化工行业银行大额流动资金贷款调查报告.doc

银行大额流动资金贷款调查报告格式文本一、 借款申请人的基本情况1、 申请人简介(1) 成立日期、所属行业、主导产品、主要市场和在行业中的地位(2) 注册资本、股东构成、大股东背景(3) 法人代表从业经验，个人品行，借款人重要的发展阶段2、 简述借款人与我行关系基本情况(1) 与我行建立信贷关系的时间，我行在其贷款行中所处地位(2) 信用纪录情况(3) 该客户的重要性：提供日均存款余额、国际结算金额等收益情况(如果没有信贷关系，应说明其为“潜在客户”)3、 申请人的主要关联企业情况企业名称成立日期注册资本股权结构主营产品上一年销售净利润4、 借款申请人及关联企业有无涉及重大诉讼、税收处罚纪录5、 我行对借款人的客户评级和分类情况；(要提供附表)二、申请贷款业务的背景情况1、 借款申请人在我行目前融资情况(1) 本年度授信情况及目前各品种授信内使用额度：(2) 年初余额及担保方式：(3) 现有余额及担保方式：(4) 借款人的以前贷款的实际用途与申请是否一致：(5) 还贷资金对外依赖程度：2、本次申请贷款业务的情况(1) 申请用途(2) 预计还贷的资金来源于企业经营产生现金流还是其它途径3、关联企业在我行的融资情况4、借款人及关联企业在其它行的融资情况及担保方式5、民间融资情况6、对外担保情况三、行业风险分析借款人经营可能涉及不同的行业， 分析时根据借款人主要经营收入来 源判别借款人所属行业 在行业背景下对公司的成功与风险的评价将为随后的多数分析定调 常用来作为分析行业风险的基本工具有 7 个方面，对此信贷分析人员 可根据不同的企业情况来选择分析工具， 行业分析的目的是发现行业 存在的主要优势和弱势。

1、行业的成本结构 客户的行业成本结构对行业风险、 利润和业内公司间的竞争有重大影 响，成本构成分析需要从固定成本、变动成本、经营杠杆和规模经济 说明：(1) 固定成本指不与产量一同变动的成本：包括工厂运转费用、借款 利息、折旧、管理人员工资(2) 变动成本指与产量一同变动的成本：(3) 经营杠杆指固定成本与变动成本的比例，一般来说经营杠杆高的 行业风险更高4) 规模经济：对于经营杠杆高的行业，因其成本大部份是固定的， 随着产量的增加，平均生产成本通常降低；对于经营杠杆低的行业， 盲目扩大产量可能规模不经济2、行业成熟度 行业经历四个主要的发展阶段：新生、成长、成熟和衰退 在成长、成熟阶段的行业风险较小，在新生、衰退阶段的行业风险增 大成长行业特征： 行业的产品具有潜在的市场需求， 进入的企业明显增 多成熟行业特征：行业存续的时间较长，有良好的业绩纪录，可能打破行业格局的意外事件很少3、行业的周期性 行业的周期性指行业对经济周期反映的敏感程度 如果借款人所处行业随经济周期的波动幅度越大，对银行的风险越 大4、行业的盈利能力维持企业的经营需要盈利能力对银行来讲， 最大的风险是一个普遍不盈利的行业， 最小的风险是一 个在繁荣和萧条时期都能大量盈利的行业。

对于一个普遍亏损的行业， 即使借款人申请人有一定的盈利， 由于受 整体行业影响，其在盈利能力方面的抗风险能力也将是较弱的 在近几年，需特别注意盈利能力受汇率影响、劳动力成本上升、环保 费用支出的影响大的行业5、行业依赖性 行业依赖性指受其它行业的事件影响的程度，包括供给和需求 行业的供给线和客户群越分散，风险越小6、行业替代产品 “替代产品”指与分析行业提供的产品有同样功能或能达到同样需求的产品 如果一个行业与替代产品价差很大，消费者将转向替代产品；反之， 无替代产品的行业对价格的控制力增强7、对行业的监管政府对行业的监管所产生的影响，如： “二高一限”行业、产能过剩 行业、环境污染行业、出口退税政策的调整国际贸易的政策影响：倾销与反倾销我行信贷政策：支持“三农” ，控制技术装备落后的小棉纺、小化纤， 不在化工园区的小化工企业小结：根据行业的成熟度、商业周期对行业销售和利润的影响、这种 行业对其它行业的依赖性、 这种行业对替代品的脆弱程度， 得出行业 是高风险、低风险、一般风险的结论四、经营管理风险分析 经营管理风险分析是针对借款人自身的分析， 主要从以下 6 个方面分 析，信贷分析人员可根据借款人情况选择适用。

1、 目标及战略公司的目标是什么？公司用怎样的战略来实现目标？成本领先或产品差异2、产品 -市场匹配(1) 申请人提供何种产品？是最终消费品还是中间产品？市场规模和 成长性如何？(2) 与竞争者相比，该公司的产品有何比较优势？ 高质量、低价格、较好的销售方式、售后服务、品牌形象、对替代品 的抵抗能力、技术领先、对市场变化的适应能力(3) 为了保持或提高其产品的比较优势，公司必须做什么？3、供应分析 对借款申请人供给线的分析应着重以下三点：(1) 供给线有哪些特征 原材料采购的渠道和方式、运输方式、采购周期(2) 公司可以在多大程度上控制原材料的价格、质量和取得的难易程 度(3) 公司为确保供给的取得和低成本采购原材料而采取的措施4、生产分析 公司的生产流程特征是什么？公司决定生产一种产品的依据来源？ 对借款人的生产活动可以从四个方面分析，信贷分析人员可选择适 用：(1) “持续性”：企业是否能持续地生产出质量合格、数量充足、供货 及时的产品；(2) “技术适应性”：生产程序是否按照成本最低化，甚至低于竞争对手的方向设计组织；(3) “对灾害易受损程度”(4) 劳资关系 管理层应尊重企业雇员并且受到员工的尊重，工资、养老保险、事故 赔偿是否及时办理？5、销售分析 对于销售风险的分析集中在：竞争程度、竞价能力、需求和密集程度 竞争程度： 有序的竞争环境对市场健康发展有促进意义， 但无序的白热化竞争加剧时，将使企业面临的风险大大增加。

竞价能力： 企业对其最终价格的控制影响其毛利率， 企业能否根据经 营成本和原材料成本来控制其产品价格？客户对企业产品 的依赖程度高不高？需求 ：企业能在多大程度上控制其客户的需求， 对于生产工业品 的企业，销售成功的关键在于高质量的产品、快速周转和 持续的为客户提供产品的能力集中度 ：如果企业的客户集中在一两个客户， 因这一两家客户的不 确定性在很大程度上直接影响着授信客户的不确定性，导 致银行风险增加但这个因素不应绝对化6、管理分析经营管理风险中对管理层面的分析，着重于对管理层的评价 和生产经营中管理所发挥的作用的分析：(1) 经验：经验是否丰富，对于业务有多大帮助(2) 深度：公司业绩依赖于关键人物的程度(3) 广度：各部门内，拥有能力强和经受考验的管理人员的情 况(4) 诚信度：管理者素质如何，是否有足够的理由证明其可信(5) 董事会：独立、有能力、团结，成员多样性(6) 历史纪录：将企业以前的目标与结果对照，分析以往决策 和实现情况小结 在经过以上对借款人的经营管理风险进行分析后，如发现借款人有部份存在明显缺陷，可能导致银行风险显著增加 时，应暂缓信贷支持五、财务分析(1) 、财务报表的质量(2) 财务分析的参考A、主要固定资产情况：土地、房产情况：生产设备取得、使用、未付款情况:投入生产时间技术工艺水平入账金额未付款情况B、报税、用电量、投保资产情况:增值税情况所得税情况用电量投保资产开票销售额应纳税额利润总额应纳税额XXXX年XXXX年XXXX年X 月C、近三年的海关进出口报关统计数据XXXX年XXXX年XXXX 年 X月自营进口自营出口出口退税2、 销售和盈利能力XXXX年XXXX年XXXX年X月销售收入销售成本三大费用其它业务收支营业外收支利润总额税后利润毛利率营业利润率税前利润率税后利润率对销售状况重点分析增长情况对盈利能力重点分析毛利润率、营业利润率、税前后利润率的增减变化3、偿债能力和利息保障能力短期偿债能力： 流动比速动比 经营现金流量与流动债务比利息保障倍数长期偿债能力：资产负债率4、资产管理效率总资产周转率固定资产周转率流动资产周转率应收账款周转天数存货周转天数5、现金流量分析XXXX年XXXX年XXXX年X月1、经营活动现金流入量经营活动现金流出量经营现金净流量2、投资活动现金流入量投资活动现金流出量投资现金净流量3、筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量筹资现金净流量现金净流量结合下表，对现金流量的变动原因及变化趋势进行分析:XXXX年XXXX年XXXX年X月现金净流入：净利润折旧增加注册资本小计现金净流出土地房产设备在建工程股东分红小计6、为他人提供担保情况提供担保明细，公司对外担保结合信贷咨询系统查询、法人代表 对外担保通过个人征询系统查询。

7、对公司财务状况的总体评价：(1) 财务管理素质 (财务风险的控制机制、日常财务管理 )(2) 资产结构的合理性(3) 资产负债的匹配性(4) 经营现金流量的稳定性六、申请新增授信的原因(1)本次申请贷款的原因企业申请贷款的原因是多方面的， 除了季节性原因外， 还包括其它原 因，如：销售增长、固定投资增加、应收账款结算期延长、应付账款 缩减、盈利能力减弱、库存增加、长期投资、偿还其它借款及股东分 红2)合理确定贷款的额度和期限 一般来说贷款额度的确定受六个因素限止： 国家产业政策及我行信贷 政策、客户的申请额、依据借款原因分析、依据还款能力分析、第二 还款来源分析、维持正常的银企关系所必须贷款的期限一般依据企业资产转换周期确定七、第一还款来源分析1、说明具有还款能力的主要依据：从主营业务盈利能力、经营现金流量大小、应收账款回收的情况、存货的变现能力等方面说明；2、影响还款的因素：从行业风险、经营风险、税务风险、再融资能 力等方面说明八、第二还款来源分析1、能增强还款能力的主要方面：如是抵押的，详细测算抵押物现值；如是一般保证，详细分析担保人的担保意愿和担保能力；2、存在的不足：九、综合结论1、阐述该笔申请的主要理由2、存在的风险点，采取的优化措施3、贷后管理需关注的方面附件： 1、增值税纳税申报表及税收缴库凭证打印件2、所得税年度纳税申报表、本年度所得税预缴纳税申报表及 税收缴库凭证复印件3、期末应收。