三十年来的国有企业改革

三十年来的国有企业改革T hirtyYearsReformofState-ow nedEnterprise艮高兴有机会就当前国企改革 的一些难点问题跟大家做一个交流。先自我介绍一下。我曾在企业 干过20多年，所 以不是纯粹从学院派 出来的；然后我在政府机关又干了10年，其中做过4年国资局 研究所的副所长；然后我又到经 贸委干 了两年。大概就是这么个经历。我认为，国企改革到现在已经20多年了，应该说前20年已经把国企改革的浅层次问题基本都解决了，但真正的深层次、关键性的难题还没有解决。这是我的一个基本判断。如何看待当前的国企改革前一阵子”朗成平”在国内引起了很大的讨论朗咸平的错误在于以个78CMTM200901别当普遍，不 了解 中国 国有企业的发展历史虽然经过了数理 西方经济系统的训练但在看待，剖析中国三十年的国有企业改革历史时容易出现偏差。中国国有企业改革按有些人的说法是在新自由主义思潮和理论指导下推进的。但从1978年以来国有企业改革的历史进程表明我们国有企业改革并没有一个事先设计好的所谓”一揽子”方案，虽然在建国之初，国企在恢复生产和振兴国民经济中发挥力挽狂澜的作用，功不可没，但时隔不久也毫不例外地遇到了经营不善和严重亏损的问题，且越发严重导致国民经济停滞甚至倒退。形势迫使我们不得不进行改革。所以说，中国的国有企业改革、产权制度改革是被现实给逼出来。在逻辑顺序上整体遵循着以增强企业活力为起点，从调整国家与企业的分配关系人手，再推进到改进国家与企业的责任关系这样一条线索而展开。国有企业改革不是没有缺陷，也不是没有问题，但我们改革的成果是巨大的，不应该一棒子打死。当前，国有企业存在的主要问题是如何矫枉过正的问题。企 业亏损严重、国有资产负债率过高、企业负担沉 重企业缺乏竞争力等 形成这些问题的重要原因在于宏观经济环境和国有企业内部治理机制同市场经济体制还存在尖锐 的矛盾和冲突。这种矛盾和冲突又是由原有改革的缺陷和国有企业传统产权结构与市场经济的矛盾造成 的。 国有企业改革的原动力 国企改革首先始于1 9 8 4 年 “ 拨改 贷” 之后 首先是财政断粮。 什么是 拨改贷” 7 这是我国在特 定 历史背景下出现 的现象 。 在计 划经 济时代， 国有企业补充资本金由国家 财 政直 接拨款解决 ， 企业利润全部上 缴 财政 。 八十年 代初 ， 国家 为了提高 国有资金使用效率， 将原来的财政直 接拨款方式改为通过银行转贷给企 业使用的方式 。 后来在 国有企业改革 过程 中， 国家陆续 出台了 一些将 “ 拨改 贷” 资金直接转为国有企业资本金的 政策。 新设立的国有企业国家未投入 资本金 ， 老 的国有企业 国家也不新 增 投入资本金 。 按 公司法来讲 ， 出资 人设 立企 业要投入 资本金。 当时新 设 立的国有企业 的资产负债表右面是负 债， 左面是资产I 企业没有注册资本。 那 时国有企业 是 ” 拨改 贷 ” 起 家的 ， 企业还贷之后形成的净资产是谁的7 1 9 9 3 年原国家国有资产管理局曾发 文 ， 明确形成 的净 资产界定 为国有产 权 。 到了2 0 0 3 年国发9 6 号文件又 重申 了这一产权界定 的原 则。 其次是 银行 断贷。 2 0 世纪9 0 年代中期国有银行商 业化改革之后， 不再是政府的出纳， 开始按市场规则贷款。 银行的行为发 生变化之后 ， 国有企业过 去敞开用钱 的状态 改 变了。 到 了1 9 9 7 年 国有大 中型企业亏损面接近4 0 ， 当时许多 国有企业缺 乏生存能力， 全面陷入 困 境。 在这样的历史背景下， 使得国有企 业不得不改革， 不改就无法生存。 所 以国企改革是被逼 出来 的。 国有企业改革进程 国企改革3 0 年来的历程， 大体经 历了四个阶段。 第一阶段是1 9 7 8 至1 9 8 6 年 ， 主要 是国企经营层面的改革， 以放权为主。 传统的国企是政府垄断企业的经营权 和产 品的支配权 以及 收益处置权 因 而导致国企长期处于低效率的运行状 态。 针对政企不分的弊端 ， 十一届三中 全 会后 ， 政府 向企 业让渡 了一定的生 产自主权、 原料选购权、 劳动用工权和 产品销售权等十四项经营权。 第二阶段 是1 9 8 7 至1 9 9 2 年 主要 是进行国企从经营权向所有权过渡的 改革 。 国企经 营权改革怎么从 放权让 利的经营层面进化到所有权的改革， 当时国内有两种不同的思路。 一种思路 是主张将国企 改革仍限 制在原 有财产关系之 内 进 一步推进 或深化经营权层面的改革。 政府决策 部 门也倾 向于这种 改革思 路 ， 于 是从 1 9 8 7 J 1 9 9 2 年， 国有企业经历了两轮 承包和租赁改革 。 第二种思路 是国内理 论界 的一些 学者提 出了深化国企所 有权层面改革 的主张， 与这种主张相对应的制度选 择是股份 制。 股份制改革是国企在所 有权层面改革的一个重要推进。 其根 本目的是要改变由国家垄断的企业财 产制度 ， 使国企 内部形成 多元化 的产 权主体 优化国企内部的治理结构， 为 实施对股东 、 董事会和经理层进行有 效的激励和制约 ， 调动全体 职工 的积 极性 促进企业更好的发展。 第三阶段 是1 9 9 3 2 0 0 4 年 ， 推 进建立现代企 业制度的改革 ， 同时对 国企布局和不合理的结构进行调整。 在此期间， 国企的现代化改革取得了 明显的绩效 。 第四阶段是2 0 0 5 年至现在， 改革 的主要任务是在原有改革所取得成就 的基础上， 深化对国家控股的股份公 司特 别是上市公司内部 的改革 。 这 里 更值得关注的是国家控股的上市公司 内部产权分置制度的改革。 在国企改 革第四阶段上还有一个显著特点， 即 国有银行体 制改革。 银 行体制改革一 个重要表现是国有银行股份化， 并纷 纷上市 有的还在 国外上市。 从 整个 过程 来看， 我们 搞国有企 业 改 革 ， 首先 是 逼 于现 实 ， 从 扩 权 让利 ” 开始 ， 逐 步深 化 ， 由 “ 点” 走 向 面” ， 由地方到中央， 慢慢形成的。 国企改革的两大问题 企业改 制是 个 多年的话题 。 中国 的国有企业改革要解决两个问题： 一 是解决国有企业经营方式的市场化。 就是企业的人、 财、 物、 产、 供、 销等 由来 自于政府指令计划转向来 自于 市 场。 这个 问题经 过二十多年的改革 基本解决了。 现在除了极少数企业国 家还管控产品价格之外， 应该说基本 市场 化了； 二是 解决 国有企 业制度体 制的市场化。 仅解决企业经营方式的 市场化， 并没有完全解决企业的活力 以及企业在市场化 当中如何生存和发 展的问题 也就是没有从根本上解决 问题。 企业制度体制是更深层次 的问 题 ， 是 从根本上解决企 业发展的源动 力问题。 国有企业经营方式的市场化 解 决的是资源如何配置 的问题 ， 企业 制度体制的市场化解决的是企业发展 的源动力问题 。 这就是企 业改制要解 决 的问题 。 1 9 9 3 年党 的十 四届三 中全 会提 出建立现代企业制度， 十年后又提出 建立现代产权制度。 不解决企业产权 制度， 建立现代企业制度就是一句空 话。 说得通俗一点， 现代产权制度是 现代企业制度的制度基础对企业改 制有两种理解。 第一种理解是指将按 2 0 0 9 0 1 建设机械技术与管理 7 9 企业 法登记 的国有企业 ， 改制 为 按 公司法登记 的公司： 第二种理解 是指产权制度改革。 我们讲的企业改 制是指第二种。 现在市县两级 国有 中 小企 业改制达到了8 0 有 的地方到 了9 0 。 公 司治理 结 构 的基础 是 产权 结 构， 在这个基础上可以分成两类。 一类 是产权 结构已经发 生变化 。 从 目前的 情况 看， 产权 结构 发生 变化 后， 治 理 结构 的作用就会逐渐显现 。 在股 东大 会和董事会上， 不同利益主体之间相 互的争执 相互的较劲， 相互的博弈 对企业科学决 策作用很 明显 ， 至少不 再是 过去 国有企业一 个人说了算 。 有 人较劲就 必然会对企 业活力、 企业管 理 、 企业机制的变化起 到正 向推动作 用。 另外一类是产权结构未变化的国 有独资企业改善治理结构， 关键是要 设立董事会 ， 要求独 资公司董事会外 部董事超过半数。 过去国有独资公司 董事会是由内部人组成 ， 董事会和经 理层高度重合 ， 到头 来还是一 个人说 了算。 以外部董事为主的董事会， 是治 理结构最根本 的变化。 这个 变化解决 了几方面 的问题 第一解决 了决 策和 执行分开 问题 ； 第二是解决了科学决 策过程 的制衡问题 ； 第三解 决了由外 部人对内部人监督的问题。 选聘、 考 核 奖惩经理层， 这样一个企业的正 常机制就显 现出来了。 董事会主要管 三件事： 第一， 把方向。 企业能干什么 不能干什么 就是 确定企业的发展战 略； 二是用好人。 就是要选聘一个好 的经理层， 对经理层要好好地考核、 好好地激励。 当然 ， 干的不好 的也要惩 罚： 第三是控风险。 经理层是踩油门， 向前发展 ， 董事会要适时踩刹车， 要 保证汽车 的安全 。 如果没有一个 外部 人组成的董事会 这三件事都难以真 80 C MT M 2 0 0 9 0 1 正到位， 这就解决了源动力问题。 国有企业的治理结构现在最根本 的问题是能不能建立这样一种真正制 衡的治理结构， 同时解决董事要承担 责任 的问题。 这也是我们长期 没有解 决的问题 ， 在 I 19 体 制下， 集体 决策 大 家都是在搭便车， 没有人真正负责。 如何看待当前的国企改革 目前对 国有企业 改革有三论 ： 一 是悲观论 。 对 国企 改革丧 失信心 ， 对 国有经济的作用持否定态度。 二是速 胜论。 认 为国有企 业改革的主要问题 已经解决 。 三是持久论 。 悲观论与速 胜论都是不符合客观事实的。 国有企 业改革是一个 长期的战略 目标。 历史 是最好的医生。 应该来说 ， 我们前2 0 年 已经把国 企改革的浅层次问题基本都解决了， 但真正 的深层次、 关键 性的难题 还没 有解决。 前2 0 年我们的改革基本上是 在土壤层勘探 而现在开始进入岩石 层勘 探 ， 所 以阻 力就特 别大 。 我们这 些在第一线的人都能感到每走一步都 特 别难 。 我 经常到全 国各地调 研， 所 以对大体的真实情况比较了解。 中国 有他的实际特殊 性， 不是单纯套用西 方 的理论就能解决的， 如果不进入第 一线 ， 我信 就很 难把握问题 的实质在 哪里 。 只有深入 到最前沿 ， 才能知道 改革的问题 到底在哪。 当前的国企改革仍有许 多深层次 矛盾、 问题要解决。 一是国有资产管理体制改革问 题， 党的十六大已解决出资人机构到 位问题， 解决比出资人机构到位更难 的 “ 出资人职能 到位 问题 ” 还有待 时 日。 二是国有经济布局结构调整问 题， 尽管目前已明确国有经济要有进 有退 ， 有所为有所不为， 但究竟如何进 退与作为仍需继续探索。 三是 国有大型企业改制问题 ， 对 于改制完成的评判目前仍缺乏标准 将企业上市视为改制完成缺 乏现实依 据。 四是 国 有职 工 劳动 关系调 整 问 题 ， 国企职 工对国有企业 的制度依赖 性 ， 需要完成从心理到行为的转变。 五是国有大中型企业主辅分离辅 业改制问题 ， 需要为大而全 、 小而全企 业进行 瘦 身” ， 企业瘦身后职工利益 保障困难仍未彻解。 六是 企业分离办社会 问题 ， 目前 企 业办学及相关职能分离已获有序推 进。 七是企业离退休人 员社会化管理 问题 ， 资金 缺 口及制度性缺陷成为解 决这一问题的两大瓶颈。 八