东湖高新：太仓港协鑫发电有限公司拟开展TOT业务涉及的部分资产项目资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制本报告依据中国资产评估准则编制 太仓港协鑫发电有限公司太仓港协鑫发电有限公司 拟开展拟开展 TOTTOT 业务涉及的资产项目业务涉及的资产项目 资产评估报告资产评估报告 天兴苏评报字（2019）第 0061 号 （共 1 册，第 1 册） 二一二一九九年年三三月月三十一三十一日日 北京天健兴业资产评估有限公司 PANPAN- -CHINA ASSETS APPRAISAL CO .,LTDCHINA ASSETS APPRAISAL CO .,LTD 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 目录 北京天健兴业资产评估有限公司 目录目录 声明 1 资产评估报告摘要 2 资产评估报告 5 一、委托人、产权持有人和评估委托合同委托的其他评估报告使用者概况 5 二、评估目的 7 三、评估对象和评估范围 7 四、价值类型 7 五、评估基准日 8 六、评估依据 8 七、评估方法 . 10 八、评估程序实施过程和情况 . 15 九、评估假设 . 17 十、评估结论 . 18 十一、特别事项说明 . 18 十二、资产评估报告的使用限制说明 . 19 十三、资产评估报告日 . 20 资产评估报告附件 . 22 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目 资产评估报告统一编码回执 北京天健兴业资产评估有限公司 此页为“资产评估报告统一编码回执”此页为“资产评估报告统一编码回执” 该回执由第一签字资产评估师于资产评估报告完成系统审核该回执由第一签字资产评估师于资产评估报告完成系统审核 流程申请盖章前在中评协“行业管理平台”申请。流程申请盖章前在中评协“行业管理平台”申请。 资产评估报告编码回执 （中国资产评估协会全国统一编码） 资产评估报告编码： 3211020141321101201900031 资产评估报告名称： 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目 资产评估报告文号： 天兴苏评报字（2019）第 0061 号 资产评估机构名称： 北京天健兴业资产评估有限公司 签字资产评估专业人员： 王明星(资产评估师) 、储海扬(资产评估师) 说明：本回执仅证明该资产评估报告已进行了全国统一编码，不作为资产评估机构及其签 字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 声明声明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协 会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本 资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告 使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担 责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报 告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任 何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提 示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实 现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚 持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产清单由委托人暨产权持有人申报并经其采用盖章的 方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法 性负责。 五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或 者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人 不存在偏见。 六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场 调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估 对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实 披露。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估 报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告 中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司 太仓港协鑫发电有限公司太仓港协鑫发电有限公司 拟开展拟开展 TOTTOT 业务涉及的资产项目业务涉及的资产项目 资产评估资产评估报告摘要报告摘要 天兴苏评报字（2019）第 0061 号 北京天健兴业资产评估有限公司接受太仓港协鑫发电有限公司的委托，按照 有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采 用成本法，按照必要的评估程序，对太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务而 涉及的太仓港协鑫发电有限公司煤电项目脱硫、脱硝及除尘系统相关资产在 2018 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、评估目的：太仓港协鑫发电有限公司拟以 4×300MW 级煤电项目环保设 备及存货对外开展出让、运营、回购 （TOT） 合作，需评估相关设备及存货的市场 价值，为该经济行为提供价值参考依据。 二、评估对象：太仓港协鑫发电有限公司的 4×300MW 级环保设备及存货的市 场价值。 三、评估范围：太仓港协鑫发电有限公司申报的评估基准日的 4×300MW 级煤 电项目锅炉烟气脱硫、脱硝、除尘系统相关的设备及存货，详见评估明细表。 四、价值类型：市场价值。 五、评估基准日： 2018 年 12 月 31 日。 六、评估方法：资产基础法。 七、评估结论： 经资产基础法评估，得出如下结论： 太仓港协鑫发电有限公司拟用以开展 TOT 业务涉及的脱硫、脱硝及除尘设备 及存货的账面价值 29,685.80 万元，评估价值 33,523.35 万元，评估增值 3,837.55 万元，增值率 12.93%。 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第3页 北京天健兴业资产评估有限公司 资产基础法评估结果汇总表资产基础法评估结果汇总表 金额单位：人民币万元 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率 A B C=B-A D=C/A× 100% 存货在库周转材料 626.04 626.04 0.00 0.00 固定资产设备类 29,059.76 32,897.31 3,837.55 13.21 其中：机器设备 29,040.18 32,862.04 3,821.86 13.16 电子设备 19.58 35.27 15.69 80.11 资产合计 29,685.80 33,523.35 3,837.55 12.93 注：评估结论的详细情况见资产评估明细表。 报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特 别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。 对于本报告正文中第十一项“特别事项说明”中有如下事项可能影响评估结 论，但非资产评估师执业水平和能力所能评定估算的重大事项，提醒报告使用者 特别关注以下事项： （一）本次评估范围内的资产明细由太仓港协鑫发电有限公司申报，并经其 签章确认，评估人员对申报的资产进行了现场核对、核实，但未对购买资产涉及 的款项支付情况进行核查，本次评估是对委估资产的市场价值发表意见，款项支 付情况的核查超出了本次评估工作的范围。太仓港协鑫发电有限公司已书面承诺 委估资产为其所有，并愿意承担与资产相关的所有负债，本次评估未考虑评估范 围内资产的或有负债的影响。 （二）本次评估范围内的资产为煤电项目的环保设备及存货，是煤电项目运 行环节使用，资产价值需在整个煤电项目运行时体现，本报告书结论是在整个煤 电项目正常运行为前提得出的。 （三）根据太仓市市场监督管理局签发的登记编号为苏 E4-0-2015-0523 号动 产抵押登记书，协鑫发电有部分设备已抵押给交银施罗德资产管理有限公司，涉 及被担保债权 5.28 亿元，担保的范围包括主债权、利息、因债产生的违约金、损 害赔偿金、实现债权的费用。债务人履行的债务期限自 2015 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日，评估范围所涉及的设备见评估明细表备注。本次评估没考虑该因 素对评估结论的影响。 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第4页 北京天健兴业资产评估有限公司 我们特别强调：本评估意见仅作为太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务 的价值参考依据，而不能取代当事方 TOT 业务采用价格的决定。 本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。 根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为 1 年，自评估基准日 2018 年 12 月 31 日起，至 2019 年 12 月 30 日止。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估 结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并 请关注特别事项说明部分的内容。请关注特别事项说明部分的内容。 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第5页 北京天健兴业资产评估有限公司 太仓港协鑫发电有限公司太仓港协鑫发电有限公司 拟开展拟开展 TOTTOT 业务涉及的业务涉及的资产项目资产项目 资产评估报告资产评估报告 天兴苏评报字（2019）第 0061 号 太仓港协鑫发电有限公司太仓港协鑫发电有限公司： 北京天健兴业资产评估有限公司接贵单位的委托，按照有关法律、行政法规 和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用成本法，按照必要 的评估程序，对太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务而涉及的太仓港协鑫发 电有限公司脱硫、脱硝及除尘系统相关资产及存货在 2018 年 12 月 31 日的市场价 值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人一、委托人暨产权持有人暨产权持有人和评估委托合同约定的其他评估报告使和评估委托合同约定的其他评估报告使 用者概况用者概况 （一）委托人暨产权持有人概况（一）委托人暨产权持有人概况 1.1.基本信息基本信息 企业名称：太仓港协鑫发电有限公司（以下简称“协鑫发电”） 统一社会信用代码/注册号：9132058573782766XP 注册地址：太仓市港口开发区协鑫东路 2 号 法定代表人：朱共山 注册资本：150000.000000 万人民币 公司类型：有限责任公司(台港澳与境内合资) 成立时间：2002 年 05 月 15 日 经营范围：煤洁净燃烧火力发电、生产和销售电力热力及其附属产品并提供 相应的技术服务，在港区内提供货物装卸服务，生产设备租赁。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2.2.历史沿革历史沿革及股权结构变更情况及股权结构变更情况 协鑫发电原名太仓港环保发电有限公司，系经江苏省人民政府批准，由江苏 金陵电力资产投资有限公司、上海鸿淳投资经营有限公司、江苏昆仑投资有限公 太仓港协鑫发电有限公司拟开展 TOT 业务涉及的资产项目资产评估报告 第6页 北京天健兴业资产评估有限公司 司、苏州崇高电力投资有限公司、协鑫能源（太仓港）有限公司、苏州苏鑫资产 投资有限公司投资的中外合资企业，于 2002 年 5 月 15 日成立，并于 2007 年 5 月 更名为协鑫发电。协鑫发电原投资总额 1