2022年证券专项考前难点冲刺押题卷含答案43

2022年证券专项考前难点冲刺押题卷含答案1. 单选题 需求是指在一定时间内和一定价格条件下，消费者对某种商品或服务（  ）。A 愿意购买的数量B 能够购买的数量C 愿意并且能够购买的数量D 实际需要的数量考点 需求函数、需求曲线和需求弹性的基本内容解析 本题考查需求的构成要素。需求的构成要素有两个：（1）消费者愿意购买，即有购买的欲望；（2）消费者能够购买，即有支付能力，两者缺一不可。C选项符合题意，故本题选C选项。2. 单选题 实施套利策略的主要步骤包括（  ）。 .机会识別 .历史确认 .概率分布及相关性确认 .置信区间及状态确认 A 、B 、C 、D 、考点 实施套利策略的主要步骤解析 实施套利策略的主要步骤包括：机会识别历史确认概率分布及相关性确认置信区间及状态确认基本面因素分析基金持仓验证补救措施。故本题选D选项。3. 单选题 在非上市公众公司收购中，以下哪些情形投资者需要进行权益披露（  ）。.通过竞价交易方式收购非上市公众公司10股份的收购人.通过协议转让方式收购非上市公众公司12股份的收购人.通过协议转让方式收购非上市公众公司12股份的收购人，之后又通过协议转让方式增持3，在增持3时.通过协议转让方式收购非上市公众公司18股份的收购人，之后又通过协议转让方式减持3，在减持3时A .B .C .D .考点 非上市公众公司并购解析 “10后±5”和“达到或超过10后±5”指投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5（即其拥有权益的股份每达到5的整数倍时）。    4. 单选题 行业分析方法包括（  ）。 .历史资料研究法 .调查研究法 .归纳与演绎法 .比较研究法     A 、  B 、   C 、D 、考点 行业分析方法解析 本题考查行业分析方法的基本内容。行业分析方法包括：（1）历史资料研究法；（2）调查研究法；（3）归纳与演绎法；（4）比较研究法；（5）数理统计法。、项符合题意，故本题选C选项。5. 单选题 我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按（  ）天计算，利息累积天数规则是“按实际天数计算，算头不算尾、闰年2月29日不计息”。A 360B 364C 365D 366考点 债券报价与利息计算解析 我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按365天计算。故本题选C选项。6. 单选题 财政政策对证券市场的影响说法错误的是（  ）。A 扩大财政支出，加大财政赤字会推动证券市场价格上涨B 减少税收，降低税率，扩大减免税范围会推动证券市场价格上涨C 减少国债发行（或回购部分短期国债）会推动证券市场价格上扬D 减少财政补贴会推动证券市场总体水平趋于上涨考点 宏观经济分析的主要内容解析 财政政策对证券市场的影响：（1）减少税收，降低税率，扩大减免税范围会推动证券市场价格上涨；（2）扩大财政支出，加大财政赤字会推动证券市场价格上涨；（3）减少国债发行（或回购部分短期国债）会推动证券市场价格上扬；（4）增加财政补贴会推动证券市场总体水平趋于上涨。故本题选D选项。7. 单选题 某理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的税收规划，且其具备纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理和改进技术的主要特点。这句话描述的是税收规划基本内容中的（  ）。A 避税规划B 节税规划C 转嫁规划D 综合规划考点 我国的税收体系和主要税种解析 税收规划的主要内容包括：避税规划、节税规划和转嫁规划。理财规划采用纯经济手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划，属于税收规划内容中的转嫁规划。故本题选C选项。8. 单选题 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（  ）。.发行保荐书.上市保荐书.保荐代表人专项授权书.证券发行募集文件.保荐协议A .B .C .D .考点 主要职责解析 证券发行上市保荐业务管理办法（2009年修订）第31条规定，保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表人专项授权书以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。9. 单选题 关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（  ）。.短期次级债的期限是3个月到1年.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1以上的，原则上按照100、70、50的比例计入净资本；.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备A .B .C .D .考点 金融债券解析 .根据证券公司次级债管理规定第十五条：“证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。”、.根据证券公司次级债管理规定第四条：“长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100、70、50的比例计入净资本。短期次级债不计入净资本。证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，可按照以下标准扣减风险资本准备：（一）在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备；（二）承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备。承销结束，未发生包销情况的，借入或发行的短期次级债不得扣减风险资本准备。”    10. 单选题 持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（  ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。A 5.0B 10.0C 15.0D 20.0考点 职业规范解析 根据证券发行上市保荐业务管理办法（2009年修订）第52条规定，持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送 保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。11. 单选题 证券公司及证券营业部应当在公司网站及营业场所显著位置公示客户投拆（  ），保证投诉电话至少在营业时间内有人值守。 .电话 .传真 .电子信箱 .地址 A 、B 、C 、D 、考点 证券投资顾问业务客户投诉处理机制解析 证券公司及证券营业部应当在公司网站及营业场所显著位置公示客户投诉电话、传真、电子信箱，保证投诉电话至少在营业时间内有人值守。故本题选A选项。12. 单选题 下列选项中，属于证券产品卖出时机的有（  ）。 .股票价格走势达到高峰，再也无力继续攀上 .重大不利因素正在酝酿 .不确切的传言造成非理性下跌 .股价从高价跌落10% A 、B 、C 、D 、考点 证券产品卖出时机选择的策略解析 证券产品卖出时机主要有：（1）股票价格走势达到高峰，再也无力继续攀上；（2）重大不利因素正在酝酿；（3）股价从高价跌落10%。项，不确切的传言造成非理性下跌属于证券产品的买入时机。故本题选A选项。13. 单选题 下列各项中，符合我国税收立法规定的有（   ）。.税收法律由国务院审议通过后以国务院总理名义发布实施.国务院及所属税务主管部门有权根据宪法和法律制定税收行政法规和规章.税收行政法规由国务院负责审议通过后以提案形式提交全国人大或人大常委会审议通过.我国现行税收实体法中，由全国人民代表大会及其常委会制定的税收法律有个人所得税法、企业所得税法和车船税法                          A .B .C . D  .考点 纳税情况分析解析 略14. 单选题 证券产品选择的目标包括（  ）。 .本金保障 .资本增值 .财富积累 .经常性收益 A 、B 、C 、D 、考点 证券产品选择的目标解析 证券产品选择的目标主要有：（1）本金保障：本金保障是指投资者通过投资保存资本或者资金的购买力。（2）资本增值：资本增值是指投资者通过投资工具，以期本金能迅速增长，使财富得以累积。（3）经常性收益：经常性收益是指投资者期待本金获得保障，且能定期获得一些经常性收益。故本题选B选项。15. 单选题 某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后三年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（  ）。A 162. 5万股B 137. 5万股C 237. 5万股D 0股考点 规范运作解析 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则第7条规定，因上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等各种年内新增股份，新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件的股份计入次年可转让股份的计算基数。根据上交所上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答规定，上市公司董事、监事和高级管理人员每年可转让股份数量可以按照如下情况计算：可转让股份数量的基本计算公式。在当年没有新增股份的情况下，按照“可减持股份数量=上年末持有股份数×25%”的公式计算上市公司董事、监事和高级管理人员可减持本公司股份的数量；不超过1000股的，可一次全部转让，不受25%比例之限制。对当年新增股份的处理：当年新增股票应分别两种情况处理：a.因送红股、转增股本等形式进行权益分派导致所持股票增加的，可同比例增加当年可减持的数量。b.因其他原因（上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等）新增股票的，新增无限售条件股票当年可转让25%，新增有限售条件股票不能减持，但计入次年可转让股票基数。对当年可转让未转让股份的处理。对于当年可转让但未转