2007年度国有资产统计报表及相关软件讲解

2007年度国有资产 统计报表及相关 软件讲解,统评处 逯松全 Tel:0551-2875706,企业国有资产统计报表主要内容,一、2007年企业国有资产统计报表基本情况 二、与决算报表和财政报表的异同 三、报表间的相互转换 四、工作要求,一、2007年企业国有资产统计报表 基本情况,1、基本宗旨：一表多用，数据共享。 2、主要结构：分为主附表和行业补充报 表两部分。主附表11张(主要分析指 标表由计算机自动生成)；行业补充 表16张。(与去年一样),3、填报范围：本套报表适用于具有法 人资格、独立核算并能够编制完整会 计报表的国有及国有控股企业、实行 企业化管理的事业单位填报。 企业化管理的事业单位是指执行电 影新闻出版企业财务制度和相关企 业会计制度，实行企业化管理的报 社、出版社等国有事业单位。,4.填报级次： 境内大型企业分户报表填报级次为集团总部及所属三级以上（含三级）子企业，三级以下子企业并入三级企业报送；中小型企业为集团总部及所属二级以上（含二级）子企业，二级以下并入二级子企业报送。 境外填报级次为一级境外子企业，二级及以下子企业并入一级子企业；境外办事机构（经理部、办事处、代表处、项目组）由境内投资单位填报本套报表的境外办事机构基本情况表。,境外填报级次为一级境外子企业，二级及以下子企业并入一级子企业；境外办事机构（经理部、办事处、代表处、项目组）由境内投资单位填报本套报表的境外办事机构基本情况表。 统计报表的具体指标解释同决算报表一 致，不再进行讲解。,二、与决算报表和财政报表的异同,为减轻企业负担，一表多用，数据共 享，国有资产统计报表在表式上与决算主 附表和财政表式基本一致，只存在个别差 异。,与决算报表差别 1、基本情况表。就本表来说,统计报表比决算报表多：企业户数情况、职工人数项目下实行工效挂钩职工人数。决算报表则分别把这两个指标放在了财务情况表下的企业集团基本情况表和工效挂钩清算情况表中。,2、主辅分离辅业改制情况表。统计报表将企业富余人员总数一栏细化。取消了退休人员费用总额、移交社保机构管理职工一次次费用、改制企业资产处置批复情况等项目。 3、企业国有资产统计报表任务中，封面信息增加了监管类型标识，分为非监管企业、省级监管企业、地市级及以下监管企业。,与财政报表差别 财政报表现在尚未拿到，但和统计报表之 间差别应该不大。,三、报表间的相互转换,通过软件转换功能，可将决算报表 转换为国有资产统计报表和财政报表； 国有资产统计报表和财政报表之间也可 以互相转换。(后面操作中还要具体讲解）,报表间转换原则,四、工作要求,报送内容主要有： 1、2007年度企业国有资产统计汇总报表、编制说明、汇编范围企业户数变动分析、年度间主要指标变动表，并按以上次序加具封面，装订成册，加盖本单位公章。 2、汇总和全部基层企业分户数据电子文档 3、企业国有资产营运情况报告。,需要注意的是: 1、各单位一定要报送户数核对表（这是必须上报国务院国资委的内容之一）； 2、不能光做报表不做分析，要把工作成果充分反映出来，认真撰写企业国有资产营运情况分析或经济运行情况分析。（但不要老是在原来的内容上把数字修改一下了事，要有所创新）,报送时间： 省直有关单位、各市国资委（国资办）、各省属企业国有资产统计报表要于2008年3月31日前报送省国资委（统计评价处）,报表软件操作的主要内容,一、软件安装与任务 二、报表录入 三、报表审核 四、报表汇总 五、报表传送 六、报表应用 七、高级功能 八、部分新增功能,一、报表安装与任务,报表安装 比较简单，将系统安装光盘放入光驱，按提示进行操作即可；注意：报表参数不需要再单独进行安装。,报表任务功能 在系统中一个任务对应一套报表，在进行其他工作之前要确认当前操作的任务，以实现多任务切换操作。目前，提供的任务为7个，经常用到是： 1、年度国有资产统计报表； 2、年度企业财务决算报表； 3、年度企业保值增值考核任务； 4、首次执行新会计准则。,需要注意的是： 在任务菜单下有个任务管理功能，打 开后可以用其中的完全任务搜索功能把以 前年度的报表任务（包括财政软件、快报 软件）装入到07年报表系统任务中。但前 提是计算机里必须有以前年度的报表任 务数据。,二、报表录入,批量运算功能 功能：根据定义好的运算公式完成对报表表内及表间数据的批量运算。如定义一个增加值的运算公式后，运用批量运算功能可完成对所属单位增加值的自动计算填列。 操作：录入菜单 批量运量 选择需要运算的单位和公式 运算即可,数据库比较 功能：比较上次备份的数据或下级单位上报数据的修改情况，通过数据库比较功能，快速的定位到有差异的指标。 具体操作：录入菜单 数据库比较 选择需要比较的数据库 点确定即可看出比较的结果,封面代码提取 功能：如本年的单位信息与上年度的单 位信息基本一致，此时可使用代码提取功能将上年任务中的封面代码信息提取 到今年的任务中生成新的封面代码。 操作：录入菜单 代码提取 来源任务中选择上年的任务 点提取即可,三、报表审核,审核包含以下内容： 1、公式审核 2、枚举字典审核 3、表完整性检查 4、节点、树形结构 检查 5、附报文档检查 6、户数核对 7、隶属关系审核（此项为今年新增加） 以上7项审核应逐一进行检查。,公式审核 功能：根据设定好的审核公式来检验报表中数据的正确性与合理性。 需要注意的是要区分逻辑性错误和合理性错误。逻辑性错误一般都要加以修改；合理性错误不一定都是错的，有的可能不需要修改。,枚举字典检查 功能：检查数据中的枚举型指标录入数据是否有效，枚举范围之外的数据将被认为是错误的，需要改正 。定义好的枚举字典可以在高级菜单下参数设置中的枚举字典定义中看到。 所谓不符如：经营规模定义好的枚举字典为大型、中型和小型，如果什么都不填就是不符，检查时也就会出现错误。,此项审核只要把封面和其他表中的项目选择完整就可以了。 具体操作比较简单：审核菜单 枚举字典检查 点检查即可,表完整性及附报文档检查 功能：检查各个单位所报报表及文档是否填报完整。主要看下属企业是否有漏填、漏报情况发生。比较简单，但一定要检查一遍。,节点检查、树形结构检查 功能：检查上下级之间数据汇总关系是否满足、企业树形结构是否正确。如：有的企业的节点汇总数据与下属企业及差额表合计数不等，有的企业是合并报表没有本部或下属子企业等，还有的企业上下级代码填报错误也可能导致树形结构不对。,户数核对 1、户数核对的必要性 既是了解国有及国有控股企业户数 增减变化的依据，也是国务院国资 委要求上报的主要内容之一。,2、户数核对的内容 户数核对表产生后将包括三部分内容： 1、户数变动分析表 2、减少户核对结果 3、可能有误的单位 减少户核对结果和可能有误的单位填列 完毕后，户数变动分析表将自动产生。,3、减少户核对结果 减少原因有9种： 1、改制 2、撤消关闭 3、破产 4、出售（拍卖） 5、合并 6、隶属关系改变 7、报表类别改变 8、歇业 9、其他 需要在减少原因中填列上述原因之一。,4、可能有误的单位 显示有误的单位分为三种： 1、显示上年代码错误 2、显示增减企业同码 3、显示增减企业同名 以上三种错误都需要查找原因，排除可 能有误的单位。,5、户数核对具体操作 国有资产统计报表 选择审核菜单 菜单中选择户数核对 在出现的界面中点击设置 选择 2006年统计报表数据库 点击 核对 在出现的界面中完成户数核对的各项内容、保存既可。（决算操作同上）,需要注意的是，在操作2007年企业户数核对时，2006年的报表软件不要打开，不然显示：不能锁定2006年报表软件，请退出该程序的任务。,6、户数核对报送内容 户数核对产生的三部分内容（1、户数 变动分析表 2、减少户核对结果 3、可 能有误的单位）要打印出来加具封面， 装订成册，加盖单位公章后随同统计报 表一起上报。,四、报表汇总,完全汇总 功能：主要用于当前数据库中所有单户数据的叠加汇总，并产生完全汇总单位作为所有单位的上级节点。（注意：完全汇总只对单户表进行汇总，产生的汇总单位主代码最后一位为“7”，集团合并数据不用此汇总方式，各市、省直单位可以用此方式建立一个完全汇总数据）。,节点汇总 功能：为使某个节点或某个集团的下属单位数据之和与节点或集团数据保持一致而进行的再一次汇总，它适用于已完全汇总并产生了树形结构的一般汇总数据或集团型企业数据，可理解为对节点的维护检查。对于集团型企业，其节点汇总产生的汇总单位主代码最后一位为“9”（即报表类型为“9”）；产生的差额表的报表类型为“1” 。,1、完全汇总结构下的节点汇总 这种汇总方式适合于曾经完全汇总过，而后来又修改过分户数据情况下的重新汇总。 操作：选择完全汇总总节点 再点右键 选择节点汇总直接下级 汇总范围选本级节点 点击汇总 即可,2、集团企业数据的节点汇总 系统提供两种汇总方式： （1）差额表不变，调整合并表：在“汇总范围”中选择“所有下级节点”，在“汇总方向”中选择“汇总至集团” 再单击“汇总”按钮即可；（差额表必须保证正确） （2）合并表不变，调整差额表：在“汇总范围”中选择“所有下级节点”，在“汇总方向”中选择“调整差额表”，再单击“汇总”按钮即可。（合并表必须保证正确）,选择汇总 功能：主要用来将选定的单位数据汇总到某一指定的单位中，其生成的单位主代码的最后一位为“H”。例如：想看省属工业企业的总体数据，可以以下操作：汇总菜单 选择汇总 选择单位中选择需汇总的单位 设置汇总封面选择一种 单击汇总即可,树形结构维护 功能：用于对树形结构全面的检查和修改，对存在的问题可通过修改调整树形结构。 操作：汇总菜单 树形结构维护 选择单位找到错位的子节点单位 选择父节点选择正确的父节点单位 单击修改即可,需要注意的是：省属企业决算一般要求报三级（含三级）以上企业的数据，但有的企业第三级企业也为合并报表，有时为了符合上报要求，将下面的本部及第四级子企业报表删除了，结果导致节点检查错误。这时侯就需要通过改修报表类型来完成。可在开始程序中找到企业报表软件，然后选择辅助工具中的报表类型修改，将第三级合并报表修改为单户报表即可。,五、报表传送,数据装入和数据传出 1、数据装入：完成本级或下级单位报表参数、单位数据、查询模板以及户数核对结果等的装入工作 。 2、数据传出：完成报表参数、报表数据或查询模板的传出或上报工作。（传出时可根据需要选择需要传出的单位和内容）,导出到Excel 功能：可直接将已有的报表数据导 入到Excel中生成Excel表格。 操作：传送菜单 导出到Excel 选择要导出数据的单位 单击确定 选择导出Excel文件的保存路径 选择要导出Excel的报表 单击确定即可。,需要注意的是： 1、若要将导出的报表数据进行金额转换可选中“数据导出前转换金额单位”，进行金额转换； 2、选择报表时可使用shift和ctrl键同时多选报表，或使用“全选”、“全清”按钮进行报表的选择。,导入其它任务数据 功能：为减少重复劳动，可利用国资委决算数据或财政决算数据转换生成国有资产统计报表。 1、省属企业可用导入企业决算数据生成统计报表； 2、省直部门、各市国资委可利用导入财政决算数据生成统计报表。 无论以何种方式转换后都必须进行审核，对审核通不过的要进行修改。,操作： 传送 导入其他任务数据 导入企业决算数据 /导入财政决算数据 单击（若选择“导入并覆盖所有数据”，则当前任务中的所有数据被删除，导入后只有新数据；若不选此选项，则新老数据并存） 单击导入即可 注意：用此功能时，计算机里必须装有企业决算任务或财政决算任务。,导出其它任务数据 功能：各单位如果先做的是国有资产统计报表，利用此功能可以把