深圳地铁集团公司运营情况2013年第2号(总第 084 号)

20132013 年第年第 2 2 号号（总第总第 084084 号号） ：关于关于深圳市地铁集团有限深圳市地铁集团有限 公司公司运营情况运营情况绩效审计结果公告绩效审计结果公告(2013/01/31)(2013/01/31) 根据深圳经济特区审计监督条例第十三条的规定，深圳 市审计局派出审计组于 2012 年 7 月 23 日至 9 月 29 日对深圳市 地铁集团有限公司运营情况进行了绩效审计。现将审计结果公告 如下： 一、基本情况 地铁集团成立于 1998 年 6 月，是经市政府批准成立的国有 独资企业， 实收资本为 72.13 亿元。 地铁集团的经营范围为地铁、 轻轨交通项目的建设经营、开发和综合利用；投资兴办实业；国 内商业、物资供销业；经营广告业务；自有物业管理；轨道交通 相关业务咨询及教育培训等。 地铁集团进行独立会计核算的主体有地铁集团本部，运营分 公司、资源分公司和物业开发分公司等 3 个分公司，以及深圳地 铁物业管理发展有限公司、三号线公司、深圳市市政设计研究院 和深圳地铁教育培训中心等 4 个子公司。其中地铁集团本部主要 核算整体经营活动和地铁建设投资情况。 截至 2012 年 6 月 30 日， 地铁集团合并报表总资产为 986.87 亿元，总负债为 514.56 亿元,净资产为 472.31 亿元。 （一）深圳市地铁总体情况。 2 市轨道办统筹全市轨道交通（包括地铁、国铁、珠三角城际 轨道）规划设计、投资融资、建设、运营、监管等方面工作。截 至 2012 年 6 月，深圳市共有五条地铁运营线路，分别为 1 号线 （罗宝线） 、2 号线（蛇口线） 、3 号线（龙岗线） 、4 号线（龙华 线）和 5 号线（环中线） ，总建设长度为 178.9 公里。其中 1、2、 3、5 号线由地铁集团负责运营，4 号线由港铁轨道交通（深圳） 有限公司负责运营。 深圳市地铁的建设分期进行：地铁一期工程包括 1 号线东段 和 4 号线南段，全长 21.87 公里，由地铁集团建设,于 2004 年 12 月 28 日建成通车。地铁二期工程包括 1 号线续建、2 号线、3 号 线、5 号线以及 4 号线续建等项目，其中 1 号线续建、2 号线和 5 号线建设项目由地铁集团负责，3 号线建设项目由三号线公司负 责，4 号线续建项目由港铁轨道交通（深圳）有限公司负责。地 铁二期工程各线路从 2009 年 9 月 28 日开始陆续开通，2011 年 6 月 28 日全面开通投入运营， 深圳地铁线路网初步形成。 地铁三期 工程包括地铁 6、7、8、9、11 号线，全部由地铁集团负责兴建， 截至审计结束时，已有三条线路动工。 （二）本次绩效审计的范围。 2004 年底地铁一期工程建成通车后， 地铁集团的经营模式由 单纯的工程建设转变为建设、运营（客运） 、资源和物业开发“三 位一体”协调发展。地铁集团除了地铁工程建设之外的综合运营 3 业务，包括地铁客运业务、资源开发管理业务、物业开发业务、 物业管理、轨道交通业务咨询、轨道交流教育培训和市政设计业 务等。 本次绩效审计主要针对地铁集团综合运营业务中与地铁线 路运营关系密切的三大核心业务，即地铁客运业务、资源开发管 理业务（包括场站资源、广告资源和物业资源开发出租业务） 、 物 业开发业务等，不包括地铁线路的建设业务以及其他运营业务。 其中地铁客运业务审计方面，一是将港铁轨道交通（深圳）有限 公司负责运营的 4 号线与地铁集团管理的四条线路一起，纳入了 相关绩效比较范围，二是考虑 2011 年 7 月开始地铁二期全面开 通，各线路业务数据所选期间为 2011 年 7 月至 2012 年 6 月。 二、审计评价 （一）地铁客运业务。 深圳地铁自开通以来，客运量逐年上升，从 2005 年的日均 15.8 万人次上升至 2010 年的 47.27 万人次；2011 年 6 月底地铁 二期全面开通后，深圳轨道交通全面迈入网络化运营时期，客流 量稳步增长，2011 年 7 月至 2012 年 6 月一年内全网客运总量为 70924.85 万人次，日均客运量达到 194.31 万人次，地铁客运量 占公共交通客运量的比例已由二期开通前的 6%上升到 21%,列车 正点率达到 99%，为缓解深圳交通压力起到了重要的作用；其中 免费客运量为 2028.55 万人次，占客运总量的 2.86%，为促进会 4 展行业和关爱老年人做出了一定贡献。 地铁集团重视运营安全工作， 完善规章制度、 应急预案体系， 加强运营队伍培训，强化应急能力建设，加大安全隐患查找和整 改投入力度，落实安全生产责任制，有效强化了运营安全基础工 作。截至 2012 年 6 月末，累计实现安全运营 2742 天，未发生一 起中断正线行车 30 分钟以上的事故。 （二）资源开发管理业务。 地铁集团从 2003 年 9 月开始设立资源分公司，对地铁集团 所管理的物业、广告、通信等资源进行专业化开发管理，取得了 一定的经济效益和社会效益。特别是从 2011 年 7 月地铁二期开 通以来，完成了各线路的车站金融服务、车站和列车电子媒体与 线路开通同步， 顺利安装了近 40 个车站银行， 实现与线路同步提 供服务，还正式创办了玩转地铁杂志，为市民提供精彩纷呈 的读物。 （三）物业开发业务。 地铁集团从 2005 年开始第一个地铁上盖物业开发项目（地 铁远为大厦）建设；2007 年至 2011 年，地铁集团累计取得地铁 二期上盖物业土地面积 47.75 万平方米，建筑面积 134.05 万平 方米；截至 2012 年 6 月，前海、深大、塘朗等项目完成了前期 策划工作， 深大项目已开始酒店管理公司的选聘;积极开展三期项 目前期规划设计研究及合作开发研究工作，初步建立“合作开发 5 为主、多种开发方式并举”的开发模式。 地铁集团在客运业务取得良好社会效益、资源开发和物业发 展业务稳步推进的同时，还存在部分地铁线路运营指标未达到可 行性研究报告和初步设计相关客流预测和财务预测目标、资源开 发管理需进一步加强等问题。 三、审计发现的主要问题和处理意见 （一）部分地铁线路运营指标未达到可行性研究报告和初步 设计相关客流预测和财务预测目标,个别线路和指标偏差较大。 1.个别线路客运业务指标与可行性研究报告和初步设计的 客流量和客运强度预测目标相差较大。 地铁集团地铁工程可行性研究报告和初步设计中客流量和客 运强度预测目标以及相应实际情况如下图： 92.5 75.5 75.13 50 50.3 24.07 49.5 39.6 33.4 36.32 28.1 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 1号线2号线3号线5号线 可行性研究报告日均客运量 初步设计日均客运量 实际经营日均客运量 备注：1、预测目标年度为 2012 年 2、实际运营期间为 2011 年 7 月至 2012 年 6 月 3、日均客运量单位：万人次 备注：1、预测目标年度为 2012 年 2、实际运营期间为 2011 年 7 月至 2012 年 6 月 3、客运强度=日均客运量（万人次） /线路长度（公里） 6 2.29 1.86 1.85 1.4 0.69 1.2 0.96 0.79 0.89 0.72 0 0.5 1 1.5 2 2.5 1号线2号线3号线5号线 可行性研究报告客运强度 初步设计客运强度 实际经营客运强度 数据表明，2 号线客运业务指标与预测目标偏差较大，日均 客运量和客运强度均未达到预测目标的一半。其他三条线路客运 业务指标与预测目标相比， 误差大部分小于 20%。 2 号线客流偏低 的主要原因有：部分路段与人口密集区相隔较远，沿线土地开发 利用进度或生活人口数量与预期相差较大等。 2.地铁线路财务收支状况未达到可行性研究报告财务预测目 标。 地铁集团地铁工程可行性研究报告中财务预测经营活动净 现金流量数据以及实际数据情况见下表： 地铁集团各条线路工程可行性研究报告财务预测指标实现情况表 线路可研报告预测经营活动净现金流量实际经营活动净现金流量 1 号线 2012 年实现经营活动净现金流入 96720 万元，以后年份逐年增加。 2011.7-2012.6 经营活动净现金流量为 29192.94 万元，其中 2012 年上半年为 7 13548.22 万元。 2 号线 2012 年至 2014 年每年实现经营活动 净现金流入 30642 万元，以后年份逐 年增加。 2011.7-2012.6 经营活动净现金流量为 -9877.62 万元，其中 2012 年上半年为 -7022.53 万元。 3 号线 2012 年实现经营活动净现金流入 43070 万元，以后年份逐年增加。 2011.7-2012.6 经营活动净现金流量为 1612.18 万元，其中 2012 年上半年为 4782.32 万元。 5 号线 2012 年实现经营活动净现金流入 36450 万元，以后年份逐年增加。 2011.7-2012.6 经营活动净现金流量为 -8659.86 万元，其中 2012 年上半年为 -3812.25 万元。 数据表明，四条线路实际经营活动净现金流量情况均少于可 行性研究报告相关财务预测数据目标，而且金额偏差较大。 上述部分地铁线路运营指标未达到可行性研究报告和初步设 计相关客流预测和财务预测目标，个别线路和指标偏差比较大， 将会影响相应地铁项目的国民经济评价结论以及项目可行性结论 的准确性，可能导致大额地铁建设投资无法如期收回。 地铁集团应该采取措施进一步提高地铁线路客运服务能力和 质量，改善运营绩效指标。另外，在以后地铁线路工程的可行性 研究和初步设计中，应该更为科学合理地考虑各方面情况，提高 关键指标预测的准确性。 （二）深圳市各条地铁线路之间运营指标偏差比较大。 1.各条地铁线路日均客运量、客运强度、日均开行列次和满 8 载率等指标偏差较大 。 各线路日均客运量、长度、客运强度情况如图 1。其中 1 号 线的客运强度为 2 号线的 2.68 倍。 75 40.98 1.85 24 35.75 0.69 40 41.08 0.96 28 40 0.72 27 19.7 1.35 1号线2号线3号线5号线4号线 日均客运量：万人次 线路长度：公里 客运强度 各线路平均每日开行列次情况见图 2。每天 1 号线的发车密 度为 2 号线的 2.22 倍。 510 230 374 286 367 0 100 200 300 400 500 600 1号线2号线3号线5号线4号线 日均开行列次 满载率是指（客运量*平均运距）/（线路总长*满额定员*开 行列次） ， 反映了平均每列地铁上的乘客饱和程度。 各线路满载率 情况如图 3。 9 17.71% 10.76% 14.02%12.48% 21.07% 0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 1号线2号线3号线5号线4号线 满载率 2.各线路站点的进出站客流量偏差很大。五线线路共 118 站 点中，除了客流难于区分到具体线路的 13 个换乘站（包括老街、 会展中心和世界之窗等），共有 105 个站。其中 1 号线 23 个站 点中，21 个站的年客流在 500 万以上，占 91.3%；2 号线 24 个站 点中，有 20 个站的客流在 500 万以下，占 83.33%，其中 3 个站 的客流在 100 万以下，占 12.5%。 3.地铁集团经营的四条线路客运业务方面收支结余情况相 差较大。 未考虑固定资产折旧以及建设贷款利息支出情况下， 2011 年 7 月至 2012 年 6 月，1 号线收支结余为 12 084.97 万元，2 号 线为-16 860.12万元， 3号线为-2 859.25万元， 5号线为-13 284.1 万元。 深圳市各条线路之间运营指标差距较大，主要有以下原因： 如地铁一期在 2004 年