公司年度两金压控方案讲解

1 公司年度两金压控方案2021年3月财务部2 目 录 2020年末两金状况 各单位两金压控目标 年两金压控方案源头管控-投标管理规定 两金相关考核指标解读3 一、2020年末“两金”状况0101020203030404含托管单位全口径两金净值88.58亿元，两金周转率0.95次，两金余额高于年度营业收入，两金周转率不足1次，周转率偏低。应收款项占比69.56%，面临大额坏账计提风险；合同资产占比29.55%，趋于合理，需要保持并持续压控。因政策性原因停工的三个PPP项目，两金占用5.94亿元，占两金总额的6.57%，需要较长时期解决。涉诉项目两金5.06亿元，占比5.37%，诉讼不受控、周期长、执行困难，清理缓慢。4 一、2020年末“两金”状况010203两金规模过大，周转率偏低完工及停缓建项目两金占比高，长期占用资金两金情况复杂，历史遗留问题、涉诉案件等解决难度大。两金清收存在的主要问题5 1.总体目标：2.分项目标：应收账款、存货、合同资产、长期应收款净值月均余额70亿元以内。逾期应收款全部清理，不出现新增逾期。涉诉项目存量两金压降50%。完工未结算项目清理目标:2019年末存量结转非涉诉项目清理100%，2020年增量结转非涉诉项目清理80%，年新增项目清理60%。年末两金净值控制在80亿元以内（含托管单位），降幅10%。1324二、各单位年两金压控目标年管控目标6 二、各单位年两金压控目标单 位期初余额 存量压降 增量控制 期末余额 净增长 建设公司包报领导 压降目标 压降目标占期初比例 压降后余额 2020年营业收入 预计年预计营业收入 增量控制目标 增量目标占营业收入比 172,879.78 66,000.00 38.18%106,879.78 19,630.68 122,745.30 49,098.12 40.00%155,977.90 -16,901.88 160,107.74 45,000.00 28.11%115,107.74 13,375.77 40,000.00 12,000.00 30.00%127,107.74 -33,000.00 159,435.68 65,000.00 40.77%94,435.68 105,702.04 110,000.00 44,000.00 40.00%138,435.68 -21,000.00 103,182.26 63,000.00 61.06%40,182.26 368,624.89 420,000.00 84,000.00 20.00%124,182.26 21,000.00 105,680.81 65,000.00 61.51%40,680.81 60,414.68 80,000.00 32,000.00 40.00%72,680.81 -33,000.00 40,182.24 25,000.00 62.22%15,182.24 35,172.16 40,504.59 16,201.84 40.00%31,384.08 -8,798.16 64,790.91 40,000.00 61.74%24,790.91 84,663.97 97,073.69 38,829.48 40.00%63,620.39 -1,170.52 33,485.99 21,000.00 62.71%12,485.99 21,629.60 40,194.01 16,077.60 40.00%28,563.59 -4,922.40 17,810.41 3,700.00 20.77%14,110.41 14,017.38 40,000.00 12,000.00 30.00%26,110.41 8,300.00 单位：万元各单位年存量及增量压控目标汇总表7 二、各单位年两金压控目标单 位期初余额 存量压降 增量控制 期末余额 净增长 备注 压降目标 压降目标占期初比例 压降后余额 2020年营业收入 预计年预计营业收入 增量控制目标 增量目标占营业收入比 19,774.44 15,000.00 75.86%4,774.44 50,710.46 22,000.00 4,400.00 20.00%9,174.44 -10,600.00 8,316.55 7,600.00 91.38%716.55 18,017.89 22,900.00 4,580.00 20.00%5,296.55 -3,020.00 1,783.82 1,500.00 84.09%283.82 85,321.14 90,000.00 4,500.00 5.00%4,883.82 3,000.00 10,041.56 9,000.00 89.63%1,041.56 29,051.89 35,260.77 7,052.15 20.00%8,093.71 -1,947.85 新 蔡 9,988.15 3,700.00 37.04%6,288.15 6,288.15 -3,700.00 凯 里 7,596.90 1,500.00 19.74%6,096.90 87.58 950.00 6,096.90 -1,500.00 机关及其他 26,604.64 12,425.00 46.70%14,179.64 33.79 100.00 3,000.00 17,179.64 -9,425.00 抵 消-160,000.00 -合 计 941,661.88 444,425.00 47.19%497,236.88 906,453.92 1,001,728.36 327,739.19 32.72%825,076.07 -116,685.81 -单位：万元各单位年存量及增量压控目标汇总表8 二、各单位年两金压控目标序号填报单位2018年331审计认定逾期2020年末累计清收金额期末余额回款率主要尚未清理逾期项目1 6,905.77 3,432.37 3,473.40 49.70%中孚精整2600.59万元、湟中弘大430.53万元、新大方225.47万元、新密管委会150万元2 3,441.43 -3,441.43 内蒙古鑫旺3 5,100.32 2,542.73 2,557.58 49.85%首钢京唐2437.85万元4 6,063.22 4,274.64 1,788.57 70.50%青海鑫恒711.43万元、中合鞍山盛仕432.82万元、陕西有色406.42万元、新疆嘉润190.52万元5 1,783.06 848.34 934.72 47.58%斯尔邦641.33万元、新疆嘉润288.39万元6 16,025.20 15,198.04 827.16 94.84%青海黄河再生铝406.88万元、辽宁金自天正269.9万元、内蒙古新长江140.38万元7 3,024.85 2,476.31 548.54 81.87%中机新能源543.61万元8 13,267.82 13,021.33 246.49 98.14%阜阳市集中招投标交易纵向保证金150万元9 1,156.46 1,106.46 50.00 95.68%吉林省宜农农业科技公司50万元10 其他单位 19,132.82 19,132.82 -100.00%总 计 75,900.95 62,033.05 13,867.90 81.73%序号 填报单位资金审计梳理新增逾期2020年末累计清收金额期末余额回款率尚未清理逾期项目123,346.28 12,185.68 11,160.60 52.20%盘县快速路项目11160.6万元26,394.34 3,901.48 2,492.86 61.01%开阳美丽乡村2492.86万元3399.03 6.35 392.68 1.59%吉林麦达斯392.68万元4其他单位10,515.81 10,515.80 100.00%合 计40,655.45 26,609.32 14,046.14 65.45%单位：万元各单位逾期应收款情况9 二、各单位年两金压控目标（一）长城建设-整体情况单位：万元年初余额172,879.78 存量压降 压降目标 66,000.00压降率38.18%压降后余额 106,879.78 增量控制 增量目标占营业收入比40.00%预计营业收入 122,745.30预计两金增量净额49,098.12 年末预计余额 155,977.90 净增长-16,901.88增长率-9.78%年末控制余额 目标155,977.9010 二、各单位年两金压控目标（一）长城建设-重点项目 序 号 业 主 项 目 年初余额 2020年清收目标计划回收时间 一季度 二季度 三季度 四季度 小计 1 淮安园兴投资有限公司徐梅安置小区66,790.22 7,010.00 3.00 9,773.60 7,003.68 23,790.28 2 郑州康桥房地产公司汝河花苑项目17,098.73 60.00 300.00 300.00 940.00 1,600.00 3 长沙通湘建设有限公司长沙岳华新苑7,659.99 200.00 100.00 300.00 4 广西华昇新材料有限公司广西华昇新材料7,357.52 1,000.00 500.00 2,000.00 500.00 4,000.00 5 长葛市宏基伟业房产公司长葛宏基5,635.95 6 中信建投证券股份有限公司ABS其他应付款重分类5,575.18 2,280.00 720.00 3,000.00 7 郑州博雅置业有限公司中牟人和花园5,371.34 600.00 300.00 500.00 600.00 2,000.00 8 内蒙古蒙东高新材料公司内蒙古蒙东新材4,385.29 9 成都民旺置业有限公司成都阳狮广场4,321.86 600.00 1,600.00 600.00 510.25 3,310.25 10 赤壁长城炭素制品公司赤壁长城炭素3,050.58 500.00 1,955.05 300.00 295.53 3,050.58 单位：万元11 二、各单位年两金压控目标（一）长城建设-重点项目 序 号 业 主 项 目 年初余额 2020年清收目标计划回收时间 一季度 二季度 三季度 四季度 小计 11 呼和浩特市市政工程管理局呼市铝天桥2,650.08 1,400.00 1,400.00 12 广西华昇新材料2,102.48 200.00 100.00 500.00 300.00 1,100.00 13 郑州澳中置业有限公司新密市现代服饰厂房2,100.20 200.00 300.00 526.62 1,026.62 14 履约保证金2,000.00 2,000.00 2,000.00 15 内蒙古高精铝板带1,960.92 200.00 200.00 400.00 16 江苏楚天置业有限公司清城亿园项目1,960.42 1,959.69 0.74 1,960.42 17 周口泽耀农副产品电商物流园 周口泽耀项目1,642.55 500.00 571.27 571.27 1,642.55 18 上海建工（江苏）钢结构公司 陕能麟游钢结构1,592.35 19 上海建工（江苏）钢结构公司 海南海洋世界乐园1,568.75 540.00 540.00 20 贵州匀都置业有限公司匀都国际.茗香苑1,359.67 470.00 470.00 合 计 146,184.09 14,920.00 5,658.05 19,124.56 11,888.09 51,590.70 单位：万元12 二、各单位年两金压控目标（二）贵州分公司-整体情况单位：万元年初余额160,107.74 存量压降 压降目标 45,000.00压降率28.11%压降后余额 115,107.74 增量控制 增量目标占营业收入比30.00%预计营业收入 40,000.00预计两金增量净额12,000.00 年末预计余额 127,107.74 净增长-33,000.00增长率-20.61%年末控制余额 目标127,107.74