加快发展绿色金融

加快发展绿色金融2015年12月26日绿色金融的由来（1） 2015年12月中央经济工作会议 “。要加快金融体制改革，尽快形成融资功 能完备、基础制度扎实、市场监管有效、投资 者合法权益得到充分保护的股票市场，抓紧研 究提出金融监管体制改革方案；加快推进银行 体系改革，深化国有商业银行改革，加快发展 绿色金融。 ” 2015年10月中央关于第十三个五年规划的 建议 “发展绿色金融，设立绿色发展基金”绿色金融的由来（2） 2015年9月生态文明体制改革总体方案 “（四十五）建立绿色金融体系。推广绿色信贷，研究 采取财政贴息等方式加大扶持力度，鼓励各类金融机 构加大绿色信贷的发放力度，明确贷款人的尽职免责 要求和环境保护法律责任。加强资本市场相关制度建 设，研究设立绿色股票指数和发展相关投资产品，研 究银行和企业发行绿色债券，鼓励对绿色信贷资产实 行证券化。支持设立各类绿色发展基金，实行市场化 运作。建立上市公司环保信息强制性披露机制。完善 对节能低碳、生态环保项目的各类担保机制，加大风 险补偿力度。在环境高风险领域建立环境污染强制责 任保险制度。建立绿色评级体系以及公益性的环境成 本核算和影响评估体系。积极推动绿色金融领域各类 国际合作。”绿色金融的由来（3） 2015年4月中共中央国务院关于加快推进生态文明建设 的意见 “(二十二)完善经济政策。健全价格、财税、金融等政策，激励、 引导各类主体积极投身生态文明建设。深化自然资源及其产品价 格改革，凡是能由市场形成价格的都交给市场，政府定价要体现 基本需求与非基本需求以及资源利用效率高低的差异，体现生态 环境损害成本和修复效益。进一步深化矿产资源有偿使用制度改 革，调整矿业权使用费征收标准。加大财政资金投入，统筹有关 资金，对资源节约和循环利用、新能源和可再生能源开发利用、 环境基础设施建设、生态修复与建设、先进适用技术研发示范等 给予支持。将高耗能、高污染产品纳入消费税征收范围。推动环 境保护费改税。加快资源税从价计征改革，清理取消相关收费基 金，逐步将资源税征收范围扩展到占用各种自然生态空间。完善 节能环保、新能源、生态建设的税收优惠政策。推广绿色信贷， 支持符合条件的项目通过资本市场融资。探索排污权抵押等融资 模式。深化环境污染责任保险试点，研究建立巨灾保险制度。 ”绿色金融的由来（4） 节能减排综合性工作方案（2011 年） “建立银行绿色评级制度，将绿色信贷成 效与银行机构高管人员履职评价、机构 准入、业务发展相挂钩”等。绿色金融的由来（5） 银监会颁发的主要政策 节能减排授信工作指导意见（2007） 全流程管理 披露要求 绿色信贷指引（2012） 支持与抑制 环境与社会风险管理 自身环境和社会表现 能效信贷指引（2015） 能效筛查绿色金融的由来（6）人民银行及相关部门的政策： 关于贯彻信贷政策与加强环境保护工作有关问题的 通知（1995） 项目贷款“三同时” 流贷管理 关于进一步加强产业政策和信贷政策协调配合控制 信贷风险有关问题的通知（2004） 产业政策配合 信息共享 关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见（ 2007） 名单制绿色发展与绿色金融 全球性挑战 全球化下的工业化、城镇化 全球气候变化 区域性挑战 区域环境挑战 国内挑战 产业结构与竞争力绿色金融重点领域 绿色信贷 绿色证券 绿色金融债 绿色公司债 绿色保险 环境责任险 绿色金融市场 碳排放权市场绿色信贷的实施（1） 绿色信贷的三个支柱 加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持 循环经济：减量化、再利用、资源化 防范环境和社会风险 银行业金融机构的客户及其重要关联方在建设、生 产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相 关风险，包括与耗能、污染、土地、健康、安全、 移民安置、生态保护、气候变化等有关的环境与社 会问题。 关联方：三聚氢铵、瘦肉精、食用明胶 提升自身的环境和社会表现绿色信贷的实施（2） 组织管理 理念：节约、环保、可持续，与社会共赢 如何衡量董事会/高管层树立了绿色信贷理念？ 战略：业务发展、风险管理、社会形象 实施与问责：目标、机制/流程、职责/权限、 检查、考评、报告 资源（组织与架构）：跨部门的委员会、归口 管理部门、相应资源绿色信贷的实施（3） 政策制度与工具 专门的授信指引 政策依据：环境法律法规、产业政策、行业准入政 策等 市场前景、产业链、技术线路 环境、社会风险等 有差别、动态的授信政策 风险敞口管理 风险定价政策：风险调整后收益、经济资本占 用系数绿色信贷的实施（4） 流程管理 尽职调查 环境与社会风险尽职调查清单：客户、产业、区域 维度 调查要求：全面、深入、细致，必要时寻求第三方/ 主管部门支持 合规审查 形式合规 实质合规绿色信贷的实施（5） 流程管理 授信管理 合同管理 信贷资金拨付管理 贷后管理 境外项目授信管理绿色信贷的实施（6） 内控管理与信息披露 内控合规检查 宏观调控政策的配合落实情况 重大环境和社会风险的管理情况 考核评价与奖惩激励 围绕绿色信贷的三个方面考核评价 信息披露 战略、政策和发展情况 重大项目 第三方评估或审计绿色信贷统计 与“绿色”产品和设备有关的贷款 节能环保产品和设备 新能源产品和设备 新能源汽车 与节能环保项目和服务有关的贷款 1、绿色农业开发项目 2、绿色林业开发项目绿色信贷统计（续） 3、工业节能节水项目 4、自然保护、生态修复及灾害防控项目 5、资源循环利用项目 6、垃圾处理及污染防治项目 7、可再生能源及清洁能源项目 8、农村及城市水项目 9、建筑节能及绿色建筑 10、绿色交通运输项目 11、节能环保服务 12、采用国际惯例或国际标准的项目绿色信贷统计（续2） 节能环保项目和服务贷款产生的节能减排效果 7大指标：标准煤、二氧化碳、化学需氧量、氨氮、二 氧化硫、氮氧化物、节水量 “非绿”贷款 涉及落后产能企业贷款 环境违法违规企业贷款 安全生产违法违规企业贷款 职业健康违法违规企业贷款其他统计监测指标 限制性行业的信贷投向 环境违法违规企业贷款情况 安全生产违法违规企业贷款情况 职业病违法违规企业贷款情况 机构自身的碳足迹/环境足迹 节电、节水、节纸量等 碳足迹绿色信贷实施评价 银行机构内部评价 绿色信贷实施情况关键评价指标 绿色信贷实施情况自评价模版 绿色信贷实性情况自评价报告模版 外部评价 绿色银行评级21谢谢大家!