银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷18

银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷18(总分：280.00，做题时间：90分钟)一、<B>单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。</B>(总题数：80，分数：160.00)1.( )是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和利润表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。（分数：2.00） A.比较分析法 B.比率分析法  C.因素分析法 D.结构分析法解析：解析：这是比率分析法的具体定义，同时，比率分析法是财务分析时最常用的一种方法。2.从资产负债表看，可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )。（分数：2.00） A.季节性销售增长 B.商业信用的减少 C.固定资产重置  D.红利支付解析：解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。同定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。3.可能导致银行资金利用效率低、盈利能力受限的理论是( )。（分数：2.00） A.真实票据理论  B.资产转换理论 C.预期收入理论 D.超货币供给理论解析：解析：真实票据理论认为银行只能发放有真实票据支撑的短期贷款，而不能发放利率水平较高的长期贷款、不动产贷款、消费贷款等，这样可能造成银行拥有大量现金资产，资金利用效率低下，无法获得更高盈利。4.下列不属于速动资产的是( )。（分数：2.00） A.存货  B.应收账款 C.短期投资 D.货币资金解析：解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。5.商业银行不可接受的财产质押为( )。（分数：2.00） A.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单 B.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具 C.依法可以转让的商标专用权、专利权等知识产权 D.国家机关的财产 解析：解析：商业银行不可接受的财产质押有： 所有权、使用权不明或有争议的财产； 法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产； 国家机关的财产； 依法被查封、扣押、监管的财产； 珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产； 租用的财产； 其他依法不得质押的其他财产。6.销量很小，利润和现金流均为负值是行业( )的特点。（分数：2.00） A.启动阶段  B.成长阶段 C.成熟阶段 D.衰退阶段解析：解析：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售，由于价格比较高，销售量很小。利润，因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。现金流，低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。7.( )除用于单个客户有关指标的分析外，还可将不同客户间不能直接比较的各项目的绝对数转化为可以比较的相对数，从而用于不同客户之间或同行业平均水平之间的财务状况的比较分析，以对客户的财务经营状况及在同行业的地位作出评价。（分数：2.00） A.趋势分析法 B.结构分析法  C.比较分析法 D.因素分析法解析：解析：结构分析法除用于单个客户有关指标的分析外，还可将不同客户问不能直接比较的各项目的绝对数转化为可以比较的相对数，从而用于小同客户之间或同行业平均水平之间的财务状况的比较分析，以对客户的财务经营状况及在同行业的地位作出评价。8.( )是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。（分数：2.00） A.信贷资产质量 B.盈利能力  C.流动性 D.贷款安全性解析：解析：盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。9.如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行( )。（分数：2.00） A.仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效 B.有权不予支付  C.按比例支付贷款 D.无权不予支付解析：解析：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。10.与银行往来监控中，银行应通过检查企业的( )，分析公司的最近经营状况。（分数：2.00） A.审贷材料 B.提款申请书 C.借贷凭证 D.银行对账单 解析：解析：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营状况，并对异常的划款行为进行调查分析。11.关于保证，下列说法正确的是( )。（分数：2.00） A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人 B.未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任  C.事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人 D.银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见解析：解析：根据担保法的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保征责任等。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。12.某人贷款10000元，日利率为00002，如银行按复利计息，每年应还利息( )元。（分数：2.00） A.732 B.740 C.746  D.755解析：解析：如按复利计算，每年应还利息额可计算为：(1+00002) 260 一1×10000=746(元)。13.资产管理公司的注册资本应在( )亿元以上。（分数：2.00） A.10 B.30 C.50 D.100 解析：解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元(含)以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。14.在财务分析中，ROE可以分解的因素不包括( )。（分数：2.00） A.利润率 B.资产使用效率 C.财务杠杆 D.留存比率 解析：解析：在财务分析中，ROE可以分解为：利润率、资产使用效率和财务杠杆。15.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于( )。（分数：2.00） A.人的担保  B.财产担保 C.抵押担保 D.质押担保解析：解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证；后者是以债务人或第三人的不动产、动产或权利财产为担保。16.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )性质。（分数：2.00） A.贷款申请书 B.贷款协议书 C.贷款意向书  D.贷款承诺书解析：解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。17.下列有关营运资本投资的说法，不正确的是( )。（分数：2.00） A.产生于季节性负债数量超过季节性资产时  B.产生于季节性资产数量超过季节性负债时 C.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资 D.如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款解析：解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。18.进行区域风险内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。（分数：2.00） A.合规性  B.安全性 C.盈利性 D.流动性解析：解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面，信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。19.某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（分数：2.00） A.启动阶段  B.成长阶段 C.成熟阶段 D.衰退阶段解析：解析：启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。20.客户评级的评价主体是( )。（分数：2.00） A.银监会 B.商业银行  C.专业评级机构 D.中国人民银行解析：解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。21.一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，一般对拟建项目的环境评估不需要包括( )。（分数：2.00） A.当地的经济发展水平  B.劳动力来源 C.可供利用的基础设施、建设用地条件 D.工业建设的优惠政策和措施解析：解析：当地的经济发展水平不需要包括在项目投资环境分析中。22.属于流动资金贷款需要提交的其他贷款申请材料的是( )。（分数：2.00） A.产品销售合同  B.抵(质)押物清单 C.保证人的营业执照 D.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照解析：23.对于提供抵(质)押担保的，下列说法错误的是( )。（分数：2.00） A.可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续 B.对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款  C.如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证 D.对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见解析：解析：对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。其余选项均正确。24.保证期间是指( )主张权利的期限。（分数：2.00） A.保证人向借款人 B.保证人向债权人 C.债权人向保证人  D.债权人向债务人解析：解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。25.如果抵押人以( )作抵押时，抵押物易受损失，且价值变化大，从而导致贷款难以获得有效保障。（分数：2.00） A.房屋 B.公立学校的教育设施 C.鲜活物品 D.汽车 解析：解析：抵押物价值贬损或难以变现是贷款抵押风险之一，他是指如果抵押人以易损耗的机器或交通运输工具作抵押，抵押物易受损失，且价值贬值快，从而使贷款难以获得有效的保障。对于专用机器设备等抵押物，由于变现能力差。不易流转，也难