合同工期延长后费用索赔构成分析

1、国际经济合作2009年第11期 经贸实务 一、 引言 国际工程遭遇外界影响或干 扰而导致无法在合同规定的工期 内完成项目的现象相当普遍，承 包商通常会通过工期索赔和费用 索赔来维护自己的权益。FIDIC 土木工程施工合同条件（红皮书， 1987版）下承包商对自己权利进 行要求的情况可以分为三种：一 是工期索赔；二是费用索赔；三是 工期索赔和费用索赔。 其中第三 种情况由于既涉及到工期索赔， 又涉及到费用索赔， 对于承包商 而言尤为重要。 但是关于工期延 长所带来的费用索赔构成， 合同 文件中并没有相关详细说明。 英国建筑业在工期延长所带 来的费用索赔方面有着悠久的研 究历史， 并且结合当今世界上比 较常用的国际工程合同文件以及 业界所比较公认的合同理论研究 和法律研究，Society of Construc- tion Law在2002年10月 发 行 Delayand Disruption Protocol第 一版，并于2004年10月再版，其 中对工期延长后的费用索赔作了 比较全面的分析和说明。 尤其是 该法律草案结合进度计划和具体 施工操作， 对承包商受到干扰或 者工期延长影响后

2、费用索赔的构 成进行了全面分析， 其中详述相 关原则， 对于深层次理解FIDIC 土木工程施工合同条件以及更好 地维护承包商索赔权益有着深远 的研究价值和重要的借鉴意义。 二、 案例分析 中国某国际承包商，在非洲某 国执行多条公路项目合同，其中一 条公路长度112公里（简称112项 目）； 另外一条公路长度127公里 （简称127项目）。 合同条款均为 FIDIC土木工程施工合同条件（红 皮书，1987版，1992年修订版），并 附特殊条款。特殊条款中引入了红 皮书在1996年的补充条款， 即红 皮书第67款的替代条款采用 了争议评判委员会（Dispute Adju- dicationBoard，DAB）。该合同特殊 条款规定，DAB由一名争议评判 专家组成。两个项目业主都是项目 所在国家交通部，承包商也隶属同 一公司，争议评判专家也是同一位 英国工程师。 两个项目均涉及到工期延长 索赔和费用索赔， 其中112项目 原始合同金额2000万美元，原始 合同工期36个月， 工期延长18 个月。 造成工期延长的原因包括 一是现场移交延迟； 二是项目沿 线居民干扰； 三是异常恶劣的气 候条件；

3、四是额外增加工程量，承 包商要求并索赔工期延长费用 1440万美元。 127项目原始合同金额3000 万美元， 原始合同工期42个月， 工期延长10个月，造成工期延长 的原因一是现场移交延迟； 二是 工程师签发图纸延误； 三是异常 恶劣的气候条件； 四是额外增加 工程量， 承包商要求并索赔工期 延长费用1910万美元。 两个项目都按照合同规定索 要工期延长后的费用索赔， 但是 合同工期延长后的费用索赔构成分析 梁宏生 内容提要国际工程合同执行过程中，工期延长后的费用索赔，作为一个隐性的索赔内 容，在FIDIC土木工程施工合同条件中几乎没有任何体现。 本文通过对两个基于FIDIC土 木工程施工合同条件（红皮书，1987版）所发生案例的对比分析，结合英国建筑法律草案，对 合同工期延长后费用索赔的构成进行分析研究，以期能够与各位同行探讨和共享。 关 键 词Prolongation Costs工期延长费用索 75 IEC, NO. 11, 2009 Business Practice 在所提交索赔文件中列举的合同 依据各不相同。112项目计算费 用索赔采用成本加成法， 理由是 “原合同文件中所

4、包含的成本和 价格仅仅适用于原合同期间，而 不适用于合同工期延长后的费用 计算”。相关索赔要求按照下面的 公式进行实际发生费用计算： A = BCD 式中：A18个月工期 延长期间发生的额外费用=本 次索赔要求金额； B18个月工期延长期 间发生的实际成本，包括人工、设 备、管理费、工程师设施以及生活 费，但是不包括材料费； C同一期间所获得批 复的量单金额； D同一期间所获得批 复的调价金额。 该索赔同业主友好协商未能 达成一致意见后提交争议评判委 员会， 按照争议解决程序56天内 争议评判专家给予裁决。争议评判 专家在其裁决中声明“索赔文件中 计算工期延长后费用索赔所采用 的成本加成法同原始合同文件的 单价计量原则相背离，没有法律先 例或者合理合同条款支持”， 因此 裁定应该按照投标时工程量清单 中包含的管理费中同时间关联部 分（原工程量清单中管理费标注为 25%， 工程师认为扣减去Tax和 Profit后 的 时 间 关 联 部 分 为 13.75%，承包商认可该比例）作为 计算基础。最终争议评判专家支持 并裁决18个月工期延长后费用索 赔为139万美元。 127项目计算费用索赔

5、采用 实际损失费用法，理由是“业主风 险事件造成的工期延长后所引起 的承包商额外费用均应该由业主 来承担”。 在该实际损失费用计算 方法中包含了工期延长期间的（1） 设备折旧费用；（2） 人工费用；（3） 现场管理费用；（4）总部管理费用； （5）咨询工程师费用；（6）项目保险 费；（7）财务费用；（8）物价上涨带 来的损失， 共计八部分费用构成。 理论支持援引英国建筑法律草案 “THE SOCIETYOFCONSTRUC- TIONLAWDELAYANDDISRUP- TIONPROTOCL”（October2002 ,Oc- tober2004 Reprint）中第1.8.2款： “除非合同中明确规定 （例 如，基于合同费率的估价），工期 延长后的费用补偿应该不能超出 实际执行的工作、 实际消耗的时 间、实际遭受的损失。 换句话说， 除变更外的其他原因造成工期延 长后的费用补偿是基于承包商实 际发生的额外成本进行赔付的。” 以及第1.9.3款： “建筑业内普遍有着一种误 解， 认为如果承包商在投标文件 中没有预先考虑现场管理费或者 所预留的现场管理费率较低，那 么该事实将限制或者剥

6、夺承包商 在进行工期延长后的费用补偿计 算和干扰施工费用补偿计算时获 得实际发生的费用补偿的权利。 这种想法是不正确的。 在这些情 况下， 补偿的费用应该是那些在 额外时间中现场发生的实际成 本。因此，投标时预先考虑的管理 费率同确定上述情况下费用补偿 几乎没有任何关联关系可言。 对于127项目的索赔要求， 业主国家交通部认为费用补偿应 该按照合同文件工程量清单中包 含的管理费率中同时间关联部分 （工程量清单中管理费率25%的 60%，即25%*60%=15%）作为计 算基础。 争议评判专家在其裁决 报告中确认业主的意见和反驳不 成立， 支持承包商所引用的英国 建筑法律草案中的相关条款作为 索赔计算的基础。 最终争议评判 专家支持并裁决10个月工期延 长后费用为1340万美元。 三、 工期延长后费用索 赔的合同背景分析 如前所述，FIDIC土木工程 施工合同条件（红皮书，1987版） 下关于承包商对自己权利进行要 求的情况可以分为三种。 第三种 情况下， 承包商既可以要求对于 竣工时间进行工期延长的索赔要 求， 又能够对于所损失时间进行 费用补偿索赔要求。 而承包商在该合同条件下既 能

7、要求工期又能要求费用的索赔 类型还可以分为三种。 第一种索 赔类型是索赔事件导致关键线路 上施工工序延误而将竣工时间延 长到既定竣工时间之后， 通常承 包商会索要工期延长索赔， 附以 工期延长后费用索赔， 即本文所 说 的“Prolongation Claim” 或 “Prolongation Costs”。 第二种索赔类型是索赔事件 引起非关键线路上施工工序延 误， 非关键路径工序工期受到影 响而延长， 但是并未影响到整个 合同既定竣工时间， 承包商仅对 受到影响工序的费用损失享有索 赔权利。 第三种索赔类型是索赔事件 影响到部分或者区段工程施工效 76 国际经济合作2009年第11期 率， 从而导致承包商发生费用损 失。 受到影响的部分或者区段工 程施工工序可能位于关键线路 上，也可能没在关键线路上。承包 商对受到影响部分获取段施工效 率降低所带来的额外费用损失享 有索赔权利。 关于工期延长后的费用索赔 构成，FIDIC土木工程施工合同 条件 （红皮书）1987版和FIDIC 施工合同条件(新红皮书)1999版 中均没有相关说明和规定。 在红 皮书1987版第6.3款“工程进展 中

8、断”中，仅对工程师未能在合理 时间内给出图纸或指示所造成的 工程施工延误或中断进行了相对 详细的说明。在新红皮书1999版 合同文件第8.5款 “当局造成的 延误” 规定承包商遭遇当局造成 延误满足三个条件后应该有权获 得工期延长。 而关于延误，在红皮 书1987版中则有第6.3款 “工程 进展中断”、第6.4款“图纸误期和 误期的费用”、第12.2款“不利的 外界障碍”、第27.1款“化石”、第 36.5款 “工程师关于未规定的检 验的决定”、第40.2款“暂时停工 后工程师的决定”、第42.2款“未 能给出占有权”和第69.4款“承包 商暂停工作的权利” 分别对引起 工程延误的不同原因有所描述。 但是针对工期延长以及延长后所 应得费用索赔具体构成这一在争 议、 仲裁和诉讼中频繁出现的索 赔点却没有相关的定义和说明。 四、 工期延长后费用索 赔的构成分析 工期延长造成合同无法在既 定合同工期内完成， 承包商不得 不延长合同的执行时间。 从成本 的角度考虑， 承包商在项目现场 停留的时间增加， 势必会引起直 接成本、 间接成本等额外费用的 增加。 如果造成工期延长的延误 事件是业主风险

9、事件或者应该由 业主承担责任， 那么承包商可以 在要求工期延长索赔的同时要求 费用索赔补偿。 关于费用补偿的 金额取决于项目的性质和索赔事 件的类型， 而工期延长后费用索 赔的具体构成在诸多资料中并没 有一个统一的说法。 结合上述案例中所引用英国 建筑法律草案 “THE SOCIETY OF CONSTRUCTION LAW DELAYANDDISRUPTION PROTOCL”（October 2002, Octo- ber 2004 Reprint）中第1.8.2款和 第1.9.3款所体现的核心原则“在 工期延长后的费用索赔中， 承包 商有权利按照实际发生费用损失 来进行索赔要求”，可以总结出来 工期延长后的费用索赔构成包括 在工期延长期间内发生的下述额 外费用部分 （采用目前大多数中 国国际承包商依然沿用的财务规 则进行重新排序， 以期可以更好 对应和参考）： 工期延长期间内发生的额外 直接费，包括现场人工费、机械使 用费、其他直接费、以及工程师需 求费。 工期延长期间内发生的现场 管理费用， 包括中方管理人员人 工费用、当地管理人员人工费用、 工程师人员费用、现场维护费用、 额外发生的工程开办费、 保险费 用以及咨询费。 工期延长期间内发生的总部 管理费用。 工期延长期间内发生的财务 费用，包括资金占用利息、汇兑损 益、保函以及保险费用。 工期延长期间内发生的物价 上涨带来的损失 工期延长期间内发生的利润 损失 五、 结语 通过英国建筑法律草案的理 解， 结合索赔案例以及资深国际 仲裁员和专业律师的文章和观点 阐述， 不难对工期延长后的费用 索赔构成进行全面总结和概括。 进一步联系中国国际工程承包商 在国际工程招投标过程、 项目执 行策划过程、 项目成本分析过程 和后续索赔过程中经常用到的价 格构成进行分析， 可以将国际工 程项目费用索赔管理同具体的费 用发生项更好地结合起来，为中国 国际工程承包商进行索赔时更完 善组织材料、 更全面计算损失、更 有效保障自身权益提供了参考。 （本文作者为中国水电第二工 程局有限公司埃塞分公司总经理） 参考文献 Nael G, Bunni, 2005. The FIDIC Forms of Contract, Third Edition, Bl

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