公司财务费用报销制度通用Word模板
5页1、 公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本公司的实际经营情况制定本制度。1、 总则第一条 费用审批及报销流程。各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:经手人填制费用报销单或付款申请单或借款单 会计审核签字 财务经理审核签字 总经理审批签字 总裁审批签字 出纳审核报销付款。 第二条 费用的报销期限。 现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周五前交由财务部门审核,每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续,其余时间不予报销。 差旅费报销:所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。公司员工出差回来后一周内报销,外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准,日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。 每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外),差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回公司,则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交,则不予报销。第三条 通信补助、市内
2、交通费报销实行实报实销及限额报销制。按照级别规定的限额报销,不足限额的按照实际发生费用报销。第四条 原始凭证有效性的规定:(1)经办人员在费用支出时,应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证,准予报销: 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票; 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员取得的合法凭证时,应按要求规范填写,否则,视为无效凭证,不予报销。(3) 经办人取得报销凭证时,凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数,否则不予报销(除特殊情况外)。(4)经办人报销支出费用时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。第四条本制度适用对象为公司全体人员。2、 各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度第五条 公司员工因公出差借款或报销,应据实认真填写借款单,由各部门经理审签,总经理确认以后,报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。第六条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”,并注明借款事由,按规定程序审批后,到财务部门预借差旅费。第七条 借款人须在公务完毕后7个工作日内到财
3、务部结清借款,前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前,除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还,逾期不还的,一次或分次从工资中扣回。2.2 公司内部采购报销制度第八条 各部门应该对工作需要的物资定期编写采购计划,交由该部门负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。第十九条 采购人员在报销时,需由主管部门经理审核,经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理,冲销预付款项,并开具收据。第十条 同城采购要求采购人员自借款日起十五个工作日内报销;异地采购要求自借款日起一个月内报销。第十一条 采购发生的运费,由经手人填写报销单,部门经理审核,财务部门主管会计审核后,实报实销。2.3 员工出差费用报销制度第十二条 本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。第十三条 员工出差分为“长途”和“短途”两种,即当天往返的为“短途”,出差时间在一
《公司财务费用报销制度通用Word模板》由会员随****分享,可在线阅读,更多相关《公司财务费用报销制度通用Word模板》请在金锄头文库上搜索。
连锁酒店前厅操作叫醒服务
星级酒店申请配制钥匙表
大酒店工程部中央空调操作规程
星级酒店物品出门证
连锁酒店前厅操作换房处理
大酒店工程部安全生产管理制度
大酒店工程部弱电系统管理制度
物业集团保卫部各项规章管理制度
物业公司财务风险的规进技巧
国际酒店管理开业前培训经费预算
总承包工程项目危险作业许可制度
公司项目技术专利管理办法
房地产开发有限公司物业中心员工岗位职责
连锁酒店人事管理体系招聘与录用
装修完全手册家居篇装修前和准备
房地产开发有限公司成本中心员工岗位职责
企业安全文化手册安全管理知识篇
建筑工程公司项目人员管理职责
连锁酒店人事管理体系离职管理制度
连锁酒店人事管理体系劳动合同管理规定
2024-04-19 2页
2024-04-18 2页
2024-04-18 2页
2024-04-12 5页
2024-04-12 6页
2024-04-12 3页
2024-04-12 4页
2024-04-12 3页
2024-04-12 5页
2024-04-12 4页