金蝶财务软件练习资料
第1页汕头市财政局会计电算化教学练习资料金蝶财务软件 编者：曾哲凡金蝶财务软件练习资料一、运行金蝶财务软件，在登录窗口的用户名下拉列表框中点选用户：“Manager”；点定位账套按钮，在弹出的通用对话框中，选择金蝶提供的示例账套文件：“C:Program FilesKingdeeKDWin70sample.ais”；点按钮“打开”，进入主菜单界面；定位账套按钮，选择磁盘中已有的账套文件点下拉列表框的向下三角按钮，选择用户名。二、建立新账套：在金蝶中点菜单“文件新建账套”，新建一个账套“D:练习账套.ais”，账套名称：“汕头市财政局培训班”；勾选“不建立预设科目表”；会计科目代码结构：共3级；一级科目代码4位，二级2位，三级2位；账套启用日期：2001年1月；完成后进入初始化设置。三、用户权限设置：点菜单“工具-用户管理”，点按钮“用户设置-增加”，增加用户名“张三”、“李四”，分别选中各用户名，点“授权”按钮，为每个用户分配操作权限。可授予所有权限。四、设置账套选项：点主窗口中“账套选项” 按钮，设置“凭证”及“账簿”分别如下：五、增加核算部门点主窗口按钮“核算部门”中“部门”标签，点“增加”按钮，增加下列三个部门：序号部门代码部门名称上级部门代码上级部门名称1BM1厂部无无2BM2行政部无无3BM3销售部无无六、增加固定资产类别点菜单“基础资料固定资产类别”，点按钮“增加”：序号类别名称折旧方法预计净残值率1房屋及建筑物平均年限法0%2机器设备平均年限法0%3交通工具双倍余额递减法0%4计算机设备平均年限法0%七、设置会计科目：在主窗口中点“会计科目”，弹出会计科目设置窗口。注：新建立账套时，系统已预先在账套中建立了五个特殊的会计科目，不能被删除，可分别双击或点“修改”按钮，分别将其科目代码修改为：1501固定资产、1502累计折旧、3131本年利润；在“会计科目”设置窗口中，点按钮“增加”，输入以下会计科目代码、名称、设置科目类别、余额方向。期初余额不在此处录入，而是在“初始数据”中录入。附表1：会计科目初始化资料科目代码科目名称科目类别余额方向期初余额1001现金流动资产借2,000.00 1002银行存款流动资产借1,280,000.00 1009其他货币资金流动资产借124,300.00 100901外埠存款流动资产借7,300.00 100902银行本票流动资产借0.00 100903银行汇票流动资产借117,000.00 100904信用卡流动资产借0.00 100905信用证保证金流动资产借0.00 100906存出投资款流动资产借0.00 1101短期投资流动资产借15,000.00 110101股票流动资产借15,000.00 110102债券流动资产借0.00 110103基金流动资产借0.00 110110其他流动资产借0.00 1102短期投资跌价准备流动资产贷0.00 1111应收票据流动资产借246,000.00 1121应收股利流动资产借0.00 1122应收利息流动资产借0.00 1131应收账款流动资产借300,000.00 1133其他应收款流动资产借5,000.00 1141坏账准备流动资产贷900.00 1151预付账款流动资产借100,000.00 1161应收补贴款流动资产借0.00 1201物资采购流动资产借225,000.00 120101物资采购A流动资产借192,000.00 120102物资采购B流动资产借33,000.00 1211原材料流动资产借550,000.00 121101原材料A流动资产借250,000.00 121102原材料B流动资产借300,000.00 1221包装物流动资产借38,050.00 1231低值易耗品流动资产借50,000.00 1232材料成本差异流动资产借36,950.00 123201材料成本差异A流动资产借15,000.00 123202材料成本差异B流动资产借21,950.00 1241自制半成品流动资产借0.00 1243库存商品流动资产借1,680,000.00 124301库存商品甲流动资产借680,000.00 124302库存商品乙流动资产借1,000,000.00 1244商品进销差价流动资产借0.00 1251委托加工物资流动资产借0.00 1261委托代销商品流动资产借0.00 1271受托代销商品流动资产借0.00 1281存货跌价准备流动资产贷0.00 1291分期收款发出商品流动资产借0.00 1301待摊费用流动资产借100,000.00 1401长期股权投资长期资产借250,000.00 140101股票投资长期资产借250,000.00 140102其他股权投资长期资产借0.00 1402长期债权投资长期资产借0.00 140201债券投资长期资产借0.00 140202其他债权投资长期资产借0.00 1421长期投资减值准备长期资产贷0.00 1431委托贷款长期资产借0.00 143101本金长期资产借0.00 143102利息长期资产借0.00 143103减值准备长期资产贷0.00 1501固定资产长期资产借1,500,000.00 1502累计折旧长期资产贷400,000.00 1505固定资产减值准备长期资产贷0.00 1601工程物资长期资产借0.00 160101专用材料长期资产借0.00 160102专用设备长期资产借0.00 160103预付大型设备款长期资产借0.00 160104为生产准备的工具及器具长期资产借0.00 1603在建工程长期资产借1,500,000.00 1605在建工程减值准备长期资产贷0.00 1701固定资产清理长期资产借0.00 1801无形资产长期资产借600,000.00 1805无形资产减值准备长期资产贷0.00 1815未确认融资费用长期资产借0.00 1901长期待摊费用长期资产借200,000.00 1911待处理财产损溢长期资产借0.00 191101待处理流动资产损溢长期资产借0.00 191102待处理固定资产损溢长期资产借0.00 2101短期借款流动负债贷300,000.00 2111应付票据流动负债贷200,000.00 2121应付账款流动负债贷953,800.00 2131预收账款流动负债贷0.00 2141代销商品款流动负债贷0.00 2151应付工资流动负债贷100,000.00 2153应付福利费流动负债贷10,000.00 2161应付股利流动负债贷0.00 2171应交税金流动负债贷30,000.00 217101应交增值税流动负债贷30,000.00 21710101进项税额流动负债借0.00 21710102已交税金流动负债借0.00 21710103转出未交增值税流动负债贷0.00 21710104减免税款流动负债借0.00 21710105销项税款流动负债贷0.00 21710106出口退税流动负债借0.00 21710107进项税额转出流动负债借0.00 21710108出口抵减内销产品应纳税额流动负债贷0.00 21710109转出多交增值税流动负债贷0.00 21710110未交增值税流动负债贷30,000.00 217102应交营业税流动负债贷0.00 217103应交消费税流动负债贷0.00 217104应交资源税流动负债贷0.00 217105应交所得税流动负债贷0.00 217106应交土地增值税流动负债贷0.00 217107应交城市维护建设税流动负债贷0.00 217108应交房产税流动负债贷0.00 217109应交土地使用税流动负债贷0.00 217110应交车船使用税流动负债贷0.00 217111应交个人所得税流动负债贷0.00 2176其他应交款流动负债贷6,600.00 2181其他应付款流动负债贷50,000.00 2191预提费用流动负债贷1,000.00 2201待转资产价值流动负债贷0.00 2211预计负债流动负债贷0.00 2301长期借款长期负债贷1,600,000.00 2311应付债券长期负债贷0.00 231101债券面值长期负债贷0.00 231102债券溢价长期负债贷0.00 231103债券折价长期负债借0.00 231104应计利息长期负债贷0.00 2321长期应付款长期负债贷0.00 2331专项应付款长期负债贷0.00 2341递延税款长期负债贷0.00 3101股本所有者权益贷5,000,000.00 3103已归还投资所有者权益贷0.00 3111资本公积所有者权益贷0.00 311101股本溢价所有者权益贷0.00 311102
