上海益民商业集团股份有限公司2012年第三季度报告

上海益民商业集团股份有限公司上海益民商业集团股份有限公司 600824600824 20122012 年第三季度报告年第三季度报告 600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告 1 目录目录 §1§1 重要提示重要提示 2 § 2 2 公司基本情况公司基本情况 . 2 § 3 3 重要事项重要事项 . 4 § 4 4 附录附录 . 7 600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告 2 §1§1 重要提示重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 杨传华 主管会计工作负责人姓名 高光庆 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邵振耀 公司负责人杨传华、主管会计工作负责人高光庆及会计机构负责人（会计主管人员）邵振耀声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §§2 2 公司基本情况公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减(%) 总资产(元) 2,274,778,389.71 2,313,599,400.03 -1.68 所有者权益（或股东权益）(元) 1,545,329,243.81 1,443,442,784.40 7.06 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 2.111 1.972 7.06 年初至报告期期末 （19 月） 比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 240,252,648.10 591.46 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 0.3282 591.46 报告期 （79 月） 年初至报告期期末 （19 月） 本报告期比 上年同期增 减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 45,155,092.36 145,807,086.68 8.38 基本每股收益（元/股） 0.0617 0.1992 8.38 扣除非经常性损益后的基本每股收 益(元/股) 0.0620 0.1970 6.90 稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.1992 8.38 加权平均净资产收益率（%） 2.97 9.74 增加 0.03 个 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 2.99 9.64 持平 600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告 3 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （19 月） 非流动资产处置损益 -8,810.99 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 3,129,246.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -490,917.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,217,968.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 771,352.19 所得税影响额 -537,313.23 合计 1,645,587.74 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 79,515 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 285,761,478 人民币普通股 285,761,478 沈宇清 6,094,082 人民币普通股 6,094,082 光大证券股份有限公司 3,424,726 人民币普通股 3,424,726 东海证券光大东风 6 号集合资产管理 计划 1,988,861 人民币普通股 1,988,861 顾颉 1,820,798 人民币普通股 1,820,798 东吴证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 1,624,034 人民币普通股 1,624,034 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 1,576,745 人民币普通股 1,576,745 光大证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 1,528,301 人民币普通股 1,528,301 上海工艺美术有限公司 1,306,005 人民币普通股 1,306,005 金海莲 1,300,000 人民币普通股 1,300,000 600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告 4 §§3 3 重要事项重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 报表项目 期末余额 ( 或本 期金额) 年初余额 (或上 年同期金额) 变动比率 (%) 变动原因 预付款项 45,347,587.14 25,737,572.41 76.19% 主要是由于上海星光照相器材批发市场经营管理有限公 司预付货款、租金及上海古今内衣有限公司采购原料预 付款同比增加所致。 其他流动资产 70,000,000.00 100.00% 本报告期利用暂时闲置资金购买短期保本理财产品，期 末尚未到期。 在建工程 233,000.00 100.00% 主要是由于柳林大厦 28 楼改建工程所致。 长期待摊费用 9,136,279.32 15,650,631.40 -41.62% 本报告期没有新增待摊项目，上海天宝龙凤金银珠宝有 限公司天山店及上海星光照相器材批发市场经营管理有 限公司长宁店拆店一次摊销 92 万元，其余为正常摊销减 少所致。 应付账款 75,840,667.30 51,900,975.30 46.13% 主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海古今 内衣有限公司采购商品，尚未支付的货款增加所致。 预收款项 38,069,287.26 61,477,946.31 -38.08% 主要是由于上海古今内衣有限公司本报告期销售预收款 同比减少所致。 应交税费 14,219,142.43 -8,567,111.73 265.97% 主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海古今 内衣有限公司销售增加引起应交税金销项税额增加以及 上海古今内衣有限公司同比利润增加引起所得税同比增 加所致。 一年内到期的 非流动负债 124,000,000.00 -100.00% 本报告期已归还一年内到期的长期借款。 少数股东权益 7,626,746.78 5,524,164.30 38.06% 主要是由于上海商业投资发展有限公司旗下子公司收到 上海清风人家投资管理有限公司投资款以及上海天宝龙 凤金银珠宝有限公司旗下的上海天宝龙凤金银珠宝礼品 有限公司及上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司同比利 润增加引起少数股东权益增加所致。 财务费用 26,711,206.59 20,018,727.19 33.43% 主要是由于本报告期借款利率同比上升所致。 资产减值损失 48,475.33 1,059,639.27 -95.43% 主要是由于下属公司本报告期预计存货无减值迹象，本 报告期存货跌价准备未计提所致。 公允价值变动 收益 -377,373.62 -1,322,578.18 71.47% 主要是由于本报告期上海益民创新投资管理有限公司股 票投资公允价值变动所致。 投资收益 3,206,302.04 2,284,066.90 40.38% 主要是由于本报告期上海东方典当行有限公司、上海新 宇钟表集团有限公司投资收益增加及银行理财产品收益 同比增加所致。 营业外收入 3,154,255.69 749,403.31 320.90% 主要是由于本报告期收到政府补贴同比增加所致。 少数股东损益 1,847,858.63 815,854.46 126.49% 主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司旗下的上海 天宝龙凤金银珠宝礼品有限公司及上海天宝龙凤金银珠 宝销售有限公司同比利润增加引起少数股东损益增加所 致。 销售商品、提供 劳务收到的现 金 2,150,214,652.53 1,650,748,950.07 30.26% 主要是由于本报告期上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、 上海古今内衣有限公司销售收入增加所致。 收到的税费返 还 610,000.00 352,923.98 72.84% 主要是由于上海星光照相器材批发市场经营管理有限公 司公司收到税收返还同比增加所致。 经营活动产生 的现金流量净 额 240,252,648.10 -48,885,146.81 591.46% 主要是由于本报告期上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、 上海古今内衣有限公司销售收入增加，引起经营活动现 金流入同比增加所致。 600824 上海益民商业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告 5 报表项目 期末余额 ( 或本 期金额) 年初余额 (或上 年同期金额) 变动比率 (%) 变动原因 取得投资收益 收到的现金 4,609,684.93 3,156,479.51 46.04% 主要是由于本报告期收到上海东方典当行有限公司投资 收益及上海新宇钟表集团有限公司投资收益、银行理财 产品收益同比增加所致。 处置固定资产、 无形资产和其 他长期资产收 回的现金净额 10,180.59 450,173.45 -97.74% 主要是由于上年同期上海钟表商店有处置固定资产收益 所致。 投资活动产生 的现金流量净 额 -70,656,867.18 -52,135,871.54 -35.52% 主要是由于本报告期利用短期闲置资金购买的理财产品 尚未到期影响所致。 吸收投资收到 的现金 1,016,000.00 100.00% 主要是由于上海金龙商业有限公司与上海清风人家投资 管理有限公司共同合作，收到投资款所致。 收到其他与筹 资活动有关的 现金 62,439.00 -100.00% 主要是由于本报告期上海益民置业发展有限公司尚未收 到业主房屋维修基金所致。 偿还债务支付 的现金 594,000,000.00 400,000,000.00 48.50% 主要是由于本报告期归还银行借款同比增加所致。 支付其他与筹 资活动有关的 现金 1,000,000.00 -100.00% 主要是由于上年同期控股子公司上海淮海电子商务有限 公司支付一方投资人退资款所致。 筹资活动产生 的现金流量净 额 -233,358,182.00 86,290,403.95 -370.43% 主要是由于本报告期归还银行借款同比增加所致。 汇率变动对现 金及现金等价 物的影响 1,061.40 -539.77 296.64% 主要是由于本报告期同比外币升值造成现金增加所致。 现金及现金等 价物净增加额 -63,761,339.68 -14,731,154.17 -332.83% 主要是由于本报告期归还银行借款同比增加，造成筹资 活动产生现金流量净额远小于经营活动、投资活动产生 现金流量净额，是导致同比指标下降的主要原因。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 1、 公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海鸭王烤鸭店有限公司（原上海淮海全 聚德烤鸭店有限公司）于 1998 年 7 月 23 日签订了租赁协议，上海益民商业投资发展有限公司将上海 市淮海中路 768 号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计 1789.03 平方米的房屋出租给上海淮海鸭 王烤鸭店有限公司，租期 10 年，从 1998 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 8 日，双方约定租赁期满，在 7 天内将承租的房屋交还给房屋权利人。 2008 年 8 月 8 日起原租赁合同到期，双方没有签订续租合同，上海