面向顾问课件-总账

1、K/3总账,金蝶软件（中国）有限公司,总提纲,课程简介 总账业务流程 系统初始化 日常业务管理 期末处理,课程简介,总账系统是财务会计系统中最核心的系统，它以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。它可与各个业务系统无缝衔接，实现数据共享。企业所有的核算最终都要在总账中体现。 总账系统的主要功能特点 多重辅助核算 科目计息控制、科目预算控制 多币别核算的处理 往来业务的核算处理，精确计算账龄 与其他业务系统的无缝集成 对业务系统生成凭证提供明细管理功能 自动转账设置、期末调汇的处理、期末损益结转 调整期业务的处理,总账系统操作流程图,总账系统总体操作流程图：,系统参数 设置,基础资料 设置,初始化,总账系统应用流程,P5,总账系统与其他系统关系图,总账系统与其他系统的数据关系图：,应收应付系统,固定资产系统,工资系统,存货核算系统,现金流量,总账系统,现金系统,报表系统,成本系统,课程介绍,系统初始化 系统设置 公共资料录入 初始数据录入 结束初始化 日常业务处理 凭证业务 常用账簿 财务报表 往来核算 期末处理 自动转账 期末调汇 结转损益 凭证摊销与预提 期末结账 调整期间业务,系统初

2、始化,初始化是指企业财务与物流业务的基础设置以及启用帐套会计期间的期初数据。本章主要讲述K/3总账系统在使用前的初始化工作基础设置和初始化数据录入的操作，总账系统的初始化设置是一切K/3系统的开始，所以设置尤为重要。 学习本章的目的 掌握总账系统初始化操作流程 掌握具体业务数据的操作 了解参数设置的含义 了解初始化设置的技巧 初始化流程图,系统初始化-系统设置,本节主要讲述总账系统基础参数的设置以及这些设置的含义。这些参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务业务和流程的处理，请用户在设置前认真考虑。 案例 蓝海机械有限公司使用“新会计准则科目” 企业需要启用往来业务核销功能且往来科目必须录入业务编号 企业财务采用账结法，结账要求损益类科目余额为零 凭证过账前必须进行审核 现金银行存款采用赤字报警 新增凭证自动填补断号 银行存款科目必须录入结算方式和结算号,系统初始化-系统设置,步骤： 点击【开始】 【程序】 选择【金蝶K/3WISE创新管理平台】，选择“组织机构”“账套名”，并以命名用户的身份登录K/3客户端，也可以使用系统内置的系统管理员administrator登录。 登录指定

3、账套后，点击【系统设置】 【基础资料设置】 【公共资料】 【科目】，打开【文件】菜单下的【从模板中引入科目】功能，按照向导进行科目资料的引入。 点击【系统设置】 【系统设置】 【总账】 【系统参数】。,系统初始化-公共资料设置,基础资料中的公共资料不仅是总账系统的基础数据，也为其他财务会计系统或者说整个K/3系统所使用，是整个系统不可缺少的资料。 公共资料分为两大类，一类包括科目、币别、汇率、凭证字、计量单位、结算方式、仓位等几项基本公共资料；另一类是核算项目，我们在此重点介绍核算项目的使用。 核算项目是K/3系统设置的一些特殊的项目资料，系统提供了客户、职员、供应商、物料、仓位、部门、分支机构和现金流量等组别，应用面非常广泛。核算项目与会计科目连用，其功能类似明细科目，但弥补了明细会计科目设置多多不利于系统运行等缺陷，核算项目还是K/3子系统的各种单据的内容，为系统的各项操作提供了基础资料的查询和获取。,系统初始化-公共基础资料,币别 案例 企业涉及的外币如下： 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【币别】。点击【新增】，输入币别资料：,初始化-公共基础资料,凭证字

4、常用的设置方案 收、付、转 现收、现付、银收、银付、转 现收、现付、银收、银付、转、特 记 案例 该公司财务的凭证采用的是“记”字凭证，在科目范围方面无限制。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【凭证字】。点击【新增】，输入凭证字资料。,系统初始化-公共基础资料,计量单位 对物料的设置必定会涉及计量单位。本系统中对计量单位进行设置，首先要设置计量单位组，再在计量单位组中设置计量单位。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【计量单位】。点击【新增】，输入计量单位组资料 在左边窗口选择已经新增好的计量单位组，再在右边空白区任意点击一下，再点击【新增】，输入属于该组的计量单位。 结算方式 结算方式是企业往来业务中的结款方式，如现金结算。科目和单据上都可应用。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【结算方式】。点击【新增】录入结算方式代码和名称。,系统初始化-公共基础资料,客户和供应商 可以分别与对应的会计科目相连参与财务账务处理，同时也是应收应付系统、采购系统、仓存系统和存货核算系统中各种单据的内容。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【

5、公共资料】 【客户】。点击【新增】，或者在窗口右侧空白处单击鼠标右键，选择【新增客户】，并点击上级组以增加核算项目类别； 增加类别后，再点击【上级组】则取消增加类别新增的状态，增加具体的明细核算项目 在参数设置中有“新增代码自动递增”选项，选择该选项，是客户代码可以不断新增。 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【供应商】，设置步骤与客户相同。,系统初始化-公共基础资料,部门 各个部门可以参与财务账务处理，同时也是销售采购系统、仓存系统和存货核算系统中各种单据的内容。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【部门】。正确设置每一个部门的部门属性和成本核算类型，这将影响到成本等其他系统的应用； 职员 职员可以参与财务账务处理，在工资系统中地位重要，同时也是销售采购系统、仓存系统和存货核算系统中各种单据的内容。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【职员】,系统初始化-公共基础资料,新增核算项目类别 K/3系统已经预置了客户、职员、供应商、物料、仓库、供应商等核算项目类别，用户不要对预置类别进行删除，但是可以根据您自己的需要增设核算项目类别。 步骤

6、选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【核算项目类别】。点击【新增】录入代码和名称； 在增加核算项目类别的新增界面，点击【新增】，录入核算项目的自定义属性。 在【核算项目管理】中，选择左面的“核算项目资料”窗口，点击新增。 会计科目 在本系统中，会计科目可以引入，但是引入的科目只是一级科目和少数的二级科目，用户可以根据自己的管理需要增加二级科目或其他明细科目，并对所有的会计科目属性进行维护。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【科目】,系统初始化-公共基础资料,物料设置 核算项目“物料”主要应用于K/3供应链系统，其属性内容多设置复杂，影响供销存的应用、生产计划等内容，在财务系统是否需要应用“物料”及如何应用，需要分别详细分析，如下表： 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【物料】。点击【新增】,系统初始化- 公共基础资料,辅助资料 辅助资料室一个具体的核算项目中或者单据中经常使用的一些辅助属性或者信息，由于这些信息经常使用，所以事先预定好，可以方便录入，大大提高数据录入的速度。 步骤 选择【系统设置】 【基础资料】 【公共资料】 【辅助资料管

7、理】。,系统初始化-初始数据录入,科目初始数据录入 当各项资料输入完毕后，要输入启用账套时的期初财务数据，本节主要讲解财务初始数据如何录入。 步骤 选择【系统设置】 【初始化】 【总账】 【科目初始数据录入】。点击【科目初始数据录入】进入初始余额录入界面，可以开始录入数据。 如果科目设置了核算项目，科目的核算项目栏中做了一个“”，点击“”，系统自动切换到核算项目初始余额录入窗口，录完一笔后，点击【插入】按钮，系统会新增一行。 在数据的录入过程中，系统提供了自动识别功能，如果科目时数量金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹出“数量”栏供用户录入。 如果科目是损益类，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“实际损益发生额”用用户录入。,第三节 初始数据录入,数据录入完成，在币别窗口选择【综合本位币】，汇总个币别数据，然后点击工具栏“平衡”按钮，查看初始数据“试算平衡”情况。 备注： 通过【科目初始数据标准模板引出】分币别引出初始数据录入的EXCEL模板，然后在引出的模板中录入准备好的数据，在通过【科目初始数据引入】将填制好的数据引入到系统中。,系统初始化-结束初始化与反初始化,结束初始化与反

8、初始化 在完成了初始数据的录入、并且试算平衡的基础上，结束初始化开始日常业务的处理工作。 步骤 点击【系统设置】 【初始化】 【总账】 【结束初始化】 如果初始数据录入有问题需要修改，在第一期间可以点击【系统设置】 【初始化】 【总账】 【反初始化】，取消初始化，修改数据，并重新结束初始化状态,日常业务处理,总账系统适用于各类企业、行政事业单位进行凭证处理、账簿查询、账务结转、损益调整、往来管理、系统维护等各种操作。此系统是一切财务数据的收集点，是K/3系统各个模块之间联系的交点。 学习本章的目的 掌握总账系统操作流程 掌握各具体业务的操作 掌握总账各业务操作技巧及注意要点 日常业务流程图,自动转账,期末调汇,往来管理 核销账龄,结转损益,账簿报表,结账,凭证录入,凭证审核,凭证过账,凭证汇总,凭证处理-业务流程,P24,凭证录入,凭证复核,凭证审核（双敲审核,1,2,3,会计,出纳,会计主管,财务经理,会计,日常业务处理-凭证业务,会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须要确保会计凭证录

9、入数据的正确性。 凭证录入 凭证录入功能就是为用户提供一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证，在凭证录入功能中，系统为您提供了许多功能操作以方便您高效快捷的输入记账凭证。 步骤 点击【财务会计】 【总账】 【凭证处理】 【凭证录入】 凭证修改和删除 步骤 点击【财务会计】 【总账】 【凭证处理】 【凭证查询】,日常业务处理-凭证业务,凭证审核 凭证审核就是对录入凭证的正确性进行审查。凭证审核分为“审核”和“成批审核凭证”两种。 步骤 在“会计分录序时簿”中将光标位于需要审核的凭证上，然后再工具条中单击【审核】按钮，系统进入记账凭证窗口，然后单击【审核】按钮或F3即表示审核通过，系统会在审核人处进行了签章。 选择“编辑”菜单中的“成批审核凭证”选项，选择“未审核凭证”，则会将会计序时簿中所有未审核的凭证成批审核。,日常业务处理-凭证业务,凭证过账 凭证就是系统将已经录入的记账凭证根据其会计科目登录到相关的明细账簿中的过程。完成过账的凭证将不许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核。 凭证过账时一项十分简单的操作，用户可以在“凭证查询”中“编辑”菜单中选择“过账”、“全部过账”和“全部反过账”来操作，也可以用凭证过账向导来完成。 凭证汇总 凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总科目的借贷方发生额，按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的科目汇总信息。 模式凭证 为方便用户重复录入，系统提供了模式凭证功能，将常用凭证保存为模式凭证，以后在录入凭证时调用。,日常业务处理-常用账簿,会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式连接在一起的帐页所组成的簿籍。 K/3系统提供总分类账、明细分类账、多栏账、核算项目总分类账、数量金额总账、数量金额明细账、核算项目分类总账、核算项目分类明细账中的有关数据资料以及各类账簿的有关本位币，各种外币以及综合本位币的发生额和余额数据的查询。 总分类账 总分类账查询功能可用于查询总分类账的账务数据，

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