公司差旅及业务招待管理规定（2020年10月整理）.pptx

1、公司差旅及业务招待管理规定,第一章 总则 第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对 浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。 第三条 出差是指公司人员因公临时到常驻地以外地区履行公 务的行为；差旅费系出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助 费和市内交通及通讯漫游费。 业务招待是指出差期间因业务需要，对与公司业务有紧密关联的 人员或部门给予必要的餐饮、娱乐或礼品待遇的事务；业务招待费系 进行业务招待所发生的餐饮、娱乐、礼品费用。 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭有效票据报销,伙食补助 费和市内交通费实行定额包干；业务招待费规定标准内凭有效票据报 销，娱乐、礼品费按批准额分次定额包干。 第四条 出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差 人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实 质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何出差名义和方式变 相旅游。 本着态度热忱积极，费用从简，可招待可不招待的一律不招待， 可发生可不发生的费用一律不发生及餐饮、娱乐、礼品不可同时发生,/1 10,/2 1

2、0,的原则，从严控制业务招待的次数、人员和数额。每次业务招待的方 式、人员及额度都必须事先由部门负责人向总经理报告，经总经理初 核通过后，报董事长终审同意后，方可按董事长确定的意见实施，否 则，不予认可和报销。 第五条出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、 事由、天数、所需资金，经部门负责人审核、分管领导及总经理批准 后方可借款出差。原则是差额非足借支，前账不清结，后账不借出。 业务招待必须由部门负责人填写业务招待审批单，注明招待 的时间、地点、原因、对象、人数、方式、与公司业务的关联、预算 费用，报总经理初核通过后，报董事长终审。 第六条出差申请单、业务招待审批单是费用报销的必备凭 证。出差在外，因特殊情况临时需要延长出差时间或临时决定招待的， 均必须按相应程序通讯报告得到批准后方可实施，且在报销前按相应 程序补办出差申请单、业务招待审批单后方可报销相补贴应费 用。否则，其相应费用不予报销补贴。 第七条员工出差完毕后应立即返回公司，并于 3 日内凭相关票 据到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。 第二章城市间交通费 第八条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出 差乘坐

3、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在 不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。,/3 10,第十条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城 市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超出部分费用自理。 （一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：,（二）出差人员乘坐飞机、火车软卧的要从严控制，出差路途 较远或出差任务紧急的，经董事长批准方可乘坐飞机或火车软卧。 （三）乘坐火车，从当日晚 8 时至次日晨 7 时乘车 6 小时以上 的，或连续乘车超过 12 小时的，可按规定等级购买同席卧铺票；从 当日晚 8 时至次日晨 7 时乘车 6 小时以下的，或连续乘车未超过 12 小时的，可按规定等级购买同席座位票。 （四）乘坐飞机，往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意 外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。 （五）公司配备出差交通工具的，不予报销城市间交通费。,第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭 店、招待所)发生的房租费用。,/4 10,第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准

4、限额内， 选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 （一）出差人员住宿标准见下表：,（二）公司领导住普通套间，中层及以下人员住单间或标准间。 （三）对因住宿价格季节性变化明显的城市、地域情况或其他特 殊情况，在住宿费限额标准内确实无法满足住宿的，可在 100 元内上 浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。 （四）出差地相关单位或人员免费提供住宿的，不予报销出差住 宿费。 第四章伙食补助费,第十三条,伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的,伙食补助费用。 第十四条出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算， 实行定额包干 , 具体标准为北京、上海、广州、深圳伙食补助费每人 每天 100 元 ，省外每人每天 80 元 , 省内每人每天 50 元。,/5 10,出差地相关单位和人员免费提供伙食或在同一出差地连续出差 达十五日以上的，一律按每人每天 50 元予以伙食补助。 第五章 市内交通及通讯漫游费。 第十五条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内 交通及通讯漫游费，在包干范围定额补助。 第十六条市内交通费及通讯漫游费按出差自然(日历)天数计 算，实行定额包干补助。

5、具体标准为北京、上海、广州、深圳每天 80 元 ，省外每人每天 50 元 , 省内每人每天 30 元。 在同一出差地连续出差达十五日以上的，一律按每人每天 30 元 予以市内交通及通讯漫游费补助。 第六章 业务招待 第十九条业务招待就餐、娱乐的，无论招待对象多少，公司或 部门陪同参与人员原则不能超过 3 人；并应按下列分类标准申报预算 和审核执行业务招待，凭有效票据报销。 （一）业务招待分三类对象区别招待。 一类招待对象：政府及职能部门重要工作人员、公司重要客户、 董事长、总经理等，与公司业务及发展有密切联系或对公司有重要影 响的部门或人员。 二类招待对象：政府及职能部门一般工作人员，公司业务对口一 般客户，分管副总经理、相关部门经理等，与公司业务及发展有联系 或对公司有影响的一般部门或一般人员。 三类招待对象：公司普通客户，与公司业务及发展联系不大或对,/6 10,公司影响不大，但礼遇后有给公司带来有益预期的部门或人员，需要 给予必要礼遇向招待的。 （二）分类对象招待的方式和标准,（三）对特殊情况，在标准内确实无法满足业务招待的，可在 500 元额度内上浮，但必须按程序事先报告总经理

6、通过，并经董事长 审批同意。 第六章 报销管理 第二十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在部 门承担，不得向其他部门转嫁。未按规定开支差旅费的，超支部分由 个人自理。 第二十一条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅 费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证，且 应与出差地点、时间、出差事项等相吻合。 借出预支的差旅费长期不报账报销的，视为侵占或挪用公款， 依法依规追究责任，直至解除合同。,/7 10,第二十二条工作人员出差（不含公休假、探亲）期间因病住院， 住院期间在 30 日内的，享受出差伙食补助费，不享有其他出差补贴。 住院期间超过 30 日的，不再享受任何出差补贴。,第七章 监督问责 第二十三条 财务部门应当加强公司差旅费管理，对差旅费报销 进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批 准擅自出差、不按规定开支和超标准开支的不予报销。 第二十四条 财务部门对公司差旅费管理和使用情况进行监督 检查。主要内容包括： (一)公司差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审 批手续； (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定； (三

7、)差旅费报销是否符合规定。 第二十五条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外 的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非 工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等违反公司廉洁规 定及廉洁承诺。 第二十六条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追 究相关人员的责任： (一)未经出差审批的或出差审批控制不严的； (二)虚报冒领差旅费的；,/8 10,(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； (四)不按规定报销差旅费的。 第二十七条有前款所列行为之一的，由财务部会同有关部门责 令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相 关负责人视情节轻重给予严厉处罚，直至解除合同，违反法律法规的， 移送司法机关处理。 第八章 附 则 第二十八条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排 食宿的，会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费等相应 费用不按出差予以补助；不统一安排食宿的会议、培训，其住宿费、 伙食补助费和市内交通费按出差标准予以报销。 第二十九条工作人员经批准回家探亲、奔丧的，按公司规定及 相关法律法规规定执行，不按出差对待。 第三十条本规定自下发之日起施行。 第三十一条本规定由公司办公室及财务部负责解释。,附件：xxxxxx 公司出差申请单 xxxxxx 公司业务招待审批单,xxxxxxx 公司出差申请单,/9 10,部门：,填表日期：,年月日,填表说明：此表用于对外地出差事项的申报，由本人填写，经各级领导审批后 方可出差。,宜昌光彩置业有限公司业务招待审批单,1/ 010,申 报 部 门 ： 申 报 时 间 ：,年月日,申报经办人签名：,时间：,

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