,综合授信与债项授信相结合,新办法的主要内容及变化-基本原则,,老办法：三大原则,分类管理原则,定性分析定量计算相结合,新办法：四大原则,,,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,四统一原则,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,授信主体统一,授信主体统一是指全行只能由一个机构按规定程序和授权权限对同一客户（含关联客户）核定授信额度也就是说：在控制主体上，要统一到法人，也就是整个工商银行系统，全行对授信对象要实行统一控制，不能各自为政，不能由各级机构或一个机构内部的各个部门各自独立地对同一个授信对象进行控制对所有授信对象，客户直接或牵头营销部门（行）都要收集客户的关联关系，掌握存在关联关系的其他法人客户是否已（拟）在我行办理融资业务；已（拟）在我行融资的，必须按关联客户进行统一授信新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,授信形式统一是指我行承担客户信用风险的表内外业务（纳入交易账户管理的债券投资业务除外，下同）均须纳入授信管理范围。

也就是说：在控制形式上，要统一到各类融资业务，只要是银行承担对客户的信用风险的各类表内外业务都要纳入统一授信管理范围，没有授信额度不得办理应纳入授信范围的业务授信形式统一,衍生交易和纳入银行账户管理的债券投资,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,授信币种统一是指我行承担客户信用风险的本外币业务均须纳入授信管理范围也就是说：在控制币种上，要统一到各币种，也就是所有币种的融资业务均要纳入统一授信范围授信币种统一,本外币授信额度并存的问题,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,授信对象统一是指我行已（拟）对其办理融资业务的客户必须按本办法规定纳入授信管理范围，非独立法人客户不得单独核定授信额度也就是说：在控制对象上，要统一到一个风险共同体，以一个法人客户或集团客户或关联客户为控制对象，不能以法人的分支公司为控制对象，不能只见树木、不见森林授信对象统一,商业银行之外的机构客户、小企业客户,新法人客户和交易对手评级授信办法讲解,新办法的主要内容及变化-基本原则,综合类法人客户,项目法人客户,专业贸易企业,一般综合类客户,事业法人客户,。