江苏省无纸化试点软件升级操作说明讲义

江苏省无纸化试点软件升级操作说明2015年6月，江苏省实行无纸化管理试点。无纸化试点后，出口退税申报软件会根据税务局要求做出相应的变更，以满足新的申报需求和流程变更。以下为退税申报软件变更内容及操作说明：一、申报文件加密  江苏省内全部出口退税企业退（免）税纳税申报时，申报电子数据压缩包都会进行加密。加密后的文件安全性更强，需要输入密码才可以打开。二、原表单字段新增及修改  1、擎天出口退税申报软件所有版本企业基本信息维护表增加一个配置项目“是否无纸化企业”，1代表无纸化企业，0代表非无纸化企业。企业在软件升级成功后，必须选择1，填写完成后，点击“保存”按钮。保存成功后，请重启退税申报软件。2、设备密码维护：企业在“维护->系统配置->运行参数”下填写税控盘或金税盘的数字证书密码，点击“确定”，确认保存。请确保输入密码的正确性，否则可能导致税控盘或金税盘被锁。3、进货明细录入表新增及修改字段3.1 外贸版本申报软件进货明细录入表中新增三个字段：“凭证商品名称、凭证计量单位、凭证数量”。这三个字段为必录字段，需要企业根据获得的进货凭证上的实际商品名称、计量单位和数量录入。表中原字段“商品名称、计量单位名称、数量”，分别修改名称为“标准商品名称、标准计量单位名称、折算数量”，企业根据出口报关单上的信息填写，录入方式不变。下图中绿色框内的字段为三个新增字段，首次录入时默认为空，均需人工填写，再次录入时，凭证商品名称和凭证计量单位默认为上一次填写的内容，可修改；红色框内的为原有字段，输入商品代码后，标准商品名称、标准计量单位可自动带出，折算数量人工填写。该表内其他字段未做变更，按原方式填写即可。3.2 生产版本申报软件特准退税四类业务中的进货明细录入也做了相应的修改，分别为“按外贸退税->进货明细录入”“消费税退税->进货明细录入”“进区水电气退税->进货明细录入”“旧设备退税->进货明细录入”。录入规则与3.1的内容相同。三、新增业务表单所有版本申报软件新增特殊业务类型电子信息申报表录入和特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)录入表单，出口企业涉及到特殊业务类型的，必须录入并申报，纸质申请表打印后留存企业备查。根据税务局要求：特殊业务类型电子信息申报表录入在基础数据采集菜单下，同免抵退明细数据或特准退税数据一同申报；特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)录入在单证证明采集菜单下录入，同单证申报数据一同申报。（一）特殊业务类型电子信息申报表录入出口企业涉及到以下业务类型中任意一项的，必须填写此表。1、向海关报关进入特殊区域销售给特殊区域内生产企业生产耗用的列名原材料2、对外承包工程3、出口加工区内生产企业耗用的水、电、气4、销售中标机电产品5、境外投资6、销售给海上石油天然气开采企业的海洋工程结构物7、销售给外轮、远洋国轮的货物8、生产并销售给国内和国外航空公司国际航班的航空食品9、对外提供加工修理修配劳务10、生产企业出口的视同自产应税消费品11、为国外（地区）企业的飞机（船舶）提供航线维护（航次维修）的12、出口已使用过的设备13、出口货物不能收汇申报14、零税率应税劳务申报15、启运港退税1、表单录入出口企业涉及到特殊业务类型的，必须相应填写特殊业务类型电子信息申报表录入，表单与免抵退数据、特准退税数据是通过“报关单号码+业务类型”，或“进货凭证号+业务类型”实现一一对应。录入界面如下：下面举例介绍此表单如何填写：2015年1月，A生产企业发生“销售给外轮、远洋国轮的货物”业务，获取出口报关单2张，报关单号分别为111111111111111111,222222222222222222。则企业需先在“基础数据采集->免抵退数据录入”中录入单证不齐和单证齐全数据，再在此表中新增两条明细，业务类型均选择“销售给外轮、远洋国轮的货物”，报关单号分别填写111111111111111111,222222222222222222。2015年1月，A生产企业又发生“出口加工区内生产企业耗用的水、电、气”业务，增值税发票号为12345678，代码为1000000000。则企业需先在“特准退税->进区水电气退税”中录入出口/进货明细，再在本表中新增一条明细，业务类型选择“出口加工区内生产企业耗用的水、电、气”，无报关单号，则报关单号码处不填，在进货凭证号处填写100000000012345678。2、表单申报出口企业，在进行免抵退明细数据申报和特准退税申报时，软件会提示企业如果涉及以上特殊业务类型，应录入特殊业务类型电子信息申报表录入。以上面举例数据为例，2015年1月，A生产企业发生两种业务类型的出口退税业务，“销售给外轮、远洋国轮的货物”在免抵退明细数据中申报，其对应的2张特殊业务类型电子信息申报表录入表，会随同其申报包一同申报。“出口加工区内生产企业耗用的水、电、气”业务在特准退税中申报。其对应的1张特殊业务类型电子信息申报表录入表，会随同其申报包一同申报。3、表单打印特殊业务类型电子信息申报表录入表有2种方式可供打印。在录入完成后，可点击录入界面中“打印”按钮，实现打印。点击菜单“数据处理->打印申报表”，打印表单以上例子中，“销售给外轮、远洋国轮的货物”对应的2张特殊业务类型电子信息申报表录入表，会在“免抵退申报数据”一同打印，如下图：“出口加工区内生产企业耗用的水、电、气”对应的1张特殊业务类型电子信息申报表录入表，会在特准退税数据中一同打印，如下图：（二）特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)录入出口企业涉及到以下单证类型中任意一项的，必须填写此表。1、来料加工免税证明2、准予免税购进出口卷烟证明3、出口卷烟已免税证明4、来料加工免税核销证明5、出口卷烟免税核销6、委托出口货物证明7、代理出口货物证明8、代理进口货物证明9、出口货物退运已补税（未退税）证明10、补办出口货物报关单证明11、出口退税进货分批申报单12、出口货物转内销证明13、中标证明通知书14、作废出口货物转内销证明1、表单录入出口企业涉及到列举的单证证明的，需填写特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)，此表单与单证证明通过“报关单号码+业务类型”，或“进货凭证号+业务类型”实现一一对应。录入界面如下：表单内的报关单号和进货凭证号依据选择的单证种类不同，录入的内容不同。“报关单号码”处，在单证种类选择：“来料加工免税证明”时录入进口报关单号；“准予免税购进出口卷烟证明”时录入牌号；“来料加工免税核销证明”时录入报关单号；“出口卷烟免税核销”时录入报关单号或代理证明号；“委托出口货物证明”时录入报关单号；“代理出口货物证明”时录入报关单号；“代理进口货物证明”时录入报关单号；“出口货物退运已补税（未退税）证明”时录入报关单号或代理证明号；“补办出口货物报关单证明”时录入报关单号；“中标证明通知书”时录入招标通知书编号。以上录入报关单号和代理证明号的无需+0+项号。“进货凭证号”处，在单证种类选择：“出口卷烟已免税证明”时录入准予免税购进出口卷烟证明的证明号；“出口退税进货分批申报单”时录入进货凭证号；“出口货物转内销证明”时录入原购货凭证号；“作废出口货物转内销证明”时录入原证明编号。2、表单申报出口企业，在进行单证申报时，如果录入了以上单证证明类型的表单，软件会提示需要录入特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)录入，不录入，无法生成申报文件。此表单会同单证证明数据一同申报。如下图：3、表单打印特殊业务类型电子信息申报表(单证证明业务)录入表有2种方式可供打印。在录入完成后，可点击录入界面中“打印”按钮，实现打印。点击菜单“数据处理->打印申报表->单证申报数据”，打印表单，如下图：四、生产企业出口发票号码录入目前总局版出口发票是“亿元版”，单张发票开具的金额不得大于1亿元，针对出口船舶等大型商品的出口企业，可通过开具连续号码的多张出口发票解决大于1亿元的出口发票问题。具体的发票开具步骤和出口退税申报录入规则如下（注意，此种办法仅适用单笔1亿元以上的出口，单笔低于1亿元的请根据实际需要申领普通发票）：1、 如果出口报关单金额大于1亿元，将总金额拆分，并开具多张号码连续的出口发票。2、 在出口退税申报软件中申报时，金额填写多张发票的汇总金额，发票号码填写第一张发票的发票号码+最后一张发票的截止号码。如下图所示（例如：报关单总金额人民币248000000，则需要开具3张出口发票）：退（免）税申报出口企业在使用擎天申报软件时，必须插入税控数字证书设备（金税盘或者税控盘），否则无法正常进行出口退税申报。现在出口企业中存在两种加密设备，一种是航天信息发布的金税盘（如下图1所示），另一种是百旺金赋发布的税控盘（如下图2所示）。图1金税盘 图2税控盘1、首次使用加密设备进行出口退税申报时，会提示输入金税盘或者税控盘密码，输入正确后才能生成申报数据。出口退税申报软件会记录用户输入的密码，下次使用时无须再次输入。2、没有插入金税盘或税控盘，或者对应设备的驱动程序没有正确安装，则出口企业无法正常进行出口退税申报，软件会给予提示，如下图所示。重要说明：目前航天信息的金税盘驱动程序和百旺金赋的税控盘驱动程序可咨询当地税务部门获取。五、常见问题解决方法在生成申报数据时，软件可能会出现错误提示，无法生成申报文件。以下就四种常见错误给出了具体的解决方法，供企业参考。（一）错误代码OxB进行退免税数据生成的时候，生成申报数据失败，错误代码0XB,如下图：此问题是由于企业登录网上办税厅使用的江苏CA和百旺税控盘驱动有冲突，当企业同时使用两个设备时，就会报出该问题。解决方案：退（免）税数据生成完毕后，再插入江苏CA登录网上办税厅，上传退（免）税申报数据。（二）错误代码（OxA7）没有插入金税盘或税控盘，或者对应设备的驱动程序没有正确安装，则出口企业无法正常进行出口退税申报，并提示未插入USBKEY，如下图：解决方案：1、 在进行退（免）税申报时，必须插入金税盘或者税控盘2、 正确安装对应设备的驱动程序目前百赋盘存在三种型号：对于V5、V9开头的税控盘，除了安装“百旺金赋数字证书驱动程序”，还需要安装“应用安全支撑平台安全客户端控件v2.13”，才能正常生成退（免）税数据；对于V4开头的税控盘，有些企业不安装驱动程序，也可以正常生成退（免）税数据，而有些企业则必须安装驱动程序，企业可视情况决定是否安装。（三）错误代码（Ox0000002）没有administrator权限导致Crpt_Ctl无法加载，申报软件弹出错误提示，如下图：解决方案：开通administrator权限，以administrator身份登录电脑，并进行退（免）税申报。（四）缺少Crpt_Ctl.ocx控件缺少Crpt_Ctl.ocx控件，申报软件提示生成操作已取消，如下图：解决方案：Crpt_Ctl.ocx控件在安装驱动时同时安装，如果缺少此控件，必须重新安装驱动。六、技术支持如果在使用软件时遇到疑问或困难，并且本用户手册不能解决您所遇到的问题，您应该：第一步，您可以向分发给您此数据包的单位人员咨询。第二步，如果