高端客户家庭财富资产保全-产说会高端版-理念

1、高端客户家庭财富资产保全, 私人可投资资产：,可投资资产包括个人的金融资产和投资性房产。不包括自住房产、非通过私,募投资持有的非上市公司股权及耐用消费品等资产。, 金融资产：,在私人可投资资产中，我们将现金与存款、股票、债券等有价证券和基金、 银行理财产品、信托产品、商业保险、境外和其他境内投资（包括信托、私 募股权、阳光私募、黄金和期货等）等资产统称为金融资产。, 高净值人士：私人可投资资产超过1000万元的人士。 超高净值人士：私人可投资资产超过1亿元的人士。,注：报告研究范围为中国大陆地区，不包含香港、澳门和台湾地区。除特别说明外，货币单位为人民币。,本课件中的提及的高净值人士包含超高净值人士,如何定义高端客户,私人银行经营理念给出的答案：,招商银行：祝您家业常青,是我们的份内事！ 建设银行：以心相交，承其久远！ 工商银行：诚信相守、稳健相传! 农业银行：恒久家业，世代相传!,私人银行，是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人财产投资与管理、家族信托、节税服务、降低交易成本等。一般需要拥有至少100万美元以上的流动资产才可在银行申请开设此类服务。截至 2012年年底，

2、国内共有 20 家银行在 22 个城市开设了超过 150 家私人银行网点，客户数超过3万，管理资产规模超过5万亿元。,高端客户的财富目标,中国高净值人士的财富风险,资产”公私不分”的风险 资产”夫妻不分”的风险 “代际不分”的风险 继承风险,赋税陷阱（遗产税草案解析）,企 业 债 权,资产公私不分的风险 案例一:房产商受合作方涉案 波及，家庭经济受创(2009/10),方震岳是天津一家房地产公司的老总，资产,过亿，由于开发商涉案，拖欠方总公司近1 亿元工程款打了水漂。, ,而这1亿元工程款需要方总的公司偿还，公 司财产初估约7000万，由于是合伙企业还需 用法人的个人财产偿还。 也就是说，李总个人起码要承担3000万的个 人债务，个人的房产和高档车全都抵账了， 可能连居住的这套别墅也保不住!,面临的风险: 一、公私不分的风险 二、家庭财产的风险 资料来源:恋爱婚姻家庭杂志,浙江企业因资金链断裂而出走案件汇总,夫妻不分的风险 案例二:神州泰岳董事长王宁与 前妻安梅离婚(2013/10/15) 创业板上市公司神州泰岳董事长王 宁与前妻安梅离婚，王宁将所持有 的股权一半分割至安梅名下。分割

3、完成后，王宁持有股份占公司总股 本比例由13.78%降至6.89%，从第 一大股东降为第三大股东。, 以2012年10月时神州泰岳的股价计 ，安梅持股市值近15亿。,面临的风险: 一、婚姻风险 二、控制权的风险,内地富豪离婚伤不起 分家产最高达500亿,共患难与共富贵哪个容易?, 老公中彩票50万，回去会告诉老婆?, 老婆:那彩票我帮你保管，行不? 老公: 额, 中奖当天是周五，需要下周一才能领奖金 老婆:老公你爱我不? 老公:那肯定滴!, 要是1000万呢?1个亿呢?,代际不分的风险, 家族企业的特点就是“肉烂在锅里”，子承父业也没有明,确到底“承”的是股权还是资产。于是一家子人都自然地 认为老子的一切都是儿子的。, 没有资产分割、没有遗嘱，没有传承安排，一旦企业或者,个人发生危机，将直接殃及家族产业安全和继承人资产安 全。(大部份情况都是弥留之际才说出来的), 尤其是如果子女及其婚姻关系未处理好，亿万资产最终,有可能成为别人的财富。,澳门赌王家族财富之争,小结：财富是用风险衡量的, 上述案例说明，资产仅仅是个数字，资产本身并不等于财富。,真正的财富是挤掉了“风险水份”的资产。, 可

4、以说，财富是用风险衡量的，而不是用货币计算的。关键不,在于创造和积累了多少资产，而在于资产有没有风险？有多少 风险？能不能安全地隔离风险、消化风险和转移风险？, 很多私行报告指出，多数富人阶层对自己的资产没有明确的概,念，甚至不知道、也从未考虑过自己的资产是否存在风险以及 存在多大的风险，更不用说采取手段去规避和防范风险。而风 险一旦发生，则往往损失惨重，甚至倾家荡产，毕生心血付诸 东流。,辈的年龄大多已达到55-64岁，各家族的长子、 长女们的平均年龄也达到35.72岁。,（数据来源：胡润研究院）, 高净值人群规模庞大，千万财富人群达到96万 人，亿万人群达到6万人。 从职业构成来看，千万财富的人群众，私营企 业主占了55%，而在亿万财富人群众中，这个 比例占到了75%。 中国90%的私营企业都是家族企业。 胡润百富榜上，98%的上榜富豪都是白手起家 的第一代。 “500富人榜”上榜者中，一半人士年龄在50 岁以上。 从创业板、中小板上市公司的情况看，创业一,中国进入家族企业传承阶段,家族财富传承在全球都是难题,媒体热门议题,传 经营理念? 控制权?经营权?受益权 (接班、引进经理人

5、),承 财富? (财产分配、离境投资) 转型、创新? (教育),一代传 二代承 家族财富中传承什么？,遗产税开征条件逐一备齐,2001年 民法通则等 2004年 银税一体化工程 2006年 纳税申报制度 2007年 物权法颁布实施 2011年 个人住房信息全国联网,实名制:遗产税的前奏,5、物权法,6、不动产登记,课税网络系统,1、储户实名制 2、证券户实名制 3、二代身份证 4、新婚姻法 加上户政、地政、 金融系统连线。,2010/8中华人民共和国遗产税草案,第七条：,遗产税免征额为二十万元。 第十五条： 在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交 付遗赠，不得办理转移登记。,规划是需要时间,2010/8中华人民共和国遗产税草案 第二条： 本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承 人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠 与财产。,第十九条：,被继承人死亡时遗有财产的，纳税义务人应于 被继承人死亡之日后一个月内，向税务机关办理遗 产税申报。,第二十一条：,纳税义务人应于税务机关送达纳税通知书之日,起二个月内缴清应纳税款;纳税义务人确有困难不能 一次缴清税款的，经税务机关核准可以分二至六

6、期 缴清税款，最长不超过一年。,2010/8中华人民共和国遗产税草案,现金, 遗产税的计算公式为：,应征遗产税税额=应征税遗产净额 * 适用税率 速算扣除数 2010年遗产税草案规定 免税额20万; 自住房产免税额50万; 扣除额10万,财富增加2倍，遗产税增加2.7倍! 财富增加5倍，遗产税增加8.8倍!,辛苦打下的江山有 50%变成国库的资产?,遗产税的威力,总有一天等到你最不想认的长子 国税局,王永庆百亿遗产税缴清 创台湾历史纪录, ,台塑集团王永庆在台湾留下近600亿元（新台币，下 同）巨额遗产，资产净值238亿。相关遗产税就高达 119亿元，近日已全数缴清。这笔税金创下台湾史上 最高遗产税纪录，也让台湾今年遗产税原定137亿元 的预算数大幅超征七成。 这笔税金以土地抵让、债权和股票股利、现金97亿元 的形式缴清。王永庆继承人已向台北市税务部门申请 核发遗产税缴清证明书。台税务主管部门官员表示， 核发证明书后，王家人即可办理遗产继承登记，进行 实质分配。,你不节税 郭家2年4个月： 已经有两次来不 及规划的遗憾！ 林淑如，郭台成,税不放你,案例:人不在，钱也没了,美国转进亚洲查税,美、英加强力度对富人查税,法、日各国富人税陆续出台,规划前后节税效益说明,税赋风险,寿险的法律保障, 1 人寿保单不纳入破产债权公司法。 2 受益保险金不用于抵债合同法73条 。 3 保单是不被查封罚没的财产保险法24条。 4 不存在争议的财产分配保险法61条。 5 不需要纳税税法4条。, 6 人寿保险公司不得破产解散保险法89条 7 购买的人寿保险属于个人财产婚姻法18条,运用人身保险建立私人资产的防火墙, ,2011年财富目标 创造更多的财富 保证财富安全 高品质生活 财富传承 子女 教育,2013年财富目标 财富保障 高品质生活 子女教育 创造更多财富 财富 传承,2013招商贝恩报告：高端人士财富目标新变化,总 结,资产”公私不分”的风险 资产”夫妻不分”的风险 “代际不分”的风险 继承风险,赋税陷阱（遗产税草案解析）, 上述案例说明，资产仅仅是个数字，资产本身并不等于真正 的财富。如何利用法律的手段与理财工具的规避风险功能将 所有的财富风险进行规避是高端客户必须施行的行为。,祝各位嘉宾： 身体健康 阖家幸福 做好财富管理 享受完美人生,

《高端客户家庭财富资产保全-产说会高端版-理念》由会员F****n分享，可在线阅读，更多相关《高端客户家庭财富资产保全-产说会高端版-理念》请在金锄头文库上搜索。