极致资产管理操作手册

资产管理模块的主要功能是对公司固定资产、低值易耗品及工器具进行管理，从资产的采购计划到采购订单，再到采购入库及出库等资产采购环节进行管理控制，再从资产卡的生成到资产的变动及资产的计提折旧进行管理，从而实现对资产从采购到清理整个过程的管理。1 基础设置1.1系统参数设置功能描述通过设置系统参数对资产管理模块功能进行设置。操作流程操作主界面->【系统管理】->【系统维护】->【系统参数】->【系统参数设置】可打开系统参数设置模块，如下图所示：是否启用资产管理设置资产管理模块是否通过采购计划进行采购推单，并由领料单生成资产卡片的方式进行资产的新增。是表示启用，否表示不启用。可以通按组织机构的方式设置启用或不启用的组织机构。是否启用物料档案上的资产性质设置设置是否启用物料档案上的资产性质，是表示启用，否表示不启用。当设为是时，在做资产采购计划时只能选择物料档案中勾选了资产性质的物料，没有勾选资产性质的物料只能做为常规物料进行采购；当设为否时，在做资产采购计划时可以通过采购明细中资产性质进行设置。1.2会计科目设置资产模块所涉及的会计科目有固定资产科目、固定资产累计折旧科目、减值准备科目、低值净值科目、低值损耗科目（或低值折旧科目）、资产折旧费用分配科目等。功能描述对会计科目进行查看、新增、修改、删除及禁用等操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【总账】->【基础设置】->【会计科目】可打开会计科目模块，如下图所示：当从左边树上选择一个科目时，右边表格中会列出该科目类别（或科目）和其所有下级科目。从左边树上选择一个科目类别（或科目），可以为其新增下级科目，如下图所示（新增）：可对表格中选中行进行修改、删除（可多选）或禁用（可多选），可使用【过滤】功能过滤数据。 1.3启用期间设置功能描述可以查看已启用资产管理模块组织机构的启用期间和当前期，对未启资产管理模块的组织机构进行资产管理模块启用期间设置。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【启用期间设置】可打开资产启用期间设置模块，如下图所示：启用期一旦设置完成后将不可以修改。可以通过点击工具栏上的【设置启用期】按钮对未启的组织机构进行启用期间设置，如下图所示：选择要启用的组织机构、启用年度及期间后点击【启用】按扭及可完成对所选组织机构启用期间的设置。1.4增减方式增减方式是资产的增加或减少的方式。功能描述对资产的增加或减少方式进行新增、修改或删除操作。比如：增加方式有购入、捐赠、盘盈等，减少方式有出售、盘亏、报废等。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【增减方式】可打开增减方式设置模块，如下图所示：当从左边增减方式树上选择一个【增减方式组】时，右边表格中会列出该【增减方式组】和其所有下级增减方式。点击【新增】按钮，就可以进入你选定的【增减方式组】新增操作页面，如下图所示：当增减方式的【增加】被勾选上时，该真增减方式为增加，反之为减少。1.5使用状况使用状况是指资产的使用状态，是正在使用中还是季节性停用等。功能描述对资产的使用状况进行新增、修改或删除操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【使用状况】可打开使用状况设置模块，如下图所示：当从左边使用状况树上选择一个【使用状况组】时，右边表格中会列出该【使用状况组】和其所有下级使用状况。点击【新增】按钮，就可以进入你选定的【使用状况组】新增操作页面，如下图所示：使用状况被指定为【计提折旧】时，当资产的使用状况被指定为该【使用状况】时将进行计提折旧，如果使用状况被指定为【不计提折旧】时，当资产的使用状况被指定为该【使用状况】时将不进行计提折旧。1.6折旧方法折旧方法是指资产折旧金额的计算方法或计算公式。功能描述对资产的折旧方法进行新增、修改或删除操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【折旧方法】可打开折旧方法设置模块，如下图所示：点击【修改】或【删除】按钮，可以对当前所选择的折旧方法进行修改或删除操作。点击【新增】按钮，可以进入【折旧方法】的新增页面，如下图所示：可以通过计算元素和辅助元素设置折旧方法的计算公式。1.7折旧属性折旧属性是指资产新增或变动后从什么时间开始进折旧计算。功能描述对资产的折旧属性进行新增、修改或删除操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【折旧属性】可打开折旧属性设置模块，如下图所示：点击【修改】或【删除】按钮，可以对当前所选择的折旧方法进行修改或删除操作。点击【新增】按钮，可以进入【折旧方法】的新增页面。1.8资产类别资产类别是将资产按照一定的相同属性（或用途）进行分类，方便对具有相同属性（或用途）的资产进行管理。功能描述对资产类别进行新增、修改或删除操作，及更换资产类别组。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【基础设置】->【固定资产类别】可打开固定资产类别设置模块，如下图所示：当从左边资产类别树上选择一个【资产类别组】时，右边表格中会列出该【资产类别组】和其所有下级资产类别。点击【修改】、【删除】或【更换组】按钮，可以对当前所选择的资产类别进行修改、删除或更换组操作。点击【新增】按钮，就可以进入你选定的【资产类别组】新增操作页面，如下图所示：2.资产管理2.1卡片登记（资产新增）卡片登记是指录入一个全新的资产卡片信息。资产新增有两种方式，一种是通过卡片登记直接新增资产卡片；一种是通过采购计划“推单”到领料单，由领料单生成资产卡片。两种方式都需要录入资产卡片信息，不同的时通过采购计划“推单”的方式生成的卡片不能修改资产属性，其资产属性是在做采购计划时设定好的，并且在“推单”的过程中是不可以修改的。功能描述录入资产卡片信息，新增固定资产或低值易耗品。操作流程（1）不通过采购计划“推单”进行资产新增操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【卡片登记】可打开卡片登记介面，如下图所示（基本信息）：基本信息功能点：卡片编号：卡片编号是系统的一个编号，相当于卡片登记的单据号。资产类别：资产所属的资产类别，一定要是明细类别，不能是资产类别组。保管部门：资产的归属部门，保管部门不一定是资的使用部门。资产性质：指定资是属于固定资产还是低值易耗品。资产编码：指实物资产的编码，公司可以跟据自己的编码规则进行编码。存放地点：存放地点是输入的，不能通过选择进行设置。借用组织：借用组织是指资产所借给的组织机构，在卡片登记时是不需要填写，如果该资产有资产借出单，该卡片信息中会自动显示。附属设备：是指该资产的附属配件（或赠品）。比如买电脑时赠送的音箱。部门与费用功能点：固定资产科目：指会计科目中固定资产和低值易耗品的资产科目。累计折旧科目：指会计科目中固定资产和低值易耗品的折旧科目或损耗科目。减值准备科目：指会计科目中固定资产和低值易耗品的减值准备科目。使用部门：指资产的使用部门，可以按比例指定多个使用部门。折旧费用分配：指资产的折旧费分摊到那个（或那些）部门，可以按比例指定多个费用分摊部门。（2）通过采购计划“推单”进行资产新增操作主界面->【物料管理】->【采购管理】->【采购计划】可打开采购计划模块，如下图所示：如果在参数设置中“是否启用物料档案上的资产性质设置”设为是，在做资产采购计划时只能录入被指定为固定资产或低值易耗品的物料，当该物料被选择后资产属性将自动勾选，可修改。如果在参数设置中“是否启用物料档案上的资产性质设置”设为否时，在做资产采购计划时可以指定任意物料的资产属性，系统默认所选物料为常规物料，只有在勾选了“是否固定资产”或“是否低值易耗品”选项时才会做为资产进行采购。注：在采购计划中只要勾选了“是否固定资产”、“是否低值易耗品”或“是否工器具”选项，在做采购订单、采购入库单及领料单时必须通“推单”的形式做单。另：做为资产采购将不进行出库核算。2.2卡片管理功能描述对资产卡片进行查看、新增、修改、删除、审核、变动或清理等操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【卡片管理】可打开卡片管理模块，如下图所示：当从左边组织机构树上选择一个【组织机构】时，右边表格中会列出该【组织机构】和其所有下级组织机构的资产卡片。点击【新增】按钮，就可以进入你选定的【组织机构】卡片登记操作页面。点击【修改】、【删除】或【审核】等按钮，可以对当前所选择的资产类别进行修改、删除或审核等操作。在资产卡片查询时可使用【过滤】功能过滤数据。功能点：录入原始卡片：新增资产卡片的入账期间是以前期间时需要使用些功能进行新增操作。变动：点击【变动】按钮，将会列出资产变动菜单列表，点击需要操作的变动菜，将会打开对所选择的资产卡片相对应的资变动单。2.3资产变动功能描述资变变动是指以前期间的资产信息需要更改时进行的操作，包括资产原值、累计折旧、使用状况、折旧方法、资产借出、归还等。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【原值增加】可打开【固定资产变动单】原值增加模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【原值减少】可打开【固定资产变动单】原值减少模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【部门转移】可打开【固定资产变动单】部门转移模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【使用状况变动】可打开【固定资产变动单】使用状况变动模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【折旧方法调整】可打开【固定资产变动单】折旧方法调整模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【累计折旧调整】可打开【固定资产变动单】累计折旧调整模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【工作总量调整】可打开【固定资产变动单】工作总量调整模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【净残值调整】可打开【固定资产变动单】净残值调整模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【资产类别调整】可打开资产类别调整模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【计提减值准备】可打开计提减值准备模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【转回减值准备】可打开转回减值准备模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【资产借出】可打开资产借出模块。操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【变动管理】->【资产归还】可打开资产归还模块。2.4资产盘点功能描述新增资产盘点单，并对所指定组织机构（或指定组织机构的某个部门）的资产进行盘点操作。操作流程操作主界面->【财务管理】->【资产管理】->【资产盘点】可打开资产盘点模块，如下图所示：盘点单需对资产的使用状况、存放地点、使用人、保管部门、盘点数据、盘点原值等信息进行录入或更正，如果有变动，盘点单审核后将自动生成相应的资产变动单。功能点：组织机构：指进行盘点操作的组织机构，或进行盘点操作部门所属组织机构。保管部门：指进行盘点操作的资产所属的部门。资产盘点数据：指进行盘点操作的资产