国际结算小背

国际结算的分类 （一）国际贸易结算 1、有形贸易结算 2、记账贸易结算 3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算 4、综合类经济交易中的商品贸易结算 （二）非贸易国际结算 1、无形贸易结算 2、金融交易类结算 3、国际间资金单方面转移结算 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算 5、其他非贸易结算业务国际结算的研究对象 （一）国际结算工具 现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金结算的主要工具是票据。 （二）国际结算方式 以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。 （三）国际结算中的单据 单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。 国际结算的历史演变过程 国际结算是商品经济的产物。它的产生和发展与国际贸易、国际航运业、保险业、金融业以及国际通信技术的发展有着十分密切的关系。 （一）从现金结算发展到票据结算 （二）从凭实物结算发展到凭单据结算 （三）从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算 支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。 银行处理国际业务机构设置的主要类型1代表处 2代理处 3海外分、支行(境外联行）4代理银行5）附属银行(子银行)(6联营银行(7银团银行什么是账户行关系(进出口银行有一方在对方国家银行开立了帐户就有了帐户行关系.) 代理行关系和账户行关系是两个既相互联系又彼此区别的概念。账户行关系的原理 1、甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户 2 乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户 3、双方互设对方所在国货币的账户 票据的基本特征设权性 无因性 要式性 流通性 可追索性 绝对必要记载项目 1、“汇票”字样 2、无条件支付命令 3、确定的金额 4、付款人名称 5、收款人名称 6、出票日期(Date of Issue) 7、出票人签字(Signature of the Drawer)本票的特点 1、本票是无条件的支付承诺 2、在名称和性质上不同 3、本票不必办理承兑 4、本票只有一张本票的种类和用途 1、商业本票(Promissory Note) 2、银行本票(Cashiers Order/Check) 3、国际汇票(Overseas Money Order) 4、旅行支票(Travelers Check) 支票的特点 1、支票的出票人必须具备一定条件。 2、支票为见票即付。 3、支票的付款人仅限于银行，而汇票的付款人可以是银行、企业或个人。 4、通常情况下，支票的出票人是主债务人。但保付支票除外，它的主债务人为保付银行。 5、支票上一般不附带利息条款，即便有关于利息的记载，该记载也无效，付款时无需支付。 6、对于超过法定或合理的流通期限，晚提示付款的支票，付款人可以不付款，但出票人并不因此解除对持票人的票据责任，除非晚提示对出票人造成损失。 7、支票只开立一张，不能像汇票那样可以开成一式多份。狭义票据行为可简称为票据行为，它是基于当事人的意志表示而发生的相应法律效力的行为，被称为票据的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证、保付、参加承兑六种行为。汇款的当事人（一）汇款人(Remitter) 汇款人即付款人，是委托汇出行将款项汇交收款人的当事人，通常是国际贸易合同中的买方，即进口商。（二）汇出行(Remitting Bank) 汇出行是接受汇款人委托汇出款项的银行。（三） 汇入行或解付行(Paying Bank) 汇入行或解付行即接受汇出行委托，并解付一定金额给收款人的银行。（四）收款人或受益人(Payee or Beneficiary) 收款人或受益人，是接到汇入行通知后收取汇款金的当事人，通常是国际贸易中的卖方，即出口商。1.（  ）托收行的义务之一是：A、确保货物得到保护B、按委托人的指示办事信用证结算的优点1、出口商收款风险较小 由于信用证结算的信用基础是银行信用，银行（开证行、保兑行）取代进口商成为第一性付款，只要出口商能履行合同并提供与信用证规定相符的单据，那么开证行一般会付款，或者说出口商通常能收回货款。这是信用证结算被普遍采用的最主要原因。2、进口商可以控制出口商的履约情况 通过信用证条款可以规定出口商的装货日期，使货物的销售能适合时令。3、融资较方便 从前面的分析中可以看出，信用证结算与贸易融资的关系十分密切，贸易融资已成为信用证结算的重要组成部分，进出口商在与银行打交道时每一个环节都可能从银行得到资金融资，并且融资手续比较简单。贸易融资在很大程度上解决了贸易双方的资金周转困难，对出口商的作用尤为明显。4对相关银行来说信用证结算的缺点 1、贸易风险依然存在。 信用证结算中存在的贸易风险包括进口商的提货风险和出口商的收款风险两方面。 2、进口商资金占用时间长。 为降低开证风险，开证行通常要向进口商收取信用证金额一定比例的押金，增加进口商的资金负担。免收押金的客户则要占用银行提供的信用额度，减少贷款、担保金额。 3、结算速度慢、费用高。银行保函与备用信用证的异同相同点1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的书面保证2、都是用银行信用代替商业信用或补充商业信用的不足3、都适用于诸多经济活动中的履约担保不同点1、要求的单据 备用信用证要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请人违约的书面文件；银行保函不要求受益人提交汇票。但要求受益人除了提交证明申请人违约的文件外，还需要提交证明自己履约的文件付款的依据2、付款的依据 备用信用证只要受益人能够提供符合信用证规定的文件或单据，开证行即验单付款；银行保函分有条件保函和无条件保函两种.不同点1、要求的单据 备用信用证要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请人违约的书面文件；银行保函不要求受益人提交汇票。但要求受益人除了提交证明申请人违约的文件外，还需要提交证明自己履约的文件付款的依据2、付款的依据 备用信用证只要受益人能够提供符合信用证规定的文件或单据，开证行即验单付款；银行保函分有条件保函和无条件保函两种.出口贸易融资（按融资对象不同进行划分信用证打包放款 出口押汇 卖方远期信用证融资 出口发票融资 进口贸易融资开证授信额度信托收据进口押汇买方远期信用证融资提货担保国际保理的当事人1、卖方2、债务人3、出口保理商：在单保理业务下，无出口保理商4、进口保理商：同意代收应收账款的一方。1、国际结算(International Settlement)是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。2、国际结算制度(System of International Settlement)，又称国际结算体系，它是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。3、支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。 4、汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。”5、 贴现是在远期汇票已被承兑但尚未到付款期，按照汇票上所载明的金额扣除一定的利息后，提前垫款给持票人的一种融资行为。6、空白背书 7、信汇是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。信汇业务的程序与电汇程序基本相同，所不同的是汇出行应汇款人的申请，以信汇委托书(M/T Advice)或支付委托书(Payment Order)作为结算工具，通过航空邮寄至汇入行，委托其解付。8、票汇是汇出行应汇款人的申请，代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。9、电汇10、背对背信用证又称对背信用证，是指一张信用证的受益人以这张信用证为保证，要求该证的通知行或其他银行在该证的基础上，开立一张以本地或第三国的实际供货人为受益人的新证，这张新证就是背对背信用证，它是一种从属性质的信用证。 11、转开行:据原担保行的要求,向受益人开立的以原担保行为申请人,以自身为担保行的保函的银行.(在受益人所在国寻找转开行转开保函,保证交易正常进行)12、 反担保行:接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保,承诺在申请人违约且无法付款时,负责赔偿担保行全部支付的银行.13、备用信用证(Stand-by Letter of Credit, SL/C)，又称商业票据信用证(Commercial Paper L/C)、担保信用证(Guarantee L/C)，是指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺某项义务的凭证。 14、福费廷业务是一种无追索权形式为出口商贴现远期票据的金融服务，也称为包买票据或票据买断，指包买商（Forfaiter，一般为商业银行或其他金融企业）从出口商那里无追索权地购买已经承兑的并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。15、信用证打包放款简称打包放款，是指出口银行以出口商提供的进口银行开来的信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为。包括根据预支信用证提供的打包放款和以其他信用证为抵押发放的贷款。