贷款发放及贷后管理(PPT 52页)

贷款发放及贷后管理 2010年5月8日1概要§ 信贷批准后，公司业务人员应当严格遵照风险管理部门的批 复意见，着手落实信贷批准条件，完善信贷及担保手续，办 理提款。在借款人提款前，公司业务人员需要对提款先决条 件和有关要件进行审查。从信贷运作的全过程看，商业银行 贷款经营中的信用分析除了包括贷前审查和贷款发放，还要 包括贷后管理。贷后管理是贷款风险化解的最后环节和途径 。尽管在贷前和贷中的管理上，已对信贷资产的风险防范采 取了必要的措施，但由于借款合同的执行过程中，还有许多 不可预测的因素和难以预料的事件，会对信贷资产形成新的 风险，因此，贷后管理愈加显出了它的重要性和必要性。2目 录§ 9.1 贷款发放管理 § 9.2 对借款人的贷后监控 § 9.3 担保管理 § 9.4 风险预警及处置 § 9.5 信贷业务到期处理 § 9.6 档案管理39.1 贷款发放管理4学习目的§ 理解并掌握贷款发放的概念、条件、原则及 贷款发放的审查 § 理解并掌握贷款发放停止的情况及处理措施 5内容框架§ 9.1.1 贷款的发放§ 9.1.2 贷款发放的停止69.1.1 贷款的发放§ 贷款经批准后，贷款人应当严格遵照批复意见，着 手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问 题和各项附加条件后，即可签署借款合同。借款合 同一经签定生效后，受法律保护的借贷关系即告已 确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利 和承担义务 7§ 一、贷款人应按借款合同规定按期发放贷款 满足借款合同用款前提条件的情况下，如果无正 当理由或借款人没有违约的情况下，贷款人必须 按借款合同的约定按时发放贷款 原因8§ 二、贷款发放的条件及原则 先决条件 § 1首次放款的先决条件文件 § 2每次放款的先决条件文件。 担保手续的完善 § 1对于提供抵（质）押担保的 § 2.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的， 须在收妥贷款人认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能 允许借款人提款。 § 3.对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外 的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性 、保证合同等有关文件征询贷款人指定律师的法律意见，获得律 师认可的书面意见，并在律师的主持下，完善保证合同、其他保 证文件及有关法律手续后，才能允许借款人提款。 贷款发放重要原则 § 计划、比例放款原则 、进度放款原则 、资本金足额原则 9§ 三、贷款发放审查 贷款合同审查 提款期限审查 用款申请材料检查 有关账户审查 提款申请书、借款凭证审查 10§ 四、放款操作程序 操作程序 § 1借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料； § 2贷款人受理借款人提款申请书（按借款合同约定的固定格式并加盖企 业公章及法人签字或在提交法人授权书的情况下受委托人签字）； § 3在新一代信贷系统上创建贷款合同； § 4有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意； § 5按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续； § 6所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存 ； § 7建立台账并在提款当日记录； § 8如为自营外汇贷款还需填写国内外汇贷款债权人集中登记表、 国内外汇贷款变动反馈表并向外汇管理局报送。 注意事项 § 贷款人在办理放款手续时，应注意： § 1借款人是否已办理开户手续； § 2是否已在新一代信贷系统中创建合同； § 3提款日期、金额及贷款用途是否与合同一致； § 4是否按人民银行信贷登记咨询系统的要求及时更新数据信息并发送； § 5是否按外汇管理局要求报送数据。 119.1.2 贷款发放的停止§ 在一定时期内终止发放贷款是贷款人对借款 人违约实行的一种制裁，是执行法律赋予的 信贷监督职能的具体体现，也是借款人承担 违约责任的一种方式。在下列情况中，贷款 人可以对借款人采取终止提款措施 12§ 一、挪用贷款的情况 用贷款进行股本权益性投资 用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营 未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经 营房地产业务 套取贷款相互借贷牟取非法收入 借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性 开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利 13§ 二、其他违约情况 未按合同规定清偿贷款本息 违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营 14§ 三、违约后的处理 要求借款人限期纠正违约事件 停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额 度 宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，贷 款人有权立即从借款人在贷款人开立的存款账户 中扣款用于偿还被贷款人宣布提前到期的所欠全 部债务 宣布借款人在与贷款人签订的其他贷款合同项下 的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款 本息及费用 159.2 对借款人的贷后监控16学习目的§ 理解并掌握经营状况监控的内容 § 理解并掌握管理状况监控的内容 § § 理解并掌握财务状况监控的内容 § § 理解并掌握与银行往来状况监控的内容17内容框架§ 9.2.1 经营状况监控§ 9.2.2 管理状况监控§ 9.2.3 财务状况监控§ 9.2.4 与银行往来情况监控189.2.1 经营状况监控§ 信贷员一定要培养良好的观察能力，力求对企业进 行全面、广泛的了解。一方面，要注意企业在日常 的商务活动中是否出现不道德的谋利和不讲诚信的 行为，是否出现隐瞒经营情况的现象及其他各种异 常情况；另一方面，对异常情况一定要进行调查和 分析，找出问题根源 § 经营风险体现: § 1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态 ； § （2）业务性质、经营目标或习惯做法改变； § （3）主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势； § 等等199.2.2 管理状况监控§ 管理状况监控是对企业整体运营的系统情况 调查，尤其是对不利变化情况的调查 § 企业管理状况风险主要体现 : （1）企业发生重要人事变动； （2）最高管理者独裁，领导层不团结； （3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或 管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守 等等 209.2.3 财务状况监控 § 财务状况变化是企业还款能力变化的直接反 映。贷款人应定期收集符合会计制度要求的 企业财务报表，关注并分析异常的财务变动 和不合理的财务数据，加强企业财务数据的 纵横向比较和数据之间的勾稽关系，防止企 业更改财务数据和材料的现象 21§企业的财务风险主要体现 : §（1）企业不能按期支付银行贷款本息； §（2）经营性净现金流量持续为负值。 §（3）产品积压、存货周转率下降； §（4）应收账款异常增加； §（5）流动资产占总资产比重下降； §（6）短期负债增加失当，长期负债大量增加； §（7）银行账户混乱，到期票据无力支付； §（8）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损； §（9）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象； §（10）财务记录和经营控制混乱； §等等229.2.4 与银行往来情况监控§ 企业与银行的资金往来是公司交易情况最直 接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应 通过观察借款人与银行的资金往来情况，核 查企业的银行对账单，分析公司的最近经营 情况，并对异常的划款行为进行调查分析 23§ 与银行往来异常现象包括： § （1）借款人在银行的存款有较大幅度下降； § （2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需 要）； § （3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期； § （4）还款来源没有落实或还款资金为非销售回款； § （5）贷款超过了借款人的合理支付能力； § （6）借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款； § 等等249.3 担保管理§ 贷款发放后，对于保证人与抵（质）押物的 管理主要是对担保人担保能力的变化和抵（ 质）押物状态和价值变化的跟踪和分析，并 判断上述变化对贷款安全性的影响。因此， 在贷后检查阶段，贷款人要侧重对保证人与 抵（质）押物进行动态分析，认真做好日常 维护工作 25学习目的§ 理解对保证人管理的内容 § 理解对抵（质）押品管理的内容 § 理解并掌握担保的补充机制 26内容框架§ 9.3.1 保证人管理§ 9.3.2 抵（质）押品管理§ 9.3.3 担保的补充机制279.3.1 保证人管理§ 审查保证人的资格 § 分析保证人的保证实力 § 了解保证人的保证意愿 289.3.2 抵（质）押品管理§ 检查内容：§ 如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明 原因，采取有效措施： § 抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商 业银行必须要求其提出书面申请，并经银行 同意后予以办理 ：299.3.3 担保的补充机制§ 一、追加担保品，确保抵押权益 银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押 物的抵押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格 的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分， 就可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品。 § 二、追加保证人 对由第三者提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还 本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。 309.4 风险预警及处置31学习目的§ 了解风险预警的报告程序§ 理解风险预警体系的内容§ 理解风险预警处置的含义及具体措施32内容框架§ 9.4.1 风险预警程序§ 9.4.2 风险预警指标体系§ 9.4.3 风险预警的处置339.4.1 风险预警程序§ 一、明确风险预警信号§ 二、建立健全风险预警处理机制349.4.2 风险预警指标体系§ 有关财务状况的预警信号 § 有关经营者的信号 § 有关经营状况的信号 359.4.3 风险预警的处置§ 列入重点观察名单 § 要求客户限期纠正违约行为 § § 要求增加担保措施 § 暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等369.5 信贷业务到期处理§ 贷款的偿还使银行能收回已发放的贷款并获 取相应的利息收入，也为银行发放新的贷款 提供资金来源，从而形成信贷经营的良性循 环 37学习目的§ 理解并掌握到期收回及提前还款处理的内容§ 理解并掌握展期、借新还旧的要求及处理方 § 法 § 理解并掌握依法收贷的要求及处理方法§ 理解贷款总结评价的工作要求38内容框架§ 9.5.1 贷款偿还操作及提前还款处理 § 9.5.2贷款展期处理§ 9.5.3 依法收贷§ 9.5.4 贷款总结评价399.5.1 贷款偿还操作及提前还款处理 § 一、贷款偿还一般的操作过程 业务操作部门向借款人发送还本付息通知单 业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知 单 § 二、借款人提前归还贷款 应与贷款人协商 提前还贷的手续 409.5.2贷款展期处理§ 一、贷款展期的申请 § 二、贷款展期的审批 分级审批制度 贷款展期的担保问题 转贷款的展期问题 § 三、展期贷款的管理 贷款展期的期限 贷款展期后的利率 § 四、展期贷款的偿还419.5.3 依法收贷§ 一、依法收贷的含义 广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收 、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的 贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等 途径依法收贷。狭义的依法收贷指按照法律、法 规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款 的活动。42 二、依法收贷的对象、程序与内容 § 果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发 生纠纷，就应该依靠法律手段来强制收回。当然，依 法收贷也要按法律程序规范、有序地进行，达到依法 收贷的目的，提高依法收贷的效果和作用。 § （一）为了便于管理，银行向仲裁机关申请仲裁和向 人民法院提出诉讼一律以分（支）行的名义进行，分 理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。 § （二）依法收贷的对象，主要是呆账贷款户、呆滞贷 款户以及有风险的一般逾期贷款户 § （三）依法收贷的顺序是信用贷款、担保