国际金融服务贸易(ppt 52)

1、第十章 国际金融服务贸易 服务贸易总协定中有两个关于金融服务 贸易的附录，对金融服务的定义、服务 提供者及相关原则作出了规定。 包括三方面的内容：国际银行服务、国 际保险服务和国际租赁服务。 金融服务的定义 金融服务是指由一成员方的金融服务提 供者所提供的金融、保险方面的服务。 （1）保险和与保险有关的服务。包括直 接保险（又分为人寿险和非人寿险）、 再保险和转保险、保险中介（如经纪人 和代理机构）、辅助服务。 （2）银行及其他金融服务。 接受公共储蓄和其他可付还的资金 各类贷款，包括消费贷款、抵押贷款、 信用贷款、代理和商业交易融资 融资性租赁； 支付和货币交换服务，包括信贷、应付 项目和借方信用卡、旅行支票和银行汇 票 担保和委托业务 参与各类证券的发行 资产管理，包括现金或有价证券的管理 、各种形式的集体投资的管理、年金管 理等 金融资产的清算和结算服务 以上各项活动方面的咨询、中介和其他 辅助性金融服务。 金融体系 中央银行 商业银行 非银行金融机构 保险公司、证券公司、融资性质的租赁 公司等 网点最多的连锁机构。通过最密集的网 点提供便捷的服务。 万能的银行。不仅作为中介，而

2、且直接 进行投资；直接干预经济生活（调查贷 款者资信能力等）；个人理财；投资顾 问 WTO部长会议金融服务承诺 世界贸易组织部长会议就各成员方关于金 融服务的具体承诺达成了以下协议： 1维持现状 各成员方就市场准入、国民待遇方面 所制定的与服务贸易总协定不一致 的措施，应限制在达成协议时已有的程 度内（金融市场自由化不能逆转）。 2市场准入 （1）垄断权。每一成员方应将其现有的金 融服务垄断权列入其承诺表内，并应采取措施 逐步减少其适用范围。 （2）公共机构购买的金融服务。除服务 贸易总协定规定的“政府采购”情况外，每一 成员方应确保给予其他成员方在其境内的金融 服务提供者以最惠国待遇，并在公共机构购买 金融服务方面给予国民待遇。 （3）跨国境贸易。每一成员方应允许其 境内的外资金融机构提供下列服务：与 货物运输有关的保险；再保险及辅助服 务；提供和转让金融信息和金融数据处 理；提供与金融服务有关的咨询服务 和其他辅助服务。每一成员方应允许 其居民在其他成员方境内购买银行和其 他金融服务。 （4）商业实体。每一成员方应给予其他成员方 的金融服务提供者在其境内建立或扩大商业实 体的权利，

3、包括通过兼并等方法获取现有企业 的方式，但可以对其建立和扩大商业实体的行 为规定要求、条件和程序。 （5）新金融服务。成员方应允许其他成员方的 金融服务提供者在其境内提供任何新的金融服 务。 （6）信息转让与信息处理。成员方不能采取措 施限制对金融服务提供者的经营而言是必不可 缺的信息转让和信息处理。 （7）人员的临时进入。每一成员方应允许在其 境内正在建立或已经建立商业实体的其他成员 方的下列人员临时进入境内：为创办、控制与 经营经济实体而不可缺少的高级管理人员和经 营专家；与金融服务提供者有联系的计算机专 家、电信服务专家、财务专家以及保险专家和 法律专家。 （8）非歧视性措施。每一成员方应努力 消除或限制下述对其他成员方金融服务 提供者有重大不利影响的措施：以各种 形式阻碍其他成员方的金融服务提供者 提供该成员方允许的金融服务；限制金 融服务提供者向该成员方全境扩展业务 的活动；在其他成员方金融服务提供者 属于主要提供证券服务的情况下，对银 行与证券服务的供给运用相同措施。 3国民待遇 每一成员方应准许其他成员方的金融 服务提供者在其境内使用政府机构管理 的支付和清算系统，在金融

4、活动中可以 使用官方资金筹措设施；可以取得境内 金融组织的会员资格。 银行服务贸易 银行服务贸易概述 银行聚集盈余资金并传递给资金使用者 ，使资金发挥更大的效益，银行从提供 的这种服务中获得收益。 银行的国内和国际业务从本质上看是相 同的。 随着国际贸易活动的加速，国际金融服 务愈益重要，一些银行的国际业务收益 已经占全部收益的一半以上。 商业银行国内业务服务 1.吸收存款。储蓄存款、活期存款、定期 存款等。 2.银行的资产业务。现金资产、贷款业务 、银行的投资等。 3.提供资金支付清算服务。传统是企业之 间，但现在消费者与企业之间的资金往 来也由银行完成。 4.电子银行业务。 商业银行的主要国际业务 国际融资服务：通过吸收国际存款和在 国际金融市场上发行自己的股票筹措资 金。然后进行各种类型的商业贷款。这 种融资活动可以分为国际贸易融资和项 目融资。 国际贸易融资中最主要的是出口信贷， 有卖方信贷、买方信贷等形式。项目融 资则指对某一具体项目的贷款，并以该 项目的资产作为抵押。 国际贸易结算服务。包括汇款、托收、 信用证结算方式等。 财务顾问服务。结合大型投资项目，从 项目的可行性报

5、告贷款合同的签订，银 行以财务顾问的身份参与整个过程，帮 助企业获得最佳资金（最佳筹资方式） 、降低成本和汇率风险。 咨询业务服务。如资信调查、客户介绍、可行 性项目研究和项目评估等。银行需要对拟贷款 的项目进行详细的调查、并写出详细报告，为 贷款审批提供可靠的依据。 外汇业务，包括外汇买卖业务和汇付业务。 中间业务。电子银行业服务、公司现金管理、 私人银行服务（对私人提供咨询、按揭、信用 卡等服务） 投资银行（证券公司）主要业务 证券承销 证券交易 兼并与收购 风险资本（为新型公司的创业期提供融 资） 基金管理 咨询服务 波音公司 南航 SPV公司 中国银行美洲银行美国进出口银行 中国银行 南航使用美国进出口银行的买方信贷，由美洲银行转贷，中国银行提供 15%的商业贷款及主权担保。 南航购买波音 飞机过程中的 买方信贷与商 业银行的作用 独立的专门从事资产证券化 业务的特殊目的公司（SPV ：special purpose vehicle） ，SPV以资产为支撑发行证 券，并用发行证券所募集的 资金来支付购买资产的价格 。 保险服务贸易 保险服务贸易概述 以大数法则为基础，通过积累保

6、险费建 立保险基金，用于补偿自然灾害或意外 事故造成的损失。 是一种有偿服务，具有承担风险和分散 风险的特征。 保险是为经济贸易的正常进行提供保障 服务的，是金融服务贸易的重要组成部 分。 保险与经济发展水平密切相关。美国年 保费收入占世界保险市场份额为32%， 其他国家分别是日本、英国、德国、法 国、韩国。经济增长快其保费收入增长 也快。 国际保险业发展很快。国际贸易活动面 临的风险比国内贸易更大。国际保险业 在世界范围内分散经济活动参与者的风 险，为经济、贸易活动提供保险保障。 保险服务的业务结构 财产保险。火灾保险、海上保险、汽车 保险、航空保险、工程保险、陆上运输 保险、盗窃保险、农业保险等。业务量 最大的是火灾保险和汽车保险。 责任保险。公众责任保险、雇主责任保 险、职业责任保险等。 保证保险。是一种担保业务，分信用保 险和保证保险。信用保险，如投资保险 ，保险公司呈报海外投资因战争、外汇 等因素给投资方造成的损失。出口信用 保险，承保因买方因素对出口方造成的 损失。保证保险，如合同保证保险，保 证债务人履行合同。 人身保险。以生命为保险标的。包括人 寿保险、健康保险、伤害保

7、险等。 保险服务贸易壁垒 各国为了保护保单持有者的利益及本国 保险业的发展，设立各种贸易壁垒，使 国外保险公司处于不利地位。 一些后发国家更以行政手段保护本国的 保险业。 主要的保险贸易壁垒包括： 承保限制（禁止本国居民与外国保险公司签订保 险合同） 保险经营权限制（保险业务范围的限定） 再保险限制（外国公司要向本国专营的再保险公 司投保一定额度的再保险） 保险国有化 歧视性国内政策（提高税率、外汇管制等） 国际租赁服务贸易 1952年，美国加州的一家食品工业企业老板节 恩费尔得手头接到大量生产定单，但苦于自己 的生产设备不足，又无力筹措资金购买设备。 在必须扩大投资才能不失去增加赢利机会的驱 使下，他设想冲破“先一次性投资，购买设备 后在进行生产”的传统观念，改用“先租赁设备 并从生产中获利，而后归还租金并获得设备所 有权”的新方式。他的这一设想果然获得了成 功。 租赁服务贸易概述 指出租人通过签订租赁合同将设备等物品较长 期地租给承租人，承租人将其用于生产经营活 动的一种经济合作方式。 在租赁期内，出租人享有租赁物的所有权，承 租人拥有租赁物的使用权，并定期向出租方缴 纳租金，租赁

8、期满后租赁物按双方约定的方式 处理。 租赁业务主要包括融资性租赁和经营性租赁两 种方式。 租赁范围非常广泛。租赁物既可以是新 物，也可以是旧物；既可以是动产，也 可以是不动产；既可以是大型设备或成 套设备，也可以是小型设备或单机。 任何工业设备，运输设备，建筑设备， 办公室设备，农业机械设备，医疗和科 研设备（以上均可包括软件）都可以通 过租赁引进。 国际租赁分类 一是融资租赁，承租人在租赁期内所付 租金的总和等于出租人对设备的投资加 上手续费 二是服务租赁，出租人向承租人收取的 总租金只是他投资的一部分，期满时， 承租人将设备归还出租人。 租赁的优点 作为一种融资方式，其优点在于： 一、可不花资金先把设备引进，待该设备投产有收益后，再分期偿 付租金，有利于企业的资金周转。其中的杠杆租赁可以只需支付 40%左右的货款就可拥有设备的所有权。 二、租赁公司具有银行和进出口公司的双重职能，可把融资和购物 紧密结合起来，从而减少环节加快引进速度。 三、使每年只有少量外汇来源而急于技术改造的单位能提前引进设 备，早日产生经济效益。 四、偿还办法比贷款灵活，租期的长短，付租的次数和间隔，每次 偿付

9、的租金额，均可按租户要求酌情商定，有利于企业的财务安 排。 五、通常采用固定租金制，可避免国际利率猛升带来的风险和设备 价格受通货膨胀的影响，有利于企业的经济核算 租赁贸易的当事人 出租人一般为准金融机构，即附属于银行或信托投资 公司的租赁公司，也有专业租赁公司或生产制造商兼 营自己产品的租赁业务。 承租人通常为生产或服务企业。 租赁贸易往往是三边贸易，即有三个当事人：出租人 、承租人和供货商。承租人选定所需设备和供应商后 ，由租赁公司洽谈购买。 在租赁贸易中，除非承租人自身有足够好的信誉，经 租赁公司评估后，在一定额度内实现租赁、通常租赁 公司要求承租人提供经济担保人，比如，银行、投资 信托公司、保险公司等出具的保函。 一般的程序 以融资租赁为例说明国际租赁贸易的一般程序 委托租赁。用户企业将已选定的租赁物品向租赁 公司提示， 并填写租赁委托书。租赁委托书中 应包括企业资产负债状况及经营指标。如有必 要，应表明可以提供的担保。 洽购标的物。由用户企业或租赁公司或双方联合 ，与租赁标的物的制造厂或供应商磋商购买标 的物的贸易条件 。 签订租赁合同。当购买标的物的贸易条件已商定 ，租赁公司即出具租赁费估价单。双方然后就 租期、租金、租赁标的物的交接验收、维修保 养以及保险等条件达成一致，并签署租赁合同 。 签订购货合同。租赁公司与制造商就事先谈妥的 贸易条件，正式签订购货合同。 交货验收。制造商按合同规定直接向用户企业交 货。我国企业以租赁方式引进设备，其手续等 同于一般进口贸易。用户企业验收合格，以承 租人身份向租赁公司出具验收收据。 支付租金和履行合同义务。承租人应按合同规定 定期支付 租金，并履行合同中规定的其他义务 。租赁公司亦应按合同规定，承担保险和维修 责任。在融资租赁中，一般由用户自行维修。 期满留购。融资租赁期满后，通常标的物所有权 即归承租人所有。租赁合同也可规定由用户支

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