《企业内部控制规范设计手册》

弗布克企业内控手册系列企业内部控制规范手册企业内部控制规范手册配套光盘配套光盘（配有本书部分控制制度及文案）姜 涛 编著目目 录录第第 1 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范资金资金 11 岗位责任与授权批准制度 111 资金岗位责任制度 112 关键岗位轮换制度 12 现金和银行存款管控制度 121 企业现金管理办法 122 现金集中收付制度 13 票据及有关印章管理办法 131 企业票据管理办法 132 企业印章管理办法 14 资金管理的相关文件资料 141 银行对账单 142 资金支付申请 第第 2 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范采购采购 21 岗位责任与授权批准制度 211 采购岗位责任制度 212 采购授权审批制度 22 请购与审批管控办法 221 采购申请管理办法 222 采购预算管理办法 23 采购与验收管控规范 231 采购管理制度 232 验收管理制度 24 采购付款管控制度 241 预付账款及定金审批制度 242 采购物品退货管理办法 25 采购管理的相关文件资料 251 请购单 252 采购订单 第第 3 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范存货存货 31 岗位责任及授权批准制度 311 存货业务岗位责任制度 312 存货业务授权批准制度 32 存货请购与采购规范 321 存货采购申请审批制度 322 存货预算编制管理细则 33 验收与保管管控规范 331 存货入库验收管理制度 332 企业存货保管管理制度 34 领用发出与盘点规范 341 存货领用发出管理制度342 企业存货盘点管理细则 35 存货管理的相关文件资料 351 仓库请购单 352 订货合同书 第第 4 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范销售销售 41 岗位责任与授权审批制度 411 销售业务岗位责任制度 42 销售与发货管控规范 421 销售业务预算制度 422 销售价格管理办法 43 销售收款管控规范 431 应收账款账龄分析制度 432 逾期应收账款催收制度 44 销售管理的相关文件资料 441 销售价目表 442 客户信息单 第第 5 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范工程项目工程项目 51 岗位责任与授权批准制度 511 工程项目岗位责任制度 512 工程项目授权审批制度 52 项目决策与招标管控规范 521 工程项目决策管理制度 522 工程项目招标管理细则 53 工程项目概预算管控规范 531 工程项目概预算编制制度 532 工程项目概预算审核办法 54 价款支付与工程实施规范 541 工程进度价款支付制度 542 工程项目材料管理办法 55 工程竣工决算管控规范 551 竣工决算管理制度 552 竣工清理管理制度 56 工程项目管理相关文件资料 561 企业产能扩建工程项目建议书 562 项目工程总承包合同 第第 6 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范固定资产固定资产 61 岗位责任与授权批准制度 611 固定资产业务岗位责任制度 612 固定资产业务授权批准制度 62 取得与验收管控规范 621 固定资产预算管理制度 622 固定资产请购管理制度 63 使用与维护管控规范 631 固定资产日常管理办法632 固定资产目录管理制度 64 处置与转移管控规范 641 固定资产处置制度 642 固定资产转移制度 65 固定资产管理相关文件资料 651 固定资产明细表 652 固定资产请购单 第第 7 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范无形资产无形资产 71 岗位责任与授权批准制度 711 无形资产业务岗位责任制度 712 无形资产业务授权批准制度 72 取得与验收管控规范 721 无形资产预算管理制度 722 外购无形资产请购审批制度 73 使用与保全管控规范 731 无形资产日常管理规范 732 无形资产目录管理制度 74 处置与转移管控规范 741 无形资产处置管理制度 742 重大无形资产处置审批制度 75 无形资产管理相关文件资料 751 无形资产请购单 752 无形资产报废单 第第 8 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范长期股权投资长期股权投资 81 岗位责任与授权批准制度 811 投资业务岗位责任制 812 投资授权审批制度 82 投资可行性研究、评估与决策管控规范 821 可行性研究及评估制度 822 投资决策审批管理制度 83 投资执行管控规范 831 投资执行管理办法 832 外派人员适时报告制度 84 投资处置管控规范 841 投资处置管理规定 842 投资处置文件资料审核制度 85 长期股权投资相关文件资料 851 投资建议书 852 可行性分析报告 第第 9 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范筹资筹资 91 岗位责任与授权批准制度 911 筹资业务岗位责任制度 912 筹资授权批准管理制度 92 筹资决策管控规范921 筹资决策流程管理制度 922 筹资方案制定办法 93 筹资执行管控制度 931 筹资决策执行管理制度 932 企业筹资业务公告制度 94 筹资偿付管控制度 941 筹资业务偿付制度 942 筹资业务对账管理条例 95 筹资管理相关文件资料 951 筹资合同 952 承销合同 第 10 章 企业内部控制规范预算 101 岗位责任与授权批准制度 1011 预算业务岗位责任制度 1012 预算管理制度 102 预算编制管控规范 1021 预算编制管理制度 1022 年度预算方案制定规则 103 预算执行管控规范 1031 重大预算项目管理办法 1032 预算资金支出审批制度 104 预算调整分析考核规范 1041 预算调整管理办法 1042 预算执行分析制度 105 预算管理相关文件资料 1051 年度预算表 1052 预算执行分析报告 第 11 章 企业内部控制规范成本费用 111 岗位责任及授权批准 1111 成本费用业务岗位责任制度 1112 成本费用授权审核批准制度 112 成本费用预测预算管控规范 1121 成本费用预算管理制度 1122 成本费用预测方案制定办法 113 成本费用执行管控规范 1131 成本费用支出审批制度 1132 内部劳务与产品转移成本管控办法 114 成本费用核算管控规范 1141 成本费用核算制度 1142 成本费用内部结算办法 115 成本费用分析与考核管控规范 1151 成本费用分析制度 1152 成本费用考核制度 116 成本费用管理相关文件资料1161 成本费用支出申请表 1162 内部劳务、物品转移记录 第第 12 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范担保担保 121 岗位责任与授权批准制度 1211 担保部门岗位责任制度 1212 担保授权审核批准制度 122 担保评估与审批管控规范 1221 公司对外担保管理制度 1222 公司担保风险评估制度 123 担保执行管控规范 1231 担保合同管理方法 1232 担保信息披露控制制度 124 担保执行管控规范 1241 担保合同 1242 担保事项台账 第第 13 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范合同合同 131 岗位责任与授权批准制度 1311 合同岗位责任制度 1312 合同订立权限分级授予制度 132 合同编审管控规范 1321 合同风险防范制度 1322 合同编制制度 133 合同订立管控规范 1331 合同保密制度 1332 合同档案管理规定 134 合同履行管控规范 1341 合同变更管理方法 1342 合同履行验收制度 135 合同管理相关文件资料 1351 谈判记录表 1352 合同草案审核表 第第 14 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范业务外包业务外包 141 岗位责任与授权批准制度 1411 业务外包岗位责任制度 1412 业务外包授权审批制度 142 外包策略及承包方选择规范 1421 承包方资质审核遴选制度 1422 外包合同管理制度 143 外包业务流程管控规范 1431 外包业务流程控制制度 1432 外购存货授权管理制度 144 外包业务管理相关文件资料 1441 承包方资质审查表 1442 外包项目保密协议书第第 15 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范对子公司的控制对子公司的控制 151 子公司组织及人员控制 1511 子公司管理办法 1512 母公司委派董事制度 152 子公司业务层面管控规范 1521 子公司业务授权审批制度 1522 子公司内部审计实施条例 153 母子公司合并财务报表管控规范 1531 母子公司合并财务报表管理办法 1532 母子公司合并财务报表编制规范 154 母子公司管理相关文件资料 1541 子公司内部审计报告 1542 子公司利润分配方案 第第 16 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范财务编制报告与披露财务编制报告与披露 161 岗位责任与投诉举报制度 1611 财务报告编制与披露岗位责任制度 1612 财务舞弊和造假行为投诉举报制度 162 财务报告编制管控规范 1621 公司账务调整管理办法 1622 重大交易会计处理办法 163 财务报告报送与披露管控规范 1631 会计师事务所选聘实施细则 1632 财务报告报送披露管理制度 164 财务报告编制与披露相关文件资料 1641 年度财务报告编制方案 1642 企业财务报告样例示范 第第 17 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范人力资源政策人力资源政策 171 岗位职责与人员管理制度 1711 岗位说明制度 1712 岗位责任制度 172 招聘培训与离职管控规范 1721 人员招聘制度 1722 培训管理制度 173 人力资源考核管控规范 1731 人力资源绩效考核制度 1732 人力资源考核记录制度 174 薪酬与激励管理规范 1741 薪酬管理制度 1742 年终奖发放办法 175 人力资源政策相关文件资料 1751 需求分析报告 1752 员工招聘计划 第第 18 章章 企业内部控制规范企业内部控制规范信息系统一般控制信息系统一般控制 181 岗位责任与授权审批制度1811 计算机信息系统岗位责任制度 182 信息系统开发变更与维护规范 1821 信息系统开发制度 1822 信息系统应急制度 183 信息系统访问安全管控规范 1831 信息授权使用制度