公司差旅费管理规定

公司差旅费管理规定公司差旅费管理规定一、 审核报销程序审核报销程序 1 出差前。 职员出差前必须填写出差计划书，写明出差地、出差目的，出差工作内容、出 差费用、出差时间，由部门负责人审核签字，总经理签批确定。 （核算部审核出 差计划书） 2 出差后。 出差回程后五个工作日内必须填写支出凭单，并上报出差报告书，就出差工作 情况、费用情况予以汇报，由部门负责人签字，核算部审核出差报告、报销单 据，总经理签批后按报销程序进行报销。二、二、 国内出差费用审核标准国内出差费用审核标准 1. 差旅交通工具原则上以火车硬卧、硬座、长途汽车为主。凡乘做飞机、火车软 卧、公司汽车须提前在计划中注明。2. 差旅交通工具费用（含定票服务费），公司实报实销。3. 住宿费、日费（含餐费、交通费等杂费）的报销实行包干制度，报销人应提供 相应的国家税务机关认可的发票予以报销，发票金额超过费用标准的部门， 公司不予报销。4. 住宿费标准执行以实际住宿天数计算；日费标准执行以所在目的地天数计算， 其中两头计算（车票为准）：出发日以中午 12 点前算一天，回城日以中午 12 点后算一天。5. 长期外派店长出差手机补助 7 元/天,整月的按月 200 元计算。6.外派店长到杭州，上海，南京的日费按照 40 元计算，其他地区 30 元计算。7国内差旅费用报销标准表。国内报销标准国内报销标准人员住宿费标准日费标准理事总、经理实报实销150 元/天/人科长、次长、部长300 元/天/人100 元/天/人普通职员、主任、代理、 店铺经理200 元/天/人80 元/天/人长期外派店长200 元/天/人（公司不能安排提供 住宿条件）30 元或 40 元/天/人三、三、 海外出差费用审核标准海外出差费用审核标准海外差旅费用报销标准表。海外报销标准（人民币）海外报销标准（人民币）地区人员日费（每日）住宿飞机理事、总经理1125实际发生商务舱部长、次长900实际发生科长750实际发生A 地科长以下600实际发生理事、总经理700实际发生商务舱部长、次长500实际发生科长400实际发生B 地科长以下350实际发生说明： 1地区分类 A 地：日本、美国、香港、欧洲、新加坡、台湾、韩国 B 地：东南亚、中南美、亚洲、中国 2如果日费超过 15 天的，超过天数日费按照原定日费标准 50%计算。 3如出差随旅游团的，日费按照原定日费标准 60%计算。 4机场到目的地的交通费实报实销。四、四、 附差旅费审核、借款、报销流程图附差旅费审核、借款、报销流程图职员填报出差计划书出差计划书由部门负 责人审核签字后，报 总经理签批确定| 职员填写借款单，部 门负责人签字| 核算部审核（审核借 款单，出差计划书）借款单报总经理签字| 财务出纳处领取借款(3000 元以上现金借款 提前一天预约)| 出差后填写出差报告 书，填写支出凭单， 报部门负责人审核， 核算部确认总经理签批| 总经理签批后，财务 出纳予以冲帐结算本规定自本规定自 2006 年年 9 月月 1 日起正式执行。日起正式执行。附 1：出差计划书 附 2：出差报告书