曲沃曲村中心校2017部门决算信息公开

曲沃县曲村中心校2017年度部门决算信息公开第一部分 单位概况一、主要职能    实施小学初中义务教育，促进基础教育发展。小学初中学历教育管理 。认真贯彻落实党的教育方针，积极配合教育行政部门做好教育教学指导工作；配合教育行政部门做好全校有关中小学教师继续教育和实施教师资格制度的组织、协调、评价和服务工作；指导教师在教学实践中学习和研究，推动教师开展教改实验，不断提高教师的专业化水平。二、部门决算单位构成目前中心校下辖曲村小学、杨庄小学、下坞小学、北赵小学、白中小学、杨庄幼儿园、巨陈幼儿园、小学5所，公立幼儿园2所。教职工91人，退离休人员101人，小学学生935人。第二部分 2017年度部门决算报表一、曲沃县曲村中心校2017年收入支出决算表（见附表）二、曲沃县曲村中心校2017年收入决算表（见附表）三、曲沃县曲村中心校2017年支出决算表（见附表）四、曲沃县曲村中心校2017年财政拨款收入支出决算总表（见附表）五、曲沃县曲村中心校2017年一般公共预算财政拨款支出决算表（一）（见附表）六、曲沃县曲村中心校2017年一般公共预算财政拨款支出决算表（二）（见附表）七、曲沃县曲村中心校2017年三公经费公开表（见附表）八、曲沃县曲村中心校2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表）九、曲沃县曲村中心校2017年部门决算公开相关信息统计表（见附表）第三部分 2017年度部门决算情况说明一、部门收入情况我单位2017年部门收入1510.4875万元，其中：公共预算财政拨款收入1495.5375万元，同比上年增加546.5601万元，同比增长57%。公共预算财政拨款收入比上年增加的原因是2017年机关事业单位人员基本工资标准提高。单位事业收入16.65万，公立幼儿园竞争性进一步增强，其收入较2016年有了一定增长。政府性基金预算财政拨款3万元。二、部门支出执行情况我单位2017年部门支出1516.2285万元，其中：公共预算财政拨款支出1504.5285万元，同比上年增加562.6266万元，同比增长60%。基本支出779.8645万元，其中：工资福利支出727.9599万元，同比减少0.2266万元，同比减少0.1%；商品和服务支出18.6626万元，同比增加8.2614万元，同比增加79.43%；对个人和家庭的补助支出32.592万元，同比上年增加8.592万元，同比增加35.8%；其他资本性支出0.65万元，同比上年增加0.47万元，同比增加100%。项目支出736.364万元，同比增加555.92万元，同比增加100%，其中：工资福利13.5万元，同比减少12.51万元同比下降92%，商品和服务支出105.9011万元，同比上年增加33.7144万元，同比增加46.7%。用于教育事业的彩票公益金支出3万元。三、“三公”经费支出情况我单位年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆，公务用车车运行维护费0万元，占年初预算0万元的0%，比上年增加0万元；本年度使用公共预算财政拨款支出国内公务接待0万元，无外事接待，占年初预算0万元，比去年减少0%。四、机关运行经费支出情况2017年本单位机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年增加0万元。五、关于国有资产占用情况截止2017年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，无其他车辆；办公用房915平方米，价值298万元；没有单位价值200万元以上的大型设备。六、单位绩效评价工作情况及评价结果（一）预算执行情况：2017年度我局调整预算1510.4875万元，上年结转39.3884万元，实际支出1516.2285万元，其中：基本支出779.8645万元，项目支出736.364万元，结转下年33.6474万元。（二）实际工作绩效：1、继续坚持行之有效的财税部门联席会议制度，加强统计分析和形势研判，及时提出相应的解决办法，确保各项收入足额入库。2、加强非税收入征收管理。继续完善非税收入系统上线工作，完成全县执收单位非税收入基础数据的审核，及时纠正了存在问题，促进非税收入应收尽收。3、进一步加大项目申报和跟踪服务力度，争取各类财政资金项目,为县域经济注入活力。4、充分发挥部门职能优势，加大对主导产业和重点企业的扶持力度,为企业发展出谋划策,夯实主体财源。5、按照公共财政体制要求，进一步优化支出结构，严格公务支出管理，集中财力保障重点。7、加大存量资金盘活力度。对全县所有预算单位实有账户结余结转两年以上的资金进行了全面清理，并全部通过重新编制预算进行支出，有效支持了部分民生项目的实施。7、强化保基本、兜底线、惠民生职能，积极筹措资金，确保财政供养人员工资发放和重点项目支出需要。8、积极落实强农惠农政策，粮食直补、水利资金、农田整理以及黄标车补贴等各项惠民资金全部做到复核准确无误，拨付及时到位。9、不断改进预算管理制度,严格预算编制。按照“全口径”管理要求,所有政府性收支全部纳入预算，通过预算编制严压、严审，把有限的财力用在急需的保工资、保民生、保运转、保重点上，提高了预算编制的科学性、完整性。10、严格预算执行, 稳步推进国库集中支付改革，按照预算法要求，预算执行中严格规范业务流程，全县所有预算单位已全部纳入国库集中支付范围,所有财政资金支出均做到有预算有支出，无预算不执行。11、强化政府采购预算编制, 坚持应编尽编，编实编准，依法开展政府采购监管,坚决杜绝无预算或超预算超标准采购。12、进一步加大对财政资金的监督力度，成立了监察室，确定专人专门聚焦预算编制、支付管理、监督保障等方面，开展财政监督检查，确保资金使用规范、落实到位。17、一年来，我们认真落实党风廉政建设责任制，深入推进财政部门惩防体系和廉政风险防控机制建设，不断强化干部职工责任意识，切实提高了财政干部队伍的整体素质。18、强化学习，提高素质，进一步加强了干部教育培训。我局将全程学习贯穿工作始终，通过集中学习、分组讨论和党课教育等形式,集中学习了十八届四中、五中、六中全会精神、党章、问责条例等相关文件精神和习近平总书记系列总要讲话等有关内容，全面加强财政业务知识学习，对全县财务人员进行会计业务和预算绩效评价培训，有效提升了财政干部职工和全县财会人员的服务能力和理财水平。19、坚持不懈抓好党风廉政建设。认真落实“两个责任”，加强内控制度建设，规范权力运行，用制度管权管事管人。（三）存在的问题总体来看，2017年全县财政各项工作进展顺利，积极的财政政策得到较好落实，财政预算管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、促改革中发挥了重要作用，较好地实现了预期目标。但当前我县财政运行中仍然存在一些问题，主要表现为三个方面：一是经济下行压力仍然较大。今年以来，国内外环境依然复杂，煤、焦、铁行业产品价格虽有趋稳回升态势，但仍在低位运行，我县主要产品钢铁销售收入增长乏力，主税种增值税大幅减征。二是非税收入总体呈下降趋势，主要原因是主税种增值税大幅减征导致教育费附加也大幅下降，行政事业性收费项目减少,国家对小微企业实施免征环境监测服务费政策以及国土、环保等部门一次性罚没收入减少。总体来看，今后我县非税收入总量仍处下降趋势。三是收支矛盾较为突出。受经济下行压力影响，收入增速持续放缓，但刚性支出需求不断加大，收入下降与支出增长反差强烈。今年增人增资及津贴补贴、法定支出增支，城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗提标，医疗卫生改革、养老保险制度改革、公务用车改革等各项支出都需要地方配套。收入减少与支出扩大，导致收支矛盾突出，财政压力巨大。 这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。第四部分 名词解释财政预算也称为公共财政预算，是指政府的基本财政收支计划，是按照一定的标准将财政收入和财政支出分门别类地列入特定的收支分类表格之中，以清楚反映政府的财政收支状况。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。财政预算由一般财政收入和财政预算支出组成。财政预算收入主要是指部门所属事业单位取得的财政拨款、行政单位预算外资金、事业收入、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费、各项事业经费、社会保障支出、基本建设支出、挖潜改造支出、科技三项费用及其他支出。而基金预算收入是指部门按照政策规定取得的基金收入。基金预算支出是指部门按照政策规定从基金中开支的各项支出。工资福利支出：反映单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。其下设款级科目包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、其他工资福利支出。商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。会议费：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。公务用车运行维护费：反映单位公务用车的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等。房屋建筑物购建：反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。开工时必须有工程预算书和施工协议，完工时必须有审计局签章的竣工决算报告书、建筑安装业的税务发票。同时，作固定资产增加的账务处理。  办公设备的购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。如购置空调、打印机、复印机等，必须办理政府采购手续，同时作固定资产增加的账务处理。  大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。同时，作增加固定资产的账务处理。  信息网络购建：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等（如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映）。同时，作固定资产增加的账务处理。项目支出是行政事业单位为完成特定的行政工作任务和事业发展目标除正常经费以外的开支，反映单位购置固定资产、购建基础设施、大型修缮等发生的支出。“三公”经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。