《信托法律法规汇编》

信托法律法规汇编 2 目 录 1、 “一法三规”7 1、信托法 .8 2、信托公司管理办法18 3、信托公司集合资金信托计划管理办法.45 4、关于实施信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计 划管理办法有关具体事项的通知【银监会 2007 年 2 月】73 5、信托公司治理指引【银监会 2007 年 3 月 1 日施行】78 6、信托公司净资本管理办法86 7、关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知90 2、房地产领域法规 92 1、关于信托公司房地产信托业务风险提示的通知【银监会令 2010 年第 5 号】93 2、关于加强信托公司房地产信托业务监管有关问题的通知【银监 办发201054 号】.94 3、国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知【国发 200927 号】95 4、关于信托公司开展项目融资业务涉及项目资本金有关问题的通 知【银监发200984 号】.96 3 5、关于支持信托公司创新发展有关问题的通知【银监发200925 号】97 6、关于加强信托公司房地产、证券业务监管有关问题的通知【银 监办200826 号】 101 7、关于加强商业性房地产信贷管理的通知【银发2007359 号】.103 8、关于进一步加强房地产信贷管理的通知【银监发200654 号】 105 9、 关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见摘要【国办发 200637 号】.108 3、银信合作领域110 1、银监会进一步规范银信理财合作业务的通知【银监发 20117 号】111 2、银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通 知【银监发2010102 号】111 3、关于规范银信理财合作业务有关事项的通知【银监发 201072 号】.114 4、关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知 【银监发2009113 号】115 5、关于进一步规范银信合作有关事项的通知【银监发2009111 号】.118 4 6、银行与信托公司业务合作指引【银监发200883 号】120 4、政信合作.126 1、关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问 题的通知相关事项的通知【财预2010412 号】 127 2、国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知 【国发201019 号】.130 3、关于坚决制止财政违规担保向社会公众集资行为的通知【财预 2009388 号】133 4、关于信托公司信政合作业务风险提示的通知【银监办发2009 155 号】.135 5、关于加强宏观调控，整顿和规范各类打捆贷款的通知【银监发 200627 号】.136 6、财政部关于规范地方财政担保行为的通知【财金20057 号】 137 5、股权投资.139 1、信托公司私人股权投资信托业务操作指引【银监发200845 号】.140 6、证券领域.145 1、关于信托公司信托产品专用证券账户有关事项风险提示的通知 【银监会2009】146 5 2、信托公司证券投资信托业务操作指引【银监会2009】.147 3、关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户 有关问题的通知【银监发200461 号】.151 4、关于规范信托投资公司证券业务经营与管理有关问题的通知 【银监办通2004265 号】153 7、其他法规.155 1、关于加强信托公司结构化信托业务监管有关问题的通知【银监 通20102 号】.156 2、关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知【银 监发20093 号】.159 3、信托公司在全国银行间债券市场开立信托专用债券账户有关事 项的公告【央行公告2008第 22 号】.163 4、关于鼓励信托公司开展公益信托业务支持灾后重建工作的通知 【银监办发200893 号】 165 5、信托公司受托境外理财业务管理暂行办法【银监发200727 号】.167 6、关于调整信托公司受托境外理财业务境外投资范围的通知【银 监办发2007162 号】179 7、关于信托投资公司单一代定资金信托业务的风险提示【银监办 发2006134 号】182 8、关于进一步加强信托投资公司内部控制管理有关问题的通知 6 【银监发200497 号】183 9、关于加强信托投资公司风险监管防范交易对手风险的通知【银 监发200493 号】 185 10、关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项 的通知【银发2003232 号】186 8、金融同业相关规定.189 （一） “三个办法，一个指引” .190 1、个人贷款管理暂行办法【银监会令 2010 年第 2 号】190 2、流动资金贷款管理暂行办法【银监会令 2010 年第 1 号】 .196 3、固定资产贷款管理暂行办法【银监会令 2009 年第 2 号】 .204 4、项目融资业务指引【银监发200971 号】.210 （二）商业银行理财213 1、关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通 知【银监发2009 65 号】.213 2、关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通 知【银监办发2009172 号】 .216 3、关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知【银监 办发200847 号】 218 4、商业银行个人理财业务管理暂行办法【银监会 2005 年 11 月】 222 5、商业银行个人理财业务风险管理指引【银监会 2005 年 11 月】 7 232 （三）保险相关 239 1、保险资金投资不动产暂行办法【保监发201080 号】239 2、保险资金投资股权暂行办法【保监发201079 号】250 3、关于保险资金投资基础设施债权投资计划的通知【保监发 200943 号】.262 4、基础设施债权投资计划产品设立指引【保监发200941 号】 265 （四）其他规定 273 1、关于有效防范企业债担保风险的意见【银监会 2007 年 75 号 文】.273 2、关于项目运营方利用信托资金融资过程中增值税进项税额抵扣 问题的公告【国税总局公告 2010 年第 8 号】.275 9、最近更新.277 1、关于做好信托公司净资本监管、银信合作业务转表及信托产品 营销等有关事项的通知278 2、信托公司参与股指期货交易业务指引 279 3、应收账款质押登记办法 .285 4、银行业监督管理法289 5、融资性担保公司管理暂行办法.301 6、关于公证机关赋予强制执行效力的债权文书执行有关问题的联 8 合通知.310 7、中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知312 8、中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知315 9、商业银行并购贷款风险管理指引315 9 1、“一法三规” 1、信托法 .1 2、信托公司管理办法12 3、信托公司集合资金信托计划管理办法.39 4、关于实施信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计 划管理办法有关具体事项的通知【银监会 2007 年 2 月】67 5、信托公司治理指引【银监会 2007 年 3 月 1 日施行】71 6、信托公司净资本管理办法80 7、关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知84 10 1、信托法 （第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议于 年月日通过，自年月日起施行。 ） 第一章 总 则 第一条 为了调整信托关系，规范信托行为，保护信托当 事人的合法权益，促进信托事业的健康发展，制定本法。 第二条 本法所称信托，是指委托人基于对受托人的信任， 将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义， 为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。 第三条 委托人、受托人、受益人（以下统称信托当事人） 在境内进行民事、营业、公益信托活动，适用本法。 第四条 受托人采取信托机构形式从事信托活动，其组织 和管理由国务院制定具体办法。 第五条 信托当事人进行信托活动，必须遵守法律、行政 法规，遵循自愿、公平和诚实信用原则，不得损害国家利益和社会 公共利益。 第二章 信托的设立 11 第六条 设立信托，必须有合法的信托目的。 第七条 设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托 财产必须是委托人合法所有的财产。 本法所称财产包括合法的财产权利。 第八条 设立信托，应当采取书面形式。 书面形式包括信托合同、遗嘱或者法律、行政法规规定的 其他书面文件等。 采取信托合同形式设立信托的，信托合同签订时，信托成 立。采取其他书面形式设立信托的，受托人承诺信托时，信托成立。 第九条 设立信托，其书面文件应当载明下列事项： （一）信托目的； （二）委托人、受托人的姓名或者名称、住所； （三）受益人或者受益人范围； （四）信托财产的范围、种类及状况； （五）受益人取得信托利益的形式、方法。 除前款所列事项外，可以载明信托期限、信托财产的管理 方法、受托人的报酬、新受托人的选任方式、信托终止事由等事项。 12 第十条 设立信托，对于信托财产，有关法律、行政法规 规定应当办理登记手续的，应当依法办理信托登记。 未依照前款规定办理信托登记的，应当补办登记手续；不 补办的，该信托不产生效力。 第十一条 有下列情形之一的，信托无效： （一）信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利 益； （二）信托财产不能确定； （三）委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财 产设立信托； （四）专以诉讼或者讨债为目的设立信托； （五）受益人或者受益人范围不能确定； （六）法律、行政法规规定的其他情形。 第十二条 委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人 有权申请人民法院撤销该信托。人民法院依照前款规定撤销信托的， 不影响善意受益人已经取得的信托利益。 本条第一款规定的申请权，自债权人知道或者应当知道撤 销原因之日起一年内不行使的，归于消灭。 第十三条 设立遗嘱信托，应当遵守继承法关于遗嘱的规 13 定。 遗嘱指定的人拒绝或者无能力担任受托人的，由受益人另 行选任受托人；受益人为无限人的，依法由其监护人代行选任。遗 嘱对选任受托人另有规定的，从其规定。 第三章 信托财产 第十四条 受托人因承诺信托而取得的财产是信托财产。 受托人因信托财产的管理运用、处分或者其他情形而取得 的财产，也归入信托财产。 法律、行政法规禁止流通的财产，不得作为信托财产。 法律、行政法规限制流通的财产，依法经有关主管部门批 准后，可以作为信托财产。 第十五条 信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区 别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告 破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产 或者清算财产；委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不 作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依 法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或 者清算财产。 第十六条 信托财产与属于受托人所有的财产（以下简称 固有财产）相区别，不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产 14 的一部分。 受托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终 止，信托财产不属于其遗产或者清算财产。 第十七条 除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执 行： （一）设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的 权利，并依法行使该权利的； （二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿 该债务的； （三）信托财产本身应担负的税款； （四）法律规定的其他情形。 对于违反前款规定而强制执行信托财产，委托人、受托人 或者受益人有权向人民法院提出异议。执行异议 第十八条 受托人管理运用、处分信托财产所产生的债权， 不得与其固有财产产生的债务相抵销。 受托人管理运用、处分不同委托人的信托财产所产生的债 权债务，不得相互抵销。 第四章 信托当事人 第一节