金蝶K3财务操作流程
金蝶K/3财务操作流程K3系统结构组成：数据库（SQL）；中间层（数据存储端）；客户端（操作终端）；注：数据库、中间层的安装环境2000/NT SERVER端K3中间层账套管理一、新建帐套操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理新建按钮（白纸按钮）【注】：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改二、设置参数和启用帐套操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理设置按钮【注】： 公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改（包括总账启用期间）【易引发的错误】：如果帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用"三、备份与恢复1、 备份操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理备份按钮【注】：a、备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径）b、 备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份c、 备份文件不能直接打开使用解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机）2、 恢复解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理恢复按钮【注】：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理）操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮（客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理1、 用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别2、 新建用户操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用户菜单新建用户(客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理用户按钮用户菜单新建用户【注】：a、只能是系统管理员才可以增加人名b、注意系统管理员的新增（即用户组的选择）3、 用户授权操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用户菜单权限（客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理用户按钮用户菜单权限【注】：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统工具报表权限控制里给与授权。b、系统管理员身份的人不需要进行授权c、具体权限的划分“高级”中处理4、 查看软件版本及版本号中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于”5、 查看系统使用状况启动中间层系统系统使用状况，查看加密狗信息。K3客户端基础资料（系统框架设置）1、引入科目操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目文件从摸板引入科目注：一套帐一套会计科目*2、币别操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-币别-新增注：a、一般不对记帐本位币进行修改b、若币别已有业务发生则不能删除3、凭证字解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-凭证字-新增【注】：若凭证字已有业务发生则不能删除*4、计量单位A、计量单位组解释：对具体的计量单位进行分类操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-计量单位-新增B、计量单位操作流程：选中相应的计量单位组右边单击鼠标（右键）-新增计量单位注：a、代码、名称不能重复b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。*5、结算方式操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-结算方式-新增备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证6、核算项目核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用；核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量；1）核算项目类操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-核算项目管理-新增2）核算项目操作流程：选择核算项目类-右边单击鼠标（右键）-新增核算项目【注】：a、带颜色字段是必录项b、带有.的项目不能直接输入，通过F7选择或增加c、核算项目代码分级通过“.”实现d、若核算项目已有业务发生即不可删除易引发的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发生时将不列入选择项进行选择7、会计科目的新增和修改操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目-新增和属性（即修改）【系统关联的注】：a 、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择"往来业务核算"（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"启用往来业务核销"；启用了往来应收模块，并在应收中做帐，则在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息。b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"数量金额辅助核算"如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"现金等价物"（货币资金科目及短期投资类科目）【操作注】：a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算）b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用总帐系统（核心基础系统） 一、系统参数操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置总帐系统-系统参数备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。【注】：需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项的实际使用情况。二、初始余额录入操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置初始化总账初始数据录入业务注：1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。2、如果是年中启用（非1月份），需要准备每个科目的期初余额、本年累计借方发生、本年累计贷方发生、损益类科目实际发生3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化【操作注】：1、白颜色录入：直接录入2、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总；（2）根据核算项目录入打“”处录入具体内容3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键-选择相关外币进行录入4、损益类科目数据录入：如果年初启用（1月份），则不录入数据如果是年中启用（非1月份）累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额帐结 表结 或 5、 试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡6、 注意各系统初始数据传递问题:1）应收、应付可与总账数据互为传递；2)固定资产系统可传递数据至总账系统;3)物流系统可传递数据至总账系统。7、结束初始化：初始余额录入-文件-结束初始化系统反初始化（取消结束标志）初始余额录入-文件取消结束标志a、系统管理员的身份b、在凭证未过帐的情况下三、总帐日常处理1、 新增凭证操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证录入【注】：基础资料内容的查询-F7"."复制上一条摘要"/"复制第一条摘要Ctrl+F7-借贷调平键空格键-调整借贷方向（英文状态下）红字金额先输数字，再输“负号”查看-选项-"代码自动提示窗口"等（都可以在“查看”“选项”中进行设置）2、 修改、删除凭证操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、修改：需选中错误凭证点“修改”按钮b、删除：（1）如果凭证未保存想删除，点"还原"；（2）如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除3、 凭证审核操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、单张审核：选中需审核的凭证-点击“审核”按钮-进入凭证后再点击“审核”按钮即可b、成批审核：“编辑”“成批审核”或右击“成批审核”【注】：a、审核和制单人不能为同一人； b、审核以后的凭证不能直接修改和删除；c、原审核人员才可以取消审核（反审核）；4、凭证过帐操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证过帐【注】：1）过帐时，凭证不能过帐的原因：a.初始化未完成b.无过帐权限c.凭证不是当期的d.用户冲突(解决方法：“系统金蝶K3客户端工具包系统工具网络控制工具”，弹出登录界面后登录，然后删除所列任务即可）2）凭证错误后的修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。(反审核)c已审核、已过帐：在查询中冲销错误凭证；在查询中对错误凭证先进行反过帐，后反审核，即可修改。5、帐簿的查询操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择各类帐簿（如：总分类帐）【注】：（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询（3）第一次使用多栏帐要手工设计四、总帐期末处理*1、期末调汇操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末调汇【注】：所有凭证必须过帐只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能*2、自动转帐操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐自动转帐【注】：A、转出科目可以非明细科目；B、转入科目一定是明细科目；可包含未过帐凭证3、结转损益操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐结转损益【注】：1)所有凭证必须过帐；2）系统参数中本年利润科目要进行选择易引发的错误：若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科目不存在，不能进行结转损益”的错误4、期末结帐操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末结帐【注】：不能结帐的原因：（1）有未过帐的凭证（2）无权限（3）其他子系统未结帐（4）与其他用户冲突现金管理系统系统集成：总账、应收应付基础资料及日记帐系统间关联：总帐系统 现金管理系统（日常票据） 应收应付日常凭证一、初始化系统设置初始化现金管理-初始化数据录入-引入结束初始化：编辑-结束初始化补充：如果日常处理中，公司新开户银行：先在基础资料中增加新科目，然后到现金管理系统初始化中去引入，再结束新科目初始化反初始化：编辑-反初始化二、日常处理财务会计现金管理1、现金日记帐和银行日记帐共有三种方法：（1）复核记帐（2）从总帐中引入日记帐（3）新增*2、库存盘点（出纳实际库存对帐）财务会计现金管理-现金-现金盘点3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐）财务会计现金管理-现金-现金对帐4、银行对账单（手工录入或外部引入）5、
