财政专业中基融资担保公司内蒙地区融资担保业务研究
目 录摘 要IAbstractII引 言11 中基融资担保公司内蒙地区融资担保现状21.1 内蒙古自治区融资担保行业现状21.2 中基公司担保业务流程21.3 中基公司融资担保业务概况51.4 中基公司融资担收益状况52 中基公司融资担保业务存在的问题72.1 业务流程较为繁琐72.2 融资担保涉及客户较为单一72.3 融资担保产品种类较少82.4 融资担保风险问题83 中基公司战略实施对策103.1 简化业务流程103.2 扩展融资担保客户103.3 增加融资担保产品103.4 加强风险防控10结 论13参考文献14致 谢16摘 要改革开放以来市场经济发展迅速，国家的利好政策下催生了许多小微企业的出现，小微企业的特点是自有资本少，融资困难，向商业银行贷款流程复杂，而且能够批下来的款项不多，小微企业对融资借款需求大，有需求就会有供应。1990年代初，我国第一批担保公司出现了，借着我国市场经济的四十年来的腾飞发展，小微企业在市场中不断涌现，担保融资企业在金融链条上扮演着越来越重要的角色1。如今，我国融资担保行业已经经历发展了20个春秋，但是对于市场来说，担保行业区别于传统商业银行的信贷依旧是一个新兴的行业。所以当然也存在着诸多问题，例如业务流程繁琐、客户单一、担保具有风险等，做为一个朝阳行业面对这些问题，我国的融资担保企业应当如何应对？本文研究的主题是内蒙古中基融资担保公司业务现状，从中基公司的业务现状发现其中存在的问题，并最终用自己的理解提出相应的解决措施。从而分析出我国融资担保行业面临的问题，并希望能有实际意义。关键词：融资担保；小微企业；发展问题 AbstractThe economy has developed rapidly since China has launched the reform and open-up policy. The policy promotes the emergence of various micro enterprises. The characteristics of those micro enterprises are the lack of capitals, the difficulty in financing, the complex process and limited amount of commercial bank loans. However, micro enterprises demand for financing loans is enormous. Supply is needed when there is demand. Thus, Chinas first credit guarantee companies have been established during the early 1990s. With the significant development of market economy in China, the number of micro enterprises continuously rises up in the market, leading the credit guarantee companies to play a more and more important role in the financial information chain. Until now, Chinas guarantee business has gone through 20 years, but in terms of market, different from traditional commercial bank loan services, still guarantee industry is a newly-introduced one. Therefore, problems exist, for example, the complicated process, the homogenous group of customers, the high risks of guaranteeing. As a new industry, what actions could be taken by Chinas financing guarantee companies to confront these obstacles?This paper will take the is the business situation of Inner Mongolia Zhongji financing guarantee company, from which we can find the existing problems, In order to reach to the conclusion, this article will take Inner Mongolia Zhongji guarantee companys present service as an example, to discover its problems, and to come up with correspondent solutions by applying existing knowledge and understanding. Hopefully, this paper could provide considerably insightful reference to the topic of Chinas credit guarantee companies.Key words: financing guarantee; micro-enterprises; development issuesII引 言自十一界三中全会以来，实施改革开放的这一国策对于我国经济的发展起到了重要作用，经过四十年的不懈努力，中国从一个落后的国家一跃成为制造业大国，近些年国民GDP稳拿世界排名第二，根据2019年的报告数据来说，我国GDP总量远远超出排名第三名的日本2。1990年代初，我国第一批担保公司出现了，借着我国市场经济的四十年来的腾飞发展，如今，我国融资担保行业已经经历发展了20个春秋，但是对于市场来说，担保行业区别于传统商业银行的信贷依旧是一个新兴的行业。企业筹资涉及到许多问题，如筹资的数量、方式等问题，其中，筹资方式的选择应该是极为重要的一环。筹资方式解决通过何种方式取得资金的问题，筹资方式如何选择，也是制约企业发展的一个重要问题。随着我国财政金融改革的进行，股票市场和期货市场的发展,20世纪九十年代中后期以资本市场为基础的直接筹资快速兴起，一部分筹资观念较新的企业开始尝试直接筹资这一方便快捷的融资方式。我国现阶段的间接筹资方式是在我国渐进式体制改革过程中建立起来的，它符合我国改革开放初期国家监控社会资金活动的要求，为我国改革开放初期经济的跳跃式发展做出贡献。同样融资担保市场的需求在逐年增加，这种增加的趋势在未来中会具有更明显性的特征。小微企业的发展过程中需要大量资金注入，这些资金是让小微企业能够支撑下去的动力。国家在支持中小企业发展的同时也会衍生出一定的资金风险问题，作为融资担保行业，正是起到了审核企业发展模式、优化政府政策、降低金融风险等作用。哪里有需要哪里就会有市场，于是融资担保公司出现了，融资担保公司的出现一定程度上帮助了小微企业融资困难的现状，这是一个闭环，小微企业的存在催生融资担保公司的出现，融资担保公司的出现支撑小微企业继续发展3。产生了巨大的经济效益。但是在帮助中小企业发展和产生巨大敬意效益的同时也会出现一定的融资担保风险问题。把融资担保风险控制在一定的合理可控的范围内才是我国融资担保行业应该关注的问题。结合自身在中基融资担保公司的实习经验，本文尝试以该公司的融资担保业务为切入点，探究融资担保业务，以公司视角进而窥探整个行业的发展形势，找到融资担保存在的问题，并且在风险管控上进行一定的探究。本文研究的目的正是为了结合作者本人的实际工作经验，以内蒙古中基融资担保公司为样本，发现中基融资企业中的问题，透过这些问题，提出一些可行性的建议措施，加以探讨。1 中基融资担保公司内蒙地区融资担保现状1.1 内蒙古自治区融资担保行业现状在通过查阅内蒙古自治区统计局网站可以看到，随着市场经济逐渐萧条，城市各行业发展缓慢，导致内蒙古自治区的融资担保行业发展前景发生了很大的改变，在这一大环境背景下，我们需要做的就是积极面对困难，紧跟着党和领导得政策发展，制定出符合内蒙古自治区融资担保业的现状的一套科学合理有效的政策，可以从业务销售、业务服务、服务保障和效率等，积极配合微小型企业的发展，从而在克服市场难题的情况下逐渐解决企业中发展的阻碍，为实现和发展适合出大众需要的金融而做出贡献和努力。通过调研，在2019年，内蒙古自治区共有融资性担保法人142家，同比增长4.4%；注册资本211.5亿元，同比增长24.2%；其中，注册资本5亿元以上的融资性担保法人7家4。而内蒙古自治区的融资性担保机构担保的责任余额发展不容乐观，年同比增长25.9%，微小型企业的担保责任余额165.3亿元，占担保贷款总额的48.2%。通过调研，内蒙古自治区有约10万家大中小型企业和一些商户个体经营户的担保总额超过2200亿元。通过各阶层不断地努力，在2018年第二季度末，内蒙古自治区的融资性担保人约150家，且其注册基本超200亿元，担保余额已经超过300亿元5。从上述数据来看，内蒙古自治区的融资性担保机构的数量、注册资本和担保余额基本保持稳定。1.2 中基公司担保业务流程了解一个企业的业务最快的方法就是了解企业的业务流程，即不同人员去实现某一种特定的目标而使用的相关策略和方式去完成该任务时的一些活动。这种活动结果的不同和参与的人员不同，或者参与时的活动顺序、活动中的一些具体内容和参与人完成任务时的方法等这些因素有关。业务流程由于时间和空间等二维甚至三维上随时发生变化，这就要求参与人需要对自己有高标准的要求才能更好的完成任务，才能更好的将活动在不同的因素之间来回转换，最终顺利达到自己的活动目标。狭义上讲，业务流程只是一系列与顾客价值满足相关的活动6。中基融资担保公司的担保流程如图所示：在法律合规性方面，一方面仅用金额划分股东大会和审议委员会的权限，不考虑关联方的问题。担保方的相关业务完成过程中，若仅仅在担保的金额不超过规定，担保人按照正常的流程进行这两个因素考虑，那么担保可能会出现的风险也是不可控的。根据担保法的相关规定，融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%7。如果按照以上流程的要求和说法，那么整个融资担保活动的结果将出现很大的风险。抛掉理论依据，往往我们在现实生活中，很多融资性的担保公司并不会严格按照相关条文或规定要求的担保业务流程来进行担保，但这也很大程度上反应出很多问题，比如说从公司与被担保人之间的相关交易流程，公司担保时与银行之间的贷款问题，不在于企业是否合格，流程是否审批，信息落实后事件补充，合同事项后，担保业务流程实施混乱。在实际操作中，中基融资公司的业务违反了业务流程的相关规定，属于先放款后办理的流程，业务流程是空的，流
