标准财务培训资料.ppt
142页1、 财务系统标准培训课程 学习交流PPT 欢迎您参加金蝶公司的培训课程 K 3系统的实施成功与否 与有效的培训有着密切的关系 本课程为您提供一个学习K 3财务系统的机会 并且指导您如何与您公司的实际情况相结合 本课程包括讲座 练习和回答部分 培训方式为自己检查练习结果 实例学习和上机练习 我们建议您使用 K 3系统的功能树 来了解K 3系统的全貌 从总体上把握K 3系统的设计思想和功能主线 同时希望您能够熟记 K 3系统常用功能键 以便您在K 3系统的应用实施过程中提高工作效率 本课程集中讲授K 3财务系统的使用 不要求您在学习之前已经具备了相当的财务管理方面的知识 但是为了达到预期的效果 在学习之前 您首先要大概了解一下企业管理中财务的相关部分 总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收 应付 目录 总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收 应付 目录 总账系统是K 3系统的核心系统 与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接 总账与其它系统的关系如下 注 单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账 双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账 系统结构 总账应
2、用流程 初始化的业务流程 系统参数是总帐系统的基础 它的设置关系到所有财务流程的处理 用户在设置前要慎重考虑 系统参数包含三个选项卡 系统 选项卡中 各行填入相应的资料即可 第三个选项卡 会计期间 中内容是不得修改的 其启用时间与新建帐套的启用期间相同 故总帐的会计期间是由新建帐套确定的 不能更改 主要是第二个选项卡中又分为基本信息 凭证 预算三个内容 系统参数设置 公共资料设置 基础资料中的公共资料不仅是总帐系统的基础数据 也为其他系统所共同使用 是k 3整个系统所不可缺少的基础资料 公共资料分为两大类 一类是包括科目 币别 凭证字 计量单位等基本公共资料 另一类是部门 职员 客户等核算项目 核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目 但弥补了明细科目 但弥补了明细科目设置过多不利于系统运行等缺陷 初始余额的录入分两种情况进行处理 一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间 只需录入各个会计科目的初始余额 另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间 此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借 贷方发生额 损益的实际发生额 各科目的初始余额 根据以上情况 在初始数
3、据录入中要输入全部本位币 外币 数量金额账及辅助账 各核算项目的本年累计发生额及期初余额 初始化 初始数据录入 步骤 选择 系统设置 初始化 总账 科目初始数据录入 进入初始余额录入界面 录入初始数据后 选择 综合本位币 并点击 平衡 按钮 在初始数据平衡的基础上可以结束初始化 现金流量初始数据录入 步骤 选择 系统设置 初始化 总账 现金流量初始数据录入 在不同的币别下录入现金流量数据 选择 综合本位币 并点击 检查 按钮 系统检查录入的数据是否满足以下两个关系 主表 经营活动产生的现金流量净额 附表 经营活动产生的现金流量净额 主表 现金及现金等价物的净增加额 附表 现金及现金等价物的净增加额 如果帐套为年中启用还需要录入启用期前的现金流量数据 以便总账系统计算全年的现金流量表 结束初始化 步骤 选择 系统设置 初始化 总账 结束初始化 在初始数据平衡的情况下可以结束初始化 开始日常业务的处理 而且系统支持日常业务中 凭证录入 和系统的初始化工作可同时进行 另外系统在启用当期提供反结账功能 不过这种操作只有系统管理员才有权限 凭证录入凭证查询凭证过账凭证汇总模式凭证双敲审核 凭证处
4、理 凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境 在这里 可以将您制作的记账凭证录入电脑 或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证 在凭证录入功能中 系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证 凭证录入 凭证查询 凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能 包括凭证的修改和删除 凭证的审核和过账 凭证的冲销等等 凭证审核 凭证审核方式包括单张审核和成批审核 注意审核人与制单人不能为同一人 凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程 经过记账的凭证以后将不再允许修改 只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正 因此 在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核 系统只能检验记账凭证中的数据关系错误 而无法检查业务逻辑关系 凭证过帐 凭证过帐 凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额 按不同条件对会计凭证进行汇总 可以提供各种所需的会计信息 凭证汇总 模式凭证是为方便用户重复录入 系统提供模式凭证功能 可以保存常用凭证后在录入凭证时调用 模式凭证 双敲审核主要是满足金融 证券等一些特殊行业的需要 通过对凭证的二次录入 达
5、到系统自动审核凭证的目的 双敲审核 常用帐簿 K3系统提供总分类帐 明细分类帐 多栏帐 核算项目总帐和明细账 数量金额总账和明细账等 总账 明细账 凭证可以实现一体化查询 多栏帐 由于每个用户所使用的多栏帐都不尽一致 系统提供了十分方便的多栏帐格式生成器 由用户自行设计格式 财务报表 总账系统提供十几种日常使用的财务报表 科目余额表试算平衡表日报表核算项目余额表摘要汇总表核算项目组合表 必须在系统参数中选中这个选项 否则 核销管理 这个功能不可用在科目设置时必须选择这一个选项科目下必须下设至少一个核算项目类别 可以设置多个核算项目类别 往来业务 往来业务核算 系统初始化时 对于设有往来核算的会计科目 带有核算项目的 在录入期初余额时 需要录入业务编号 对于同一个核算项目 可以有多个不同业务编号的初始余额 系统自动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据 每个业务编号的数据都有一个业务发生时间 对于组合核算项目录入数据也是一样 在录入核算项目初始化资料时 相应业务编号的业务发生日期为业务发生的真实日期必须录入 否则无法计算出正确的余额数据和账龄 往来业务初始化数据 初始往来业务录入 日常
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