K3系统财务培训 练习资料 OK
金蝶软件科技南昌分公司培训实施中心总帐系统练习一：建帐目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。资料： （注意：括号里的是相关文字的五笔代码！）（一）新建公司机构及帐套1、公司机构代码：012、公司名称：广东非凡（yygt ai djd my）3、帐套号：01.014、帐套名：非凡工业（djd my a og）5、帐套类型：标准财务解决方案6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:MSSQLDATA；或D:MSSQLDATA（二）设置帐套参数1、公司名称：广东非凡工业有限公司（yygt ai djd my a og e bv wcng） 2、记帐本位币：人民币货币代码：RMB3、帐套启用期间：2008年01月01日（三）添加用户用户名认证方式用户组权限张华(xt wxf)密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权李萍(sb aigh)密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限练习二：帐套初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。资料：一、从模板中引入会计科目二、设置总帐系统参数设置“本年利润”科目代码对以下帐套选项打“”： 1、新增凭证自动填补断号三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记帐汇率折算方式汇率类型HKD港币(iatm)1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元(ugfq)8.45原币*汇率=本位币浮动汇率（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组(tgjg xeg)KG公斤(wcrt)1T吨(kgb)1000数量组（ovjg xeg）J件(wrh)1X箱(tsh)50（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票(fcsf)（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区（上级组）（gd isk aq）01.01长城公司(tafd wcng)01.02天达公司(gd dp wcng)02越秀区（上级组）(fha te aq)02.01宏基公司（pdc ad wcng）02.02长海公司（ta itx wcng）（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部(mftl ukb)02行政部(tfgh ukb)03销售部（上级组）（qiwy ukb）03.01销售一部(qiwy g ukb)03.02销售二部(qiwy fg ukb)04生产部(tgut ukb)（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华(xt wxf)财务部002李萍(sb aigh)行政部003王林(ggg ss)销售一部004赵立(fhq uu)销售二部005刘红(yj xa)生产部006孙晴（bi jge）生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区（上级组）(itx gr aq)01.01恒星公司（ngjg jtg wcng）01.02南方公司（fm yy vfhp sft emww e bv wcng）02白云区（上级组）（rrrr fcu aq）02.01王码公司(gggg dcg jney wcng)02.02强发公司(xkj v jnbb e bv wcng)（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别1002.01建设银行(vfym qvtf)人民币1002.02中国银行(k l qvtf)美元1002.03工商银行(a umw qvtf)港元1133其他应收款1133.01职员(bkw km)职员1211原材料1211.01甲材料(lhnh sfou)（计量单位：公斤）1211.02乙材料(nnl sfou)（计量单位：公斤）1901待摊费用1901.01报刊杂志费(rbfj vsfn xjm)5502管理费用5502.01工资及福利(aauq ey pytj)5502.02折旧费(rrhj xjm)5502.03通讯费(ceyn xjm)部门、职员4101生产成本4101.01工资及福利(aauq ey pytj)4105制造费用4105.01折旧费(rrhj xjm)4105.02工资及福利(aauq ey pytj)5101主营业务收入部门、职员、物料5503财务费用5503.01利息(tjth)5503.02汇兑损益(ian ukqb rkm uwl)（2）会计科目的修改：科目代码科目名称核算项目1131应收帐款客户2121应付帐款供应商操作要点：(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）新增“物料”资料：对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。先设上级组: 01 材料02 产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料(lhnh sfou)外购公斤加权平均123.0151151201.02乙材料(nnl sfou)外购公斤加权平均123.0251151202.01A产品(A utkk)自制件加权平均13750150202.02B产品(B utkk)自制件加权平均137501502注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。四、初始余额录入科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451,690,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000应收帐款150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000待摊费用-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000坏帐准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付帐款300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合 计4,555,0004,555,000注：应收帐款科目期初数据：客户时间事由金额长城公司2007.12.06销货款80,000宏基公司2007.11.25销货款70,000合 计150,000应付帐款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2007.09.12购料120,000王码公司2007.06.03购料180,000合 计300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。练习三：日常帐务处理练习目的：掌握K/3财务系统日常帐务处理工作要求：根据下述资料录入记帐凭证，对其进行审核、过帐并查看各种帐表；利用自动转帐功能结转有关费用；进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结帐。资料：一、录入记帐凭证1、提现类：5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现 (rj gm)借：现金10,000贷：银行存款-建行10,0002、应付往来业务类：10日，偿还前欠恒星公司
