事务所审计员个人工作总结范文_会计事务所审计员
事务所审计员个人工作总结范文_会计事务所审计员 2021年度财务决算汇报进行了审计工作，关键是对企业年度经营情况汇报(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注)进行审计评价，出具了无保留心见的审计汇报，同时对年度募集资金的使用情况，控股股东及其它关联方占用资金情况出具鉴证汇报和对企业内部控制制度进行了检验。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员和会计师事务所进行了充足的沟通，圆满完成企业2021年度审计工作。现将会计师事务所2021年度的审计情况总结以下：一、审计工作基础情况2021年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就企业2021年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会;审计委员会分别2021年2月22日和4月15召开会议审议年度汇报相关议题;分别于2021年4月1日和4月21日进行了进场后及审计汇报定稿前的现场审计沟通工作;依据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计小组按约定时限内完成了全部审计程序，取得了充足合适的审计证据，并向审计委员会提交了无保留心见的审计汇报。二、年审会计师遵守职业道德基础标准情况1、独立性广东xxxx会计师事务全部限企业全部职员未在本企业任职，并未获取除法定审计必须费用外的任何现金及其它任何形式经济利益;会计师事务所和本公珠海xxxx电气股份有限企业年度审计工作的总结汇报司之间不存在直接或间接的相互投资情况，也不存在亲密的经营关系;会计师事务所对企业的审计业务不存在自我评价，审计小组组员和企业决议层之间不存在关联关系。在此次审计工作中会计师事务所及审计组员一直保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基础标准中有关保持独立性的要求。2、专业胜任能力审计小组共由9人组成，含有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组成人员含有承接此次审计业务所必须的专业知识和相关的职业证书，能够胜任此次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。3、严守职业道德审计工作中，事务所立即和企业独立董事、董事会审计委员会就企业年度审计工作安排进行制订、沟通、确定，和企业独立董事共同关键关注审计工作中的组员的组成，审计计划、风险判定、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接收企业董事会委员会的督促，确保了企业年度汇报的真实、正确、完整和立即，确保了企业信息披露的高质量性。三、审计计划、审计程序及出具审计汇报意见情况1、精心编制审计工作计划在本年度审计过程中，审计小组经过初步业务活动制订了详细的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充足的准备。2、严格实施审计程序审计小组在依据企业的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需关键实施的实质性测试程序。在符合性测试审计程序中为了取得内部控制有效运行的审计证据，审计小组实施了内部控制和穿行测试的程珠海xxxx电气股份有限企业年度审计工作的总结汇报序。在实质性测试审计程序中审计人员实施了检验、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充足必须的审计证据。3、真实完整的审计汇报审计小组在本年度审计中根据中国注册会计师审计准则的要求实施了适当的审计程序，为发表审计意见获取了充足、合适的审计证据。会计师事务所对企业财务报表发表的无保留审计意见是在获取充足、合适的审计证据的基础做出的。四、会计师事务所年审过程中的提议和企业的改善情况会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本企业提出了改善意见。企业对其提出的改善意见已经采纳，并已实施改善。五、结论性总结广东xxxxxx会计师事务全部限企业已连续为本企业提供审计服务工作六年，企业未被出具否定或无法保留心见的审计汇报，历年审计汇报均公正的反应了企业的真实信息。广东xxxxxx会计师事务全部限企业年审注册会计师已严格根据中国注册会计师独立审计准则的要求实施了审计工作，审计时间充足，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充足反应企业2021年12月31日的财务情况和2021年度的经营结果和现金流量，出具的审计结论符合企业的实际情况。
